text
Читать свежий номер бесплатно >>>
Финансовый директор

Чиновники обозначили признаки высокой степени риска у контрагента

  • 6 декабря 2017
  • 265
Чиновники обозначили признаки высокой степени риска у контрагента

Отсутствие информации в ЕГРЮЛ, копии паспорта директора и сведений об адресе Минфин назвал признаками высокой степени риска у контрагента.

В письме от 25 октября 2017 г. № 03-02-07/1/69794 Минфин напомнил, что компании при выборе контрагента должны учитывать критерии для оценки рисков, которые утверждены приказом ФНС России от 30 мая 2007 г. № ММВ-3-06/333.

Минфин советует начать проверку контрагента со сведений из ЕГРЮЛ и запросить документы, которые подтверждают полномочия представителя контрагента,  копии паспортов директоров и данные о фактическом местонахождении компании и адресе складских, производственных и торговых помещениях.

Если в реестре нет данных или вы не получили запрашиваемые документы, то есть высокий риск, что налоговики на проверке признают компанию проблемной и сделку сомнительной. В итоге это может стать основанием для отказа в расходах и вычетах.

Также Минфин напомнил компаниям, что налоговики не предоставляют по запросам сведения о:

  • нарушениях законодательства, сумме недоимки и долга по пеням и штрафам, а также мерах ответственности за нарушения;
  • системе налогообложения, которую применяет компания;
  • среднесписочной численности за год;
  • уплаченных налогах и взносах;
  • размере доходов и расходов по данным бухгалтерской отчетности.

Наш сервис «Проверка контрагентов» поможет проверить контрагента за 10 секунд, увидеть индикатор бухгалтерских рисков по критериям ФНС и получить отчет о должной осмотрительности.

Подписка на новости

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной новости, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно. Мы будем держать вас в курсе всех новостей и событий.

Рекомендации по теме

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
А еще:
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет меньше минуты!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.