text
Открыть свежий номер журнала>> / Подписка со скидкой 40% >> ✆ 8 (800) 550-07-98
Журнал

Что проверить в депозитном договоре с банком

Финансовому директору важно внимательно проверить следующие пункты депозитного договора:

Как получить максимальный доход по депозитному договору

На сумму полученных доходов за размещение денежных средств на депозите влияет множество факторов. Ключевые факторы, на которые важно обратить пристальное внимание в договоре, – следующие:

Следует иметь в виду, что размер процентов по вкладу в соответствии с Гражданским кодексом РФ не выступает существенным условием договора (при отсутствии которого договор будет признан недействительным). Если в контракте не указан размер выплачиваемых банком процентов, то в соответствии с пунктом 1 статьи 838 Гражданского кодекса РФ банк обязан выплачивать проценты в размере, равном ставке рефинансирования ЦБ РФ.

Следовательно, обязательно нужно проверить наличие пункта в соглашении о размере процентов на депозите, ведь, как правило, ставка рефинансирования ниже средней депозитной ставки на рынке.

Корректная формулировка величины процентов на депозит может быть следующей: «Банк начисляет проценты на вклад в размере 10 процентов годовых. Проценты по депозиту начисляются и перечисляются Банком ежемесячно не позднее 10-го числа каждого месяца».

Метод начисления процентов может быть простым (проценты начисляются только на основную сумму вклада) и сложным (проценты капитализируются и начисляются на уже имеющуюся сумму). При одинаковой ставке второй метод принесет больший доход по вкладу.

Выгоду от вклада с простым процентом можно рассчитать по формуле 1.

Формула 1. Расчет дохода от депозита с простым процентом

При сложном методе проценты капитализируются и присоединяются к основной сумме вклада (чаще всего раз в месяц, квартал или год). Сумма дохода рассчитывается по формуле 2.

Формула 2. Расчет дохода от депозита с капитализацией процента

Если в компании рассматриваются варианты вкладов с разными ставками и методикой начисления процентов, целесообразно рассчитать и сравнить оба варианта.

Как избежать потерь при досрочном расторжении договора

Согласно пункту 2 статьи 837 Гражданского кодекса РФ юридическое лицо не может досрочно изъять деньги, размещенные на депозите в банке, по первому требованию, если это не предусмотрено договором. Условия досрочного возвращения этих средств вкладчику могут быть довольно жестко прописаны в контракте. Поэтому необходимо очень внимательно проверить их наличие. Они могут быть сформулированы следующим образом:

Как правило, за досрочное изъятие срочного депозита банки снижают размер начисленных процентов до минимальной ставки, применяемой для депозитов до востребования. Пример подобной формулировки: «В случае досрочного истребования вклада проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, составляющим на дату заключения – 1 процент годовых».

Однако пункт 3 статьи 837 Гражданского кодекса РФ допускает и другие процентные ставки при досрочном расторжении договора, например: «В случае досрочного истребования вклада проценты по вкладу не выплачиваются».

Как минимизировать риски для валютных вкладов

Если планируется разместить вклад в иностранной валюте, важно проверить, в каких денежных единицах будут начисляться проценты. На конвертации можно потерять больше, чем компания заработает на процентах по вкладу. Некоторые банки могут предусмотреть в соглашении возврат средств вкладчику в национальной валюте по установленному договором курсу. Более того, обменный курс может быть крайне невыгодным для компании. Пример подобной формулировки: «Начисленные проценты ежемесячно переводятся на расчетный счет Вкладчика не позднее трех рабочих дней после окончания месяца. Выплата процентов производится Банком в рублях согласно утвержденному Банком курсу продажи наличной валюты на день перечисления денежных средств».

Как защититься от изменений процентной ставки

В пункте 3 статьи 838 Гражданского кодекса РФ предусмотрено, что банк не вправе изменять ставку процента в одностороннем порядке, если это не предусмотрено договором. Сформулировано это условие может быть так: «В случае изменения ставки рефинансирования Банк имеет право в одностороннем порядке изменить размер процентов по вкладу. Уменьшение процентов допускается после уведомления вкладчика письменно. Уменьшенный размер процентов вступает в силу в течение 10 банковских дней с момента такого уведомления».

Важно убедиться, что в контракте присутствует пункт, запрещающий такие манипуляции: «Банк начисляет проценты на вклад в размере 10 процентов годовых. Размер процентов по вкладу фиксирован и не может быть уменьшен в одностороннем порядке в течение всего срока действия договора».

Защититься от изменений процентной ставки можно только по срочным вкладам. По депозитам до востребования банк вправе в одностороннем порядке изменять ее, если иное не предусмотрено договором. Следовательно, в договор на депозит до востребования также целесообразно внести пункт о невозможности изменения ставки по вкладу в одностороннем порядке.

Как подстраховаться от кассового разрыва с помощью депозита

Проверяя депозитный договор, важно подстраховаться на случай незапланированного кассового разрыва, убедиться, что у компании остается возможность оперативно вернуть вклад на расчетный счет, пусть и потеряв причитающиеся проценты. Так как подобные ситуации не в интересах банка, он может включить в договор заградительную формулировку, устанавливающую срок, за который должна быть направлена заявка на досрочный возврат депозита, например: «Досрочный возврат депозита по требованию Вкладчика может быть осуществлен Банком только при условии письменного уведомления Банка за 30 календарных дней до даты досрочного возврата».

При подписании договора необходимо четко сформулировать приемлемый для компании срок уведомления кредитной организации о возврате денег.

Как вариант, можно договориться с банком о том, что в случае потребности в денежных средствах он выдаст кредит на сумму, не превышающую размер депозита (возможно, под льготный процент). При этом обеспечением кредита послужит размещенный вклад: «Вкладчик имеет право в случае возникновения потребности в денежных средствах в течение действия срочного депозита на получение кредита в пределах размера депозита и на срок действия данного договора. Процент за пользование кредитом составит при этом _ процентов годовых, начисляемых на фактическую сумму задолженности по основному долгу».

Однако при этом необходимо рассчитать приемлемую процентную ставку кредита, при которой его привлечение будет для компании выгоднее, чем потеря начисленных процентов по депозиту.

Как предусмотреть возможность снятия начисленных процентов по депозиту

Если в договоре не установлен срок начисления процентов по вкладу, в соответствии с пунктом 2 статьи 839 Гражданского кодекса РФ проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала. Не востребованные в этот срок проценты увеличивают основную сумму, на которую начисляются проценты.

Так, если в депозитном соглашении не прописан порядок использования начисленных процентов, организация может ежеквартально требовать их перечисления на свой расчетный счет.

В случае если договор вклада заключен с условием капитализации процентов, они выплачиваются только в конце срока размещения депозита».

Как избежать невыгодных условий продления депозитного договора

В соответствии с пунктом 4 статьи 837 Гражданского кодекса РФ, если срочный вклад не востребован по окончании предусмотренного договором срока, контракт считается продленным на условиях депозита до востребования, если иное не предусмотрено договором. То есть проценты по вкладу меняются на ставку для депозита до востребования. Но можно включить в контракт пункт об автоматической пролонгации: «В случае если по окончании срока действия договора Вкладчик в течение 10 календарных дней не требует возврата суммы вклада, настоящий Договор считается пролонгированным на прежних условиях».

Важно следить за сроками окончания депозитного договора, чтобы вовремя принять решение о целесообразности его пролонгации, ведь новые ставки процента могут быть выше прошлогодних.

Игорь Селиванов , финансовый директор «РБК»

Депозитный договор должен соответствовать требованиям главы 44 Гражданского кодекса РФ, несоблюдение которых может привести к признанию договора впоследствии ничтожным.

Предметом договора должны быть денежные средства, которые передаются в валюте или рублях, в наличной или безналичной форме. Это обязательно должно быть прописано. Корректно эти условия могут быть сформулированы так:

«1. Вкладчик обязуется передать Банку временно свободные денежные средства в сумме (цифрами и прописью) на срок до 31.12.2015.

2. Указанная сумма перечисляется Вкладчиком платежным поручением не позднее 01.10.2014. Под фактической суммой перечисления средств понимается дата списания средств с расчетного счета Вкладчика.

3. Банк обязуется хранить полученные денежные средства на депозитном счете и вернуть их вкладчику не позднее срока, указанного в пункте 1. Под фактической датой возврата депозита понимается дата зачисления средств на расчетный счет Вкладчика».

Рекомендации по теме

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
А еще:
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет меньше минуты!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться

Зарегистрируйтесь или войдите на сайт:

Вы получите доступ к уникальному контенту, который закрыт для незарегистрированных пользователей!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться

Здравствуйте, меня зовут Александр
Давайте знакомиться!

Чтобы я открыл вам доступ, пожалуйста, пройдите короткую регистрацию

Вам будут доступны:

  • - 15 000 рекомендаций по управлению финансами;
  • - 1000 образцов положений и форм отчетов
  • - 300 финансовых Excel-моделей.

После регистрации пришлю Вам подарок
КНИГА "Cash is king. Управление денежными потоками"

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
...и получить подарки!
Зарегистрироваться

Здравствуйте, меня зовут Александр
Давайте знакомиться!

Чтобы я открыл вам доступ, пожалуйста, пройдите короткую регистрацию

Вам будут доступны:

  • - 15 000 рекомендаций по управлению финансами;
  • - 1000 образцов положений и форм отчетов
  • - 300 финансовых Excel-моделей.

После регистрации пришлю Вам подарок
КНИГА "Cash is king. Управление денежными потоками"

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
...и получить подарки!
Зарегистрироваться
×
Пожалуйста, войдите на сайт

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться

Здравствуйте, меня зовут Александр
Давайте знакомиться!

Чтобы я открыл вам доступ, пожалуйста, пройдите короткую регистрацию

Вам будут доступны:

  • - 15 000 рекомендаций по управлению финансами;
  • - 1000 образцов положений и форм отчетов
  • - 300 финансовых Excel-моделей.

После регистрации пришлю Вам подарок
КНИГА "Cash is king. Управление денежными потоками"

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
...и получить подарки!
Зарегистрироваться
Пожалуйста, войдите на сайт

Зарегистрируйтесь или войдите на сайт:

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться
×

Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.