text
Открыть свежий номер журнала>> / Подписка со скидкой 40% >> ✆ 8 (800) 550-07-98
Журнал

Как оптимизировать количество расчетных счетов компании

Чтобы оптимизировать количество расчетных счетов компании, следует:

Как выявить расчетные счета, которые следует закрыть в первую очередь

Как правило, дополнительные расчетные счета открываются под конкретные задачи: получение кредита, создание нового филиала и т. д. Если периодически (например, раз в год) не проводить их инвентаризацию, может получиться, что задача, под которую открывался счет, уже решена, расчетный счет не используется продолжительное время, а банковские комиссии за его ведение продолжают списываться. В результате необоснованно возрастает соответствующая статья расходов.

Чтобы установить, какие из открытых счетов следует закрыть в первую очередь, можно каждый из них проанализировать по следующим критериям:

Если у компании есть счета, которые давно (несколько месяцев) не используются и для которых не выполняется ни одно из этих условий, скорее всего, их следует закрыть.

Как выбрать расчетные счета, которые оптимально подходят компании

Чтобы определить, какие из используемых компанией счетов следует оставить (подробнее о том, какие из них следует закрыть, см. Как выявить расчетные счета, которые следует закрыть в первую очередь), нужно оценить каждый из них с точки зрения объема совершаемых операций, а также условий сотрудничества с банками, в которых они открыты.

Дмитрий Привалов , руководитель отдела управленческой отчетности группы компаний «Абсолют»

Один из способов сократить расходы компании на расчетно-кассовое обслуживание – открыть счета в тех банках, услугами которых пользуется большинство ее поставщиков. Чтобы оценить такую возможность, необходимо проанализировать все счета, на которые она перечисляет деньги, и выбрать те банки, в адрес которых перечисления максимальны. Далее нужно рассмотреть те из них, в которых у компании нет своих счетов. По каждому банку следует умножить тариф за проведение платежей на их среднее количество за определенный период (например, месяц, полгода, год). Так будет определена сумма, которую можно будет сэкономить, открыв счет в том или ином банке из сформированного перечня. Если сумма экономии больше, чем затраты на открытие нового счета и его обслуживание за рассматриваемый период, то можно перевести часть расчетов в новый банк.

Многим предприятиям можно рекомендовать оставить открытые расчетные счета в трех банках. При этом большое значение имеет размер компании – например, очевидно, что у транснационального холдинга обслуживающих банков будет значительно больше. Важно соблюдать баланс возможной выгоды и риска – если сосредоточить все денежные средства в одном банке, то можно добиться лучших условий по расчетно-кассовому обслуживанию (РКО) и меньших процентов по кредитам, но в то же время если у этого банка возникнут проблемы с расчетами, то есть риск полной остановки платежей. Поэтому целесообразно выбрать один банк-партнер (который может быть основным кредитором компании) и при этом поддерживать отношения (и обороты) еще с одним–двумя банками, чтобы всегда иметь возможность быстрой переброски средств на другой расчетный счет.

Совет:  управление денежными средствами в холдинге будет более эффективным, если расчетные счета компаний открыть в одном банке

Андрей Головко , руководитель казначейства ЗАО «АРИА-АиФ»

Управляя денежными средствами компаний, входящих в группу или относящихся к разветвленной филиальной сети (с собственными расчетными счетами), лучше открыть расчетные счета в одном банке. Это позволит:

  • добиться более выгодных условий банковского обслуживания (более низких тарифов и процентов) – увеличение объема поступающей выручки на расчетные счета, открытые в одном банке, поможет повысить привлекательность клиента;
  • ускорить внутригрупповые расчеты – когда возникает необходимость последовательного перечисления денежных средств через несколько компаний холдинга одним операционным днем, наличие счетов в одном банке может быть решающим фактором;
  • получить возможность использовать специальные банковские продукты, такие как «кэш пулинг» или «овердрафт с общим лимитом», позволяющие значительно повысить эффективность использования денежных средств.

Желательно, чтобы основной банк соответствовал размерам компании: она может стать его VIP-клиентом и получить более выгодные условия сотрудничества, чем в остальных случаях. Если банк будет более мелким – есть риск столкнуться с недобросовестностью при обслуживании или потерять денежные средства. Кроме того, возможности более мелкого банка могут не соответствовать потребностям компании: например, кредитный лимит на одного заемщика может быть меньше суммы заемных средств, которые ей необходимы. При сотрудничестве с более крупным банком можно рассчитывать только на типовые условия по РКО и кредитам, которые он предлагает.

Если у компании открыто нескольких расчетных счетов в разных банках, выручка от покупателей может поступать на любой из них. Это может быть обусловлено реквизитами, указанными в договорах с контрагентами (например, выручка от оптовых покупателей поступает на один расчетный счет, а выручка от розницы инкассируется на другой), или обязательствами перед банками о поддержании определенного объема поступлений на расчетный счет (например, по договору овердрафта). В такой ситуации многие предприятия проводят свои платежи по принципу «на каком счете есть деньги – с того и платим», однако целесообразнее консолидировать денежные средства в банке с минимальными комиссиями за расчетно-кассовое обслуживание, предлагающем начисление процентов на остаток. Это позволит минимизировать соответствующие расходы. Выбрать банк с наиболее выгодными для компании условиями обслуживания позволит анализ постоянных и переменных расходов на ведение расчетного счета (см. Пример выбора банка для расчетно-кассового обслуживания).

Андрей Головко , руководитель казначейства ЗАО «АРИА-АиФ»

У компании открыты расчетные счета в нескольких банках. Чтобы определить, какой из них предлагает наиболее выгодные условия по расчетно-кассовому обслуживанию, необходимо оценить как постоянную, так и переменную составляющие этих расходов. Расчеты можно выполнить, например, на полгода.

Постоянные расходы компании на расчетно-кассовое обслуживание складываются из ежемесячной оплаты за ведение счета и платы за пользование системой «Банк-Клиент». Как видно из таблицы 1, минимальная стоимость обслуживания у Банка 3, второе место – у Банка 4, а третье – у Банка 9.

Переменные расходы зависят от того, сколько в среднем платежей в день проводит компания. Чтобы их рассчитать, необходимо умножить среднее количество платежей в день на стоимость платежного поручения и на количество рабочих дней в периоде. Например, в полугодии – 116 рабочих дней. Рассмотрим три варианта: когда у компании в день проводится в среднем 10 платежей, 50 и 100 (см. таблицу 2. Переменные расходы на расчетно-кассовое обслуживание).

Даже если у компании небольшое количество платежей, очевидно, что расходы на платежные поручения значительно превышают постоянные расходы на расчетно-кассовое обслуживание. Чем больше срок работы компании и количество платежей, тем большее значение имеет стоимость платежного поручения.

Просуммировав постоянные расходы на расчетно-кассовое обслуживание и расходы на платежные поручения, можно определить, сотрудничество с каким банком обойдется компании дешевле всего (см. таблицу 3. Стоимость расчетно-кассового обслуживания за шесть месяцев).

Совет:  снизить расходы на расчетно-кассовое обслуживание поможет верификация платежей

Дмитрий Привалов , руководитель отдела управленческой отчетности группы компаний «Абсолют»

Чтобы ускорить оплаты и сократить расходы на расчетно-кассовое обслуживание, можно использовать такой несложный инструмент, как верификация платежей. С его помощью можно определить, какие перечисления компания может произвести в рамках одного банка.

Все, что нужно, – ввести в практику ежедневный анализ платежных поручений, включенных в утвержденный на день реестр платежей. Если у компании есть счет в том же банке, в который она должна перечислить деньги поставщику, и на нем достаточно средств, то платеж следует провести с этого счета.

Например, у компании нет расчетных счетов в ВТБ, Абсолют-банке, Альфа-банке и Авангарде (см. рисунок. Верификация платежей). Значит, эти банки исключаются из дальнейшего анализа. На рисунке зеленым цветом выделены те операции, по которым совпадают банк плательщика и банк получателя. Красный маркер используется, если у компании есть счет в том банке, куда она должна перевести деньги поставщику, но оплата планируется с другого счета. Выявленные несоответствия можно исправить, запланировав платежи со счетов в тех же банках, что и у получателей. При этом следует помнить о риске кассовых разрывов. Поэтому после процедуры проверки предстоящих перечислений необходимо установить, как нужно перераспределить денежные средства между счетами компании, чтобы на тех из них, с которых следует провести оплаты, денег было достаточно.

Рекомендации по теме

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
А еще:
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет меньше минуты!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться

Зарегистрируйтесь или войдите на сайт:

Вы получите доступ к уникальному контенту, который закрыт для незарегистрированных пользователей!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться

Здравствуйте, меня зовут Александр
Давайте знакомиться!

Чтобы я открыл вам доступ, пожалуйста, пройдите короткую регистрацию

Вам будут доступны:

  • - 15 000 рекомендаций по управлению финансами;
  • - 1000 образцов положений и форм отчетов
  • - 300 финансовых Excel-моделей.

После регистрации пришлю Вам подарок
КНИГА "Cash is king. Управление денежными потоками"

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
...и получить подарки!
Зарегистрироваться

Здравствуйте, меня зовут Александр
Давайте знакомиться!

Чтобы я открыл вам доступ, пожалуйста, пройдите короткую регистрацию

Вам будут доступны:

  • - 15 000 рекомендаций по управлению финансами;
  • - 1000 образцов положений и форм отчетов
  • - 300 финансовых Excel-моделей.

После регистрации пришлю Вам подарок
КНИГА "Cash is king. Управление денежными потоками"

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
...и получить подарки!
Зарегистрироваться
×
Пожалуйста, войдите на сайт

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться

Здравствуйте, меня зовут Александр
Давайте знакомиться!

Чтобы я открыл вам доступ, пожалуйста, пройдите короткую регистрацию

Вам будут доступны:

  • - 15 000 рекомендаций по управлению финансами;
  • - 1000 образцов положений и форм отчетов
  • - 300 финансовых Excel-моделей.

После регистрации пришлю Вам подарок
КНИГА "Cash is king. Управление денежными потоками"

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
...и получить подарки!
Зарегистрироваться
Пожалуйста, войдите на сайт

Зарегистрируйтесь или войдите на сайт:

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться
×

Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.