text
Журнал

Как снизить финансовые риски с помощью банковских гарантий

Банковская гарантия позволяет застраховать компанию от множества рисков, возникающих после заключения контракта с контрагентом. С помощью этой услуги можно:

Как нивелировать риск неуплаты покупателем с помощью банковской гарантии

Каждый поставщик хочет быть уверенным, что его продукция или услуги будут оплачены своевременно и в полном объеме. Даже если компании стало известно о возможной невыплате денег за продукцию на начальной стадии производственного процесса, это существенные финансовые потери. Ведь деньги уже вложены в разработку, проектирование, переналадку оборудования, запуск производства и т. д. И далеко не всегда предусмотренный по контракту аванс может покрыть эти расходы. В таком случае целесообразно обезопасить себя от риска неуплаты с помощью банковской гарантии в обеспечение платежных обязательств. До подписания контракта необходимо согласовать с покупателем форму документа и банк, выдающий гарантию. Важно помнить о том, что если покупатель – иностранная компания и банк, выдающий гарантию, находится за пределами России, то банковский продукт, скорее всего, будет регулироваться законодательством страны гаранта. Привлекать юристов-международников очень затратно и не всегда оправданно. Лучше прописать в контракте условие выставления гарантии через российский банк (использовать контргарантию иностранного банка и прямую гарантию местного банка). Тогда страновой риск берет на себя российский банк. Так минимизируются затраты компании-поставщика на выставление требования платежа: не нужно платить за авизование сделки и в случае разногласий с банком не понадобятся дорогостоящие услуги юристов-международников. Как правило, стоимость платежных гарантий варьируется от 2 до 3 процентов годовых от стоимости контракта, но эти расходы должен понести покупатель.

Как снизить риск непоставки при помощи банковских гарантий

Если компания участвует в сделке в качестве покупателя, то она заинтересована в надлежащем и своевременном исполнении продавцом его обязательств по заключаемому соглашению. Банковская гарантия обеспечит соблюдение условий договора в течение его срока действия. Обычно продавец предоставляет банковскую гарантию на сумму 10 процентов от общей стоимости контракта. Получение такой гарантии не только обезопасит компанию-покупателя от возможных финансовых потерь, но и может послужить стимулирующим фактором для продавца по исполнению обязательств в срок. Ведь в противном случае репутация поставщика может быть сильно подорвана. Также можно воспользоваться гарантией, подтверждающей платежные обязательства покупателя на время предоставленной продавцом отсрочки. Она даст возможность реализовать приобретенную продукцию или завершить производственный цикл, не отвлекая собственные средства из оборота, и только потом оплатить поставку. Эта банковская услуга широко используется за рубежом. Стоит обратить внимание, что, скорее всего, иностранный партнер предложит свои условия по выбору банка-гаранта. Вероятнее всего, это будет его обслуживающий банк либо другой надежный банк, находящийся в стране поставщика. Тогда стоимость получения гарантии для покупателя возрастет на сумму комиссии иностранного банка. Чтобы минимизировать эти выплаты, нужно внимательно подойти к выбору банка-контргаранта (местный банк, который поручится за иностранную кредитную организацию). Лучше, если это будет надежная структура, входящая в международную банковскую группу. Ставки комиссий внутри одной банковской группы существенно ниже, чем для сторонних кредитных организаций.

Как снизить риск невыполнения гарантийных обязательств продавцом, используя банковскую гарантию

Нередки случаи, когда продавец по каким-либо причинам отказывается от гарантийного ремонта проданного им оборудования либо откладывает его. Хотя в договоре установлены все сроки и условия технического обслуживания. Чтобы обеспечить своевременное выполнение пунктов контракта, можно использовать гарантию на гарантийный период. Продавец в данном случае предоставляет банковскую гарантию на гарантийный период покупателю – около 5 процентов от общей суммы контракта. Если поставщик нарушит свои обязательства по техническому обслуживанию товара, то у покупателя будет возможность, не останавливая производственный процесс, в кратчайшие сроки устранить неисправности за счет полученных от банка средств. При этом не понадобится отвлекать средства из оборота и начинать судебные разбирательства с недобросовестным контрагентом.

Как обеспечить возврат аванса при помощи банковской гарантии

Когда контрактом предусмотрен авансовый платеж поставщику, неизбежно появляется риск невозврата этих денег поставщиком покупателю при расторжении договора. В таком случае можно запланировать предоставление продавцом банковской гарантии в пользу покупателя на возврат аванса. Тогда средства, переведенные в счет оплаты будущей партии товара, будут использованы по назначению либо возвращены при предъявлении требования платежа в течение срока, оговоренного в тексте договора.

Если же компании необходимо получить авансовый платеж от покупателя, который не заинтересован в его перечислении, целесообразно предложить ему гарантию на возврат авансового платежа. Это довольно весомый аргумент для заключения сделки, так как риски невозврата уплаченной суммы будут застрахованы. Иногда использование такого вида банковской гарантии помогает договориться с покупателем о большей сумме предоплаты за товар. Стоимость услуги составляет от 1 до 3 процентов годовых от суммы сделки в зависимости от вида обеспечения и финансового положения компании.

Как получить кредит на выгодных условиях с применением банковских гарантий

В ситуации, когда у компании появилась возможность получить более выгодные условия кредитования у стороннего банка, можно воспользоваться гарантией возврата кредита. Это осуществимо, если банк, обслуживающий предприятие, готов предоставить свою гарантию в обеспечение уплаты основного долга, процентов, неустоек по кредиту, предоставленному новым банком-кредитором. Такой документ послужит хорошим обеспечением по выдаваемому займу и может значительно снизить проценты по нему. Предварительно нужно уточнить, готов ли банк-кредитор принять гарантию обслуживающего компанию банка.

Как использовать банковские гарантии при работе с государственными заказчиками

В процессе работы на внутреннем рынке с государственными заказчиками компании могут потребоваться следующие виды гарантий:

Предоставление этих гарантий – обязательное условие для работы по государственным и муниципальным контрактам, предусмотренное законодательством. Согласно требованиям государственных тендеров для обеспечения обязательств поставщика предусматривается перевод денежных средств на счет заказчика в качестве залога или предоставление банковской гарантии. Плюс последнего варианта в том, что компании не потребуется отвлекать средства из оборота и замораживать их на большой срок на счете государственного заказчика, по которому не предусмотрено начисление процентов. Если же эти деньги будут заложены как обеспечение по банковской гарантии, то в некоторых кредитных организациях можно получить доход соразмерно ставке депозита. При этом в договоре будет указана дата, когда средства вернутся на расчетный счет владельца. В случае замораживания денег на счете государственного заказчика процесс их возврата занимает более длительное время. Стоимость банковской услуги составляет от 1 до 3,5 процента годовых от суммы контракта в зависимости от вида обеспечения и финансового положения компании.

Как использовать банковские гарантии при работе с государственными органами

Отдельно следует выделить таможенные банковские гарантии, гарантии в пользу Росалкогольрегулирования (РАР) и налоговых органов. Они служат обеспечением таможенных, налоговых и иных платежей в установленных размерах и в обозначенные сроки в соответствии с действующим законодательством. Использование некоторых видов таких гарантий позволяет заместить платежи обязательством банка на определенный срок либо, наоборот, возместить средства ранее установленного срока. Яркий пример – гарантия на возврат НДС, которая выдается по поручению крупнейших налогоплательщиков (у которых совокупная сумма НДС, акцизов, налога на прибыль и налога на добычу полезных ископаемых, уплаченная за три календарных года, предшествующие году, в котором подается заявление о возмещении налога, без учета сумм налогов, уплаченных в связи с перемещением товаров через таможенную границу России и в качестве налогового агента, составляет не менее 10 млрд руб.). Так, крупнейшие налогоплательщики имеют возможность воспользоваться заявительным порядком возмещения налога и получить средства до момента окончания камеральной проверки, то есть существенно раньше. Стоимость таможенных гарантий и гарантий в пользу РАР обычно составляет от 0,9 до 3 процентов годовых, на возврат НДС – от 0,4 до 0,8 процента годовых от суммы сделки.

Рекомендации по теме

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
А еще:
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет меньше минуты!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!

Зарегистрируйтесь или войдите на сайт:

Вы получите доступ к уникальному контенту, который закрыт для незарегистрированных пользователей!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
×
Пожалуйста, войдите на сайт

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Пожалуйста, войдите на сайт

Зарегистрируйтесь или войдите на сайт:

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
×

Вам предоставлен неограниченный доступ к «Системе Финансовый директор»

Активируйте доступ прямо сейчас.
Завтра он сгорит!

 
10:11:49


Также, вы сможете прочитать свежий номер журнала Финансовый Директор, архив с 2008 года, скачать книги и формы документов, а также воспользоваться всеми сервисами  для подписчиков.

Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.