Налоги

Оптимизация налогообложения может быть вполне легальной и не иметь ничего общего со схемами.

Здесь собраны решения по минимизации налогов и налоговому планированию, предложенные финансовыми директорами. Они позволят вам не только сэкономить, но защититься от претензий налоговиков, используя проверенные на практике аргументы.

Топ-10 опасных схем оптимизации налогообложения>>

Как скачки валютных курсов влияют на налоги >>

Что важно знать о налоге на гугл российскому бизнесу >> 
 

Законные способы обналичивания денежных средств

Вокруг обналичивания денежных средств ходит масса слухов, мол это незаконно и связано с большими рисками для владельцев бизнеса. Но не стоит сгущать краски, ведь у бизнесменов есть совершенно законные способы получения наличных денег. Читайте об этих способах в нашем материале.49664

Что важно знать о налоге на Google российскому бизнесу

Одно из ярких недавних изменений российского законодательства – так называемый налог на Google. Речь идет об обязательной уплате НДС с продаж электронных услуг для иностранных компаний. Изменения, касающиеся нового налога, вступили в силу с 1 января 2017 года.10190

Выбор балансодержателя предмета лизинга

Закон о лизинге позволяет сторонам лизинговой сделки выбирать, кто из них будет учитывать лизинговое имущество — лизинговая компания или лизингополучатель. Автор статьи анализирует налоговые последствия обоих вариантов, а представитель МНС России и независимый юрист высказывают свои мнения по рассматриваемым вопросам.17373

Роялти: налогообложение и риски

Налоговое регулирование выплат роялти является предметом как внутринационального законодательства, так и межгосударственного. В статье раскроем основные налоговые риски, возникающие при выплате роялти как российским, так и иностранным организациям.1537

Изменения в налоговом законодательстве с 1 января 2017 года в России: что ждет компании

Изменений в налоговом законодательстве с 1 января 2017 года в России не мало. Перемены коснутся, прежде всего, «старого» налога на прибыль, но появится, к примеру, и новый сбор.10948

Предпроверочный анализ: как понять, что компании грозит выездная налоговая проверка

В статье расскажем о критериях, по которым налоговики выбирают компанию для предпроверочного анализа перед выездной проверкой. О том, как проводится такой анализ, что делать, если компания стала объектом интереса инспекторов и как избежать проверки.10055

Налоговые проверки: как пройти безболезненно

Налоговые проверки: к чему нужно быть готовым, как вести себя и как опротестовать результаты. Ответы на эти вопросы и комментарии экспертов читайте в статье.3751

Налоговые проверки 2017: что будут искать инспекторы

Что будут искать инспекторы во время налоговой проверки 2017. Чек-лист, который поможет подготовиться к проверкам бизнеса.11733

Налоговая реконструкция: что это такое, и как ее использовать

Налоговая реконструкция — определение налоговых последствий по сделке или совокупности сделок исходя из их действительного экономического содержания. Эта процедура основывается на выводах Пленума ВАС РФ (п. 7 постановления от 12.10.06 № 53). Пленум обязал арбитражные суды пересчитать налоговые последствия, если установлено, что налогоплательщик учел обязательства не в соответствии с их действительным экономическим смыслом.82

14 самых важных изменений в налоговых схемах 2017 года

Законодатели снова серьезно поправили Налоговый кодекс. Но для налоговых схемотехников есть три приятных новости. Предлагаем самые важные изменения в налоговых схемах 2017 года.26789

Как избежать признания гражданско-правового договора трудовым

Ревизоры делают все возможное для признания гражданско-правового договора трудовым, ведь сумма страховых взносов во втором случае выше. В случае успеха они взыщут с организации недоплаченную сумму взносов. Поговорим о том, можно ли этого избежать.3080

Сколько мы платим налогов на самом деле

«Люди, знайте, мы с вами платим не только 13% НДФЛ, не только 30% страховых взносов, но, в конечном счете, еще и НДС, налог на прибыль и множество прочих налогов» – постоянно сообщают нам в СМИ и в соцсетях. Предлагаю обсудить, сколько мы платим налогов на самом деле.4953

Что важно знать о налоге на Google российскому бизнесу

Одно из ярких недавних изменений российского законодательства – так называемый налог на Google. Речь идет об обязательной уплате НДС с продаж электронных услуг для иностранных компаний. Изменения, касающиеся нового налога, вступили в силу с 1 января 2017 года.10190

Оптимизация НДС через упрощенную систему налогообложения и ее подводные камни

Налогоплательщики, применяющие специальные режимы налогообложения, освобождены от начисления и уплаты НДС. Это обстоятельство делает такие режимы популярными не только в сфере, для которой они непосредственно предназначены (малый и, скорее, средний бизнес, обслуживающий, преимущественно, физических лиц), но и для иных видов деятельности, как инструмент налоговой оптимизации.5933

Выбор балансодержателя предмета лизинга

Закон о лизинге позволяет сторонам лизинговой сделки выбирать, кто из них будет учитывать лизинговое имущество — лизинговая компания или лизингополучатель. Автор статьи анализирует налоговые последствия обоих вариантов, а представитель МНС России и независимый юрист высказывают свои мнения по рассматриваемым вопросам.17373

Резерв на ремонт основных средств: как законно оптимизировать сроки уплаты налога на прибыль

Создание резерва на ремонт основных средств — способ налогового планирования прямо из Налогового кодекса. Он позволяет получить отсрочку по уплате налога на прибыль практически навсегда.2745

Роялти: налогообложение и риски

Налоговое регулирование выплат роялти является предметом как внутринационального законодательства, так и межгосударственного. В статье раскроем основные налоговые риски, возникающие при выплате роялти как российским, так и иностранным организациям.1537

Практические рекомендации для финансового директора о порядке определения налогооблагаемой базы для объектов недвижимости

Для многих предприятий – владельцев объектов недвижимости и арендаторов земельных участков изменился размер налогооблагаемой базы на ближайшие 2 года. Рассмотрим, что в связи с этим необходимо сделать финансовому директору.591

Кадастровую стоимость недвижимости можно снизить

ВС РФ подсказал собственникам земли и офисов, как снизить кадастровую стоимость недвижимости. Подробная инструкция есть в постановлении от 30.06.15 № 28. Мы выделили важные моменты.1243

Где налог на имущество считают исходя из кадастровой стоимости

С 2015 года многие компании определяют налоговую базу как кадастровую стоимость в отношении некоторых объектов имущества (п. 2 ст. 375 НК РФ). Мы разместили таблицу, которая поможет сориентироваться, применять ли новые правила для расчета налога на имущества вашей компании.1113

Сколько мы платим налогов на самом деле

«Люди, знайте, мы с вами платим не только 13% НДФЛ, не только 30% страховых взносов, но, в конечном счете, еще и НДС, налог на прибыль и множество прочих налогов» – постоянно сообщают нам в СМИ и в соцсетях. Предлагаю обсудить, сколько мы платим налогов на самом деле.4953

Самые главные изменения в уплате страховых взносов в 2017 году, которые стоит учесть в работе

Изменений по страховым взносам с 2017 года очень много. Самое важное из них, что администрирование опять перейдет «под крыло» налоговой инспекции. Но есть и другие, не менее важные.3568

Страховые взносы за иностранцев в 2016 году

Страховые взносы за иностранцев в 2016 году платят по тарифам, которые действуют сейчас. Тарифы страховых взносов за иностранцев в 2016 году в ПФР, ФСС и ФОМС в зависимости от статуса иностранного работника, мы привели в таблице.13822

Что следует знать про офшоры в 2017 году?

У российских предпринимателей все еще остаются иллюзии о незатейливом, но чрезвычайно эффективном налоговом планировании, которое можно реализовать, просто добавив в сделки офшор. О том, что следует знать владельцам офшорных компаний на пороге 2017-го года, расскажем в этой статье.1991

Выбор юрисдикции. Какой вариант подходит вашему бизнесу?

Организация бизнеса с использованием офшорных инструментов — популярная практика среди предпринимателей всего мира. Это помогает оптимизировать налоговое бремя, защитить активы от посягательств со стороны органов госконтроля или заинтересованных третьих лиц, выстроить эффективную межфирменную структуру. Однако каждый бизнесмен сталкивается с проблемой выбора наиболее подходящей зоны.404

Чем грозит бизнесу автоматический обмен финансовой информацией с другими странами

На прошлой неделе ФНС России подписала международное соглашение об автоматическом обмене финансовой информацией. С 2018 года РФ присоединяется к системе автоматического обмена налоговой информацией между налоговыми органами разных стран. Это позволит налоговикам получать данные о счетах налогоплательщиков в более чем 80 юрисдикциях, в том числе в офшорах. Мы спросили у экспертов, как это нововведение отразится на компаниях и когда это произойдет.1710

Какие правила трансфертного ценообразования применимы к каждому налогоплательщику

Как известно, нормы о трансфертном ценообразовании призваны устранять искажения налоговой базы по налогу на прибыль организаций, НДС, НДПИ и НДФЛ, вызванные применением взаимозависимыми участниками сделок нерыночных коммерческих и финансовых условий.777

Применение методов трансфертного ценообразования для неконтролируемых сделок

Применение методов трансфертного ценообразования нередко становится предметом контроля налоговиков. Действующее налоговое законодательство требует соответствия цен в сделках между взаимозависимыми лицами и в иных контролируемых сделках рыночным ценам, применяемым в сделках между лицами, не являющимися взаимозависимыми. Если в контролируемой сделке использовалась нерыночная цена и тем самым были занижены доходы одной из сторон, то такие доходы должны учитываться при налогообложении в такой сумме, которая была бы получена при расчетах по рыночным ценам, согласно ст. 105.3 НК РФ.378

Новое в правилах о контролируемых иностранных компаниях и трансфертном ценообразовании

На минувшей неделе Госдума приняла в третьем чтении законопроект, вносящий изменения в правила о контролируемых иностранных компаниях (КИК) и в правила трансфертного ценообразования (ТЦО). Ожидается, что в ближайшее время законопроект будет одобрен Советом Федерации и подписан Президентом.1942

Предпроверочный анализ: как понять, что компании грозит выездная налоговая проверка

В статье расскажем о критериях, по которым налоговики выбирают компанию для предпроверочного анализа перед выездной проверкой. О том, как проводится такой анализ, что делать, если компания стала объектом интереса инспекторов и как избежать проверки.10055

Судебная практика по фирмам-однодневкам: налоговики начинают и выигрывают

Мы проанализировали судебную практику по фирмам-однодневкам за 2014– 2016 годы. Выяснилось, что в 2016 году налоговики чаще, чем ранее, предъявляют претензии, связанные с недобросовестностью контрагентов компании. При этом они используют стандартную методику доказывания необоснованности налоговой выгоды.5564

Когда неуплата налогов грозит тюрьмой

За неуплату налогов УК РФ предусматривает уголовную ответственность. Причем, за уклонение от уплаты налогов могут наказать не только генерального, но и финансового директора и других сотрудников компании. Предлагаем обзор судебной практики, посвященной этой животрепещущей теме.5652

14 самых важных изменений в налоговых схемах 2017 года

Законодатели снова серьезно поправили Налоговый кодекс. Но для налоговых схемотехников есть три приятных новости. Предлагаем самые важные изменения в налоговых схемах 2017 года.26789

Что такое ERP-система. Плюсы и минусы внедрения

Что такое ERP-система и зачем она нужна компании, как ее выбрать, каковы ее преимущества и недостатки, расходы на установку, анализ неудач и советы практиков для успешного внедрения.12403

Оптимизация НДС через упрощенную систему налогообложения и ее подводные камни

Налогоплательщики, применяющие специальные режимы налогообложения, освобождены от начисления и уплаты НДС. Это обстоятельство делает такие режимы популярными не только в сфере, для которой они непосредственно предназначены (малый и, скорее, средний бизнес, обслуживающий, преимущественно, физических лиц), но и для иных видов деятельности, как инструмент налоговой оптимизации.5933

Как спасти посреднический договор от переквалификации

Переквалификация посреднического договора в иные правоотношения предусмотрена статьей 45 Налогового кодекса. Сделку переквалифицируют, если документальное оформление операций расходится с их сутью.111

Необоснованная налоговая выгода: кто ищет, тот всегда найдет

10 лет назад принято постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды» (далее — Постановление № 53). Абсолютное большинство налоговых споров с тех пор рассматривается со ссылкой на его положения.608

Бенефиты для сотрудников: чем рискует работодатель

Традиция стимулировать работников к эффективному труду, предоставляя им различные бонусы и компенсации, берет начало в зарубежной корпоративной культуре. В США и ЕС размер так называемых бенефитов, которые приобретают все более неординарный характер, может достигать 40% от зарплаты. Российские компании чаще используют более традиционные способы мотивации — оплачивают медицинскую страховку, компенсируют расходы на питание, отдых, занятия спортом. Инспекторы же всегда готовы дать свое видение бенефита для сотрдуников в акте проверки угодным для бюджета способом. Выясняем, как избежать доначислений по НДФЛ и налогу на прибыль.269


Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях