Порядок взыскания дебиторской задолженности

Как подать иск о взыскании дебиторской задолженности

Работа по взысканию дебиторской задолженности предполагает досудебные и судебные меры по урегулированию спора. Подготовка к обращению в суд включает определенные обязательные к выполнению действия: 

• направление претензии должнику минимум за 30 дней до даты обращения в суд с иском;
• сбор доказательств: договор, иной документ, подтверждающий возникновение правоотношений, корреспонденция между сторонами, товарные накладные, акты выполненных работ, платежные документы, другие первичные документы, устанавливающие факт выполнения обязательств одной стороной и невыполнения ― другой, акт сверки взаимных расчетов;
• проверка нюансов, препятствующих обращению в суд: ликвидация должника, кроме индивидуального предпринимателя, срок исковой давности, который по общему правилу составляет 3 года с момента наступления срока платежа;
• правильное определение суда для предъявления исковых требований: по местонахождению ответчика. 

Взыскание дебиторской задолженности через суд предполагает подачу искового заявления, в котором указываются: 

• наименование суда;
• реквизиты сторон;
• требования истца по существу спора;
• обстоятельства, обосновывающие требования;
• цена иска;
• подпись уполномоченного лица;
• расчет суммы задолженности. 

К исковому заявлению прилагаются выписки из единого реестра юридических лиц или единого реестра индивидуальных предпринимателей, а также документы, подтверждающие изложенные в нем факты. 

Приказное производство

Дебиторская задолженность может быть взыскана в суде в порядке приказного производства в таких случаях: 

• требования вытекают из неисполнения или ненадлежащего исполнения договора и основаны на документации, устанавливающей денежные обязательства, признанные должником, при этом их размер не превышает 400 тыс. руб.;
• требования размером не более 400 тыс. руб. основаны на совершенном нотариусом протесте векселя в платеже, неакцепте и недатировании акцепта;
• требования о взыскании обязательных платежей и санкций, не превышающие 100 тыс. руб.

Мероприятия по взысканию дебиторской задолженности

Исполнение судебного решения

Решение суда по дебиторской задолженности ― основание для получения исполнительного листа, с которым взыскатель вправе самостоятельно обратиться в банк для взыскания суммы долга. В соответствии с ФЗ «Об исполнительном производстве» кредитор имеет право получить в налоговой инспекции информацию об открытых должником счетах в банках. 

При отсутствии банковских счетов или информации о них меры по взысканию дебиторской задолженности принимаются судебными приставами по обращению кредитора. Должностные лица запрашивают данные об имуществе должника, налагают на него арест и, при необходимости, осуществляют розыск должника. 

Действия пристава по ненадлежащему исполнению решения суда могут быть обжалованы старшему судебному приставу или в суд по месту производства.

Процедура банкротства

Если подтвержденный решением суда размер задолженности превышает 300 тыс руб. и не возвращается более 3 месяцев, кредитор вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом. 

В ходе процедуры банкротства будет проанализировано финансовое состояние должника и оценено его имущество для установления платежеспособности и взыскания долгов перед всеми кредиторами. В случае невозможности это сделать дебиторская задолженность погашается за счет реализации имущества должника. 

Excel-модели для управления дебиторской задолженностью от журнала Финансовый директор 

•  Дебиторка vs премии: мотивирующая методика для коммерсантов

•  Как рассчитать кредитный лимит по клиенту: инструмент в Excel

•  Модель для управления финансовым циклом в Power BI и файл в Excel с исходными данными

•  Модель в Excel: как рассчитать товарный кредит и не прогадать

•  Как контролировать дебиторскую задолженность с помощью Excel