50 новых рекомендаций для управления финансами

18 января 2016 853
Как перестроить систему мотивации в период экономического спада. Что предпринять в первую очередь для защиты активов компании от хищений. Как вести переговоры с банком о реструктуризации долга. Ответы на эти и другие вопросы по управлению финансами - в наших рекомендациях.
  1. Как разработать систему мотивации для сотрудников финансовой службы Во многих компаниях вознаграждение финансовых специалистов – это фиксированный оклад, в лучшем случае бонус по итогам года, которые выдаются не за конкретные достижения, а для удержания ценных сотрудников. Подобный подход к мотивации неэффективен. Предлагаемое решение позволит изменить положение дел и выстроить эффективную систему материального стимулирования для финансистов.
  2. Как быстро проверить бухгалтерскую отчетность на ошибки Предлагаемый в этом решении подход позволит финансовому директору быстро проверить бухгалтерскую отчетность на существенные ошибки, искажения и досадные нестыковки, не вникая в особенности и нюансы бухучета.
  3. Как перестроить систему мотивации в период экономического спада В кризис, вызванный глобальным экономическим спадом, стагнацией отрасли или конкретного рынка сбыта, компании вынуждены оптимизировать издержки на персонал, и в первую очередь сокращаются премии и бонусы. В результате снижается производительность труда, уходят квалифицированные кадры. Это решение позволит избежать подобных проблем и при этом сократить затраты на персонал.
  4. Как разработать программу оптимизации затрат Одна из наиболее актуальных проблем большинства российских предприятий – необоснованный и неконтролируемый рост затрат. Чтобы застраховаться от него, компаниям необходима четкая программа по управлению затратами. Это решение позволит разработать эффективный план оптимизации затрат.
  5. Что предпринять в первую очередь для защиты активов компании от хищений Это решение содержит набор превентивных мер, которые помогут для защиты от хищений или финансовых махинаций с участием сотрудников компании.
  6. Кто в компании использует систему внутреннего контроля Система внутреннего контроля – один из действенных инструментов, используемых для поддержания финансовой стабильности и минимизации операционных рисков. Это решение поможет аргументированно доказать необходимость внедрения этой системы в компании, ее полезность на всех уровнях управления.
  7. Как разработать систему управления дебиторской задолженностью Для управления дебиторской задолженностью компании нужна информация о сроках возникновения долга, времени просрочки, текущем состоянии задолженности и т. д. Как правило, такие сведения можно получить из учетной системы, если ее незначительно усовершенствовать. Однако, прежде чем приступить к доработке системы, стоит определить принципы учета и контроля дебиторской задолженности. Справиться с такой задачей поможет предлагаемое решение.
  8. Сколько стоит компании дебиторская задолженность ее клиентов Не исключено, что некоторые клиенты, которым товары отгружаются с продолжительной отсрочкой платежа, приносят компании не прибыль, а убытки. Предлагаемое решение поможет выяснить, так это или нет.
  9. Как вести переговоры с банком о реструктуризации долга Банкротство компании-заемщика крайне невыгодно банку. Поэтому, даже если у предприятия сейчас нет средств, чтобы погасить ранее полученный кредит, есть все шансы убедить банк провести реструктуризацию долга. Предлагаемое решение поможет правильно выстроить диалог с банкирами.
  10. Как добиться выгодных условий по кредиту Даже если компания кредитоспособна и располагает ликвидным залогом, есть риск получить отказ при обращении в банк за кредитом. Для этого достаточно, например, исказить сведения о реальной цели привлечения средств. Избежать подобных ошибок помогут шесть неформальных правил работы с кредитной организацией, описанных в этом решении.
  11. Что выбрать: срочный кредит или кредитную линию Срочный кредит и кредитная линия – одни из самых востребованных компаниями инструментов заемного финансирования. Причем и у того и у другого инструмента есть свои преимущества и недостатки. Предлагаемое решение поможет сделать правильный, экономически обоснованный выбор.
  12. Как получить кредит под проект Даже если у компании нечего отдать в залог, но есть стоящий инвестиционный проект, перспективная сделка M&A или продуманная стратегия рефинансирования долгов, можно договориться с банком о «длинном» кредите под относительно невысокий процент. Предлагаемое решение поможет реализовать такую сделку.
  13. Как определить объем финансирования, необходимого для операционной деятельности Определить потребность в заемном финансировании можно как разницу между доступными компании в настоящий момент собственными оборотными средствами и объемом оборотных средств, необходимых для поддержания существующего финансового цикла.
  14. Как управлять долговым портфелем компании Привлечение заемных средств – норма ведения бизнеса для всех компаний. Однако, чтобы достичь целей, поставленных собственниками, не потеряв при этом финансовой устойчивости, долгами необходимо управлять. Это решение содержит рекомендации по разработке взвешенного подхода к управлению долговой нагрузкой.
  15. Как создать систему управленческой отчетности в Excel Управленческую отчетность в Excel составляют многие компании. Часть из них ограничивается созданием нескольких форм отчетов, в которые просто заносятся данные о результатах деятельности. Такой подход далек от идеала: минимум возможности для анализа данных, риск ошибок при ручном вводе, неудобно работать с таблицами. Предлагаемое решение позволит выстроить в Excel полноценную систему формирования управленческой отчетности, которая будет содержать единые справочники, формы для ввода данных и аналитические отчеты.
  16. Как быстро консолидировать бюджеты в Excel Нередко в компании формируется несколько однотипных по своей структуре бюджетов в Excel, например, планы продаж разных торговых подразделений. Предлагаемое решение поможет быстро и безошибочно провести консолидацию данных с помощью механизма сводных таблиц.
  17. Как организовать работу службы по связям с инвесторами В непубличных компаниях за информационное сопровождение инвесторов и собственников бизнеса, как правило, отвечает финансовая служба и ее руководитель лично. Необходимость в полноценном подразделении по связям с инвесторами (IR-службе, от англ. Investor Relations) чаще всего возникает в связи с первичным размещением акций. Когда стоит задуматься о развитии этой функции в компании, кому подчинить новую службу, на что обращать внимание при наборе персонала, как правильно распределить задачи и какими полномочиями наделить – подробнее в этом решении.
  18. Как организовать работу налогового отдела Управление налоговой нагрузкой – одна из важных задач финансовой службы. Причем в крупных компаниях нередко в составе этой службы выделяют налоговое управление или налоговый отдел. Именно это подразделение ведает всеми вопросами, касающимися налогообложения бизнеса. Это решение позволит сформировать подобное подразделение и эффективно организовать его работу.
  19. Как передать инвентаризацию на аутсорсинг Зачастую инвентаризация проводится формально – чтобы выполнить требования законодательства. Результаты такой описи не отличаются точностью. Чтобы получить объективную картину содержимого складов, состояния запасов и основных средств и не отвлекать от работы штатных сотрудников, можно воспользоваться услугами специализированных компаний. Это решение позволит финансовому директору определиться, стоит ли платить за такую услугу.
  20. Как разработать систему справочников для ведения учета и планирования В любой компании используются справочники: контрагентов, статей затрат, магазинов, наименований продукции и др. При этом зачастую в них сведения дублируются, необходимая информация отсутствует. Все это значительно усложняет ведение как управленческого, так и бухгалтерского учета, не говоря уже об анализе учетных данных. Подобных проблем можно избежать, если создать единую систему нормативно-справочной информации. О том, как это лучше сделать, – подробнее в этом решении.
  21. Как избежать проблем с погашением дебиторской задолженности Предлагаемые рекомендации пригодятся при разработке политики предоставления отсрочки платежа, а также позволят свести к минимуму риск возникновения безнадежной дебиторской задолженности.
  22. Какие условия договора поставки помогут избежать безнадежных долгов Часто проблемы с возвратом дебиторской задолженности усугубляются непродуманными долгосрочными обязательствами, контрактами, которые подписывались без оглядки на возможные проблемы с платежеспособностью у контрагентов – поставщиков, покупателей, дистрибьюторов. Нередки ситуации, когда предприятие не может получить ни денег от клиента – тот объявил себя банкротом, ни вернуть отгруженную на условиях отсрочки платежа собственную продукцию – она включена в состав конкурсной массы. Подстраховаться от подобных проблем поможет это решение.
  23. Как застраховать дебиторскую задолженность Один из основных способов завоевания новых рынков сбыта и сохранения конкурентных позиций – предоставление покупателям отсрочек платежа по отгруженной продукции. Это неизбежно влечет за собой риск несвоевременного возврата денежных средств и возникновения убытков. Снизить подобные риски можно, заключив договор страхования дебиторской задолженности. Рекомендации по использованию этого инструмента и нюансы его использования описаны в этом решении.
  24. Как вести мониторинг финансового состояния дебиторов У компании, предоставляющей отсрочку платежа, есть возможность свести к минимуму объем просроченной дебиторки. Добиться этого поможет четкое разграничение обязанностей по работе с дебиторской задолженностью, оперативная управленческая отчетность о состоянии долгов и предварительная оценка платежеспособности покупателей. Инструкции по решению перечисленных задач – в этом решении.
  25. Какие характеристики контрагента позволят судить о его кредитоспособности Быстро и всесторонне оценить надежность контрагента можно, не тратясь на создание и автоматизацию сложной скоринговой системы. Все что нужно, – проверить выполнение нескольких простых условий в отношении потенциального дебитора. Предлагаемое решение объяснит, о каких условиях идет речь, и предложит готовый алгоритм проверки.
  26. Как создать скоринговую систему оценки надежности контрагентов Многие банки при оценке надежности заемщиков используют скоринговые системы, которые дают возможность быстро принять решение о возможности предоставления кредита. Компаниям реального сектора, работающим с большим количеством покупателей на условиях отсрочки платежа, будет совсем не лишне использовать ту же технологию. Предлагаемое решение поможет создать собственную двухфакторную скоринговую модель.
  27. Как оценить кредитоспособность контрагента Для предприятий реального сектора, кредитующих своих контрагентов, не применимы сложные системы анализа платежеспособности заемщика. Дорого, трудоемко и есть риск распугать покупателей. Это решение содержит предельно простую модель анализа клиентов, которая почти не уступает банковским аналогам.
  28. Как проанализировать денежные потоки контрагента Решение о предоставлении отсрочки платежа компании-покупателю во многом зависит от того, как обстоят у нее дела с ликвидностью. Чтобы разобраться с денежными потоками потенциального партнера по бизнесу, достаточно получить его бухгалтерский баланс, а составить аналитический отчет о движении денежных средств поможет это решение.
  29. Как построить работу с коллекторским агентством Многие компании сегодня пользуются услугами коллекторов, но еще больше тех, кто только планирует отдать дебиторку профессиональным сборщикам долгов. Предлагаемое решение поможет выбрать коллекторское агентство и грамотно построить работу с ним.
  30. Как максимально дорого продать просроченную дебиторскую задолженность Просроченная, а тем более безнадежная дебиторка – серьезная проблема. Особенно если самостоятельные попытки получить деньги ни к чему не приводят. Решением может стать продажа долгов коллекторам. Сумма, которую удастся выручить за просроченные долги, во многом будет зависеть от действий компании-кредитора. Предлагаемое решение поможет грамотно организовать работу по продаже дебиторской задолженности.
  31. Как управлять деньгами группы с помощью специализированных банковских инструментов Есть несколько банковских инструментов, которые позволяют максимально эффективно управлять остатками на счетах предприятий холдинга и процентными ставками по привлекаемым краткосрочным кредитам, а именно: овердрафт для группы; овердрафт с частичной компенсацией процентных расходов; управление остатками на счетах.
  32. Как инвестировать временно свободные средства компании Погрешности в планировании денежных потоков, сезонность бизнеса, аккумуляция средств в преддверии погашения крупного займа, наконец, просто избыточный входящий денежный поток – это лишь некоторые из причин возникновения у компании временно свободных денежных средств. Было бы нерационально держать эти деньги на расчетных счетах и не постараться их приумножить. Когда заходит речь о размещении временно свободных денежных средств, первое, о чем вспоминают коллеги, – банковские депозиты. Но это далеко не единственный и уж тем более не самый эффективный инструмент. Сделать правильный выбор поможет это решение.
  33. Какую сумму и на какой срок экономически оправданно разместить на депозите Финансовая служба компании может обеспечить дополнительный доход бизнесу, разместив временно свободные деньги на банковском депозите. Главное – определиться с суммой депозита, сроком вклада и валютой. Предлагаемый подход позволит успешно решить поставленную задачу.
  34. Как управлять финансовой устойчивостью компании У предприятия не возникнет проблем с нехваткой оборотных средств, если оно станет жестко контролировать соотношение собственного и заемного капитала, за счет которого финансируется операционная деятельность. Все что для этого потребуется – планировать продолжительность финансового и операционного циклов, а также текущую ликвидность. Предлагаемое решение поможет составить финансовую модель, которая упростит эту работу.
  35. Как заранее предвидеть дефицит денежных средств Для того чтобы оценить потребность компании в денежных средствах, необходимых для реализации текущей деятельности и выполнения озвученных коммерческой службой планов по реализации продукции, можно воспользоваться простой финансовой моделью. Создать такую модель, например, в Excel поможет предлагаемое решение.
  36. Как разработать и применять платежный календарь Платежный календарь – главный инструмент управления текущими платежами и ликвидностью компании. Это решение поможет разработать форму платежного календаря и организовать работу с ним на предприятии.
  37. Как организовать согласование платежей Эффективность управления денежными средствами компании во многом зависит от того, как выстроена процедура согласования платежей. Нередко заявки на оплату «застревают» и даже теряются, возвращаются к инициатору без каких-либо комментариев, а в результате это приводит к ухудшению взаимоотношений с контрагентами, срывам сроков работ. Это решение позволит определиться с маршрутами движения заявок на платеж, обязанностями должностных лиц, участвующих в цепочке согласований, и сроками.
  38. Как разработать форму заявки на платеж Во многих компаниях процедура составления заявок на платеж – стандартная практика. Несмотря на это, финансовым директорам все равно приходится связываться с инициаторами выплат для уточнения тех или иных вопросов. Это решение поможет разработать форму заявки на платеж, которая позволит как проконтролировать соблюдение бюджетов, так и правильно спланировать предстоящие выплаты.
  39. Как выбрать аудитора Если аудит планируется провести формально, то выбрать аудитора не составит труда. Подойдет любая компания, предложившая минимальную цену. Другое дело, если важно качество проверки и важно отразить реальное положение дел в учете. Это решение поможет сделать обоснованный выбор аудиторской компании.
  40. Как использовать внутренние трансфертные цены для управления компанией Как заставить подразделения компании и их руководителей постоянно работать над повышением эффективности и снижением издержек? Считается, что этого можно достичь с помощью системы внутренних трансфертных цен. Данное решение содержит рекомендации, которые позволят реализовать такую систему на предприятии.
  41. Как избежать конфликтов между сотрудниками финансовой службы Любой конфликт снижает эффективность взаимодействия сотрудников финансовой службы. Одно дело, если в нем участвуют лишь пара человек, но как только возникают коалиции, становится понятно, что вся рабочая энергия коллектива уходит на выяснение отношений. В этом решении собраны рекомендации, которые позволят финансовому директору справиться с конфликтной ситуацией.
  42. Какие ошибки допускают компании при создании систем мотивации Низкая производительность труда, высокая текучесть кадров, невыполненные бюджеты – не исключено, что проблема в неэффективной системе мотивации персонала. Причин, по которым правила вознаграждения сотрудников не приносят ожидаемых результатов, не так много. Это решение позволит правильно идентифицировать проблемы с мотивацией сотрудников и провести реформу системы вознаграждения персонала.
  43. Что и как контролировать финансовому директору Одна из задач финансовой службы – оптимизация затрат, обеспечение сохранности активов, финансовый контроль над работой смежных подразделений. Это решение позволит обеспечить минимально необходимый уровень контроля над платежами, продажами, закупками и капитальными вложениями.
  44. Как сэкономить на содержании вспомогательных служб Сократить расходы на содержание вспомогательных служб в холдинге можно, если создать из них единый центр обслуживания. Это решение содержит рекомендации по организации работ над таким проектом в группе компаний.
  45. Какая форма реорганизации выгоднее: разделение или выделение Если требуется разделить бизнес, можно воспользоваться одной из двух форм реорганизации – разделением либо выделением. Решение поможет определить ключевые различия между этими формами и выбрать оптимальную для компании.
  46. Как избежать завышенной цены при покупке бизнеса Ни одна самая тщательная проверка приобретаемой компании до заключения сделки не гарантирует, что спустя время не обнаружится нигде не отраженная задолженность, проблемы со сбытом или налогами. Подстраховаться можно, если использовать инструменты корректировки цены сделки и другие механизмы, защищающие интересы покупателя, подробно описанные в этом решении.
  47. Как создать систему бюджетирования, основанную на действиях Традиционно косвенные затраты, к которым относятся издержки вспомогательных и обслуживающих подразделений, стоимость содержания административно-управленческого аппарата предприятия, планируются при подготовке бюджетов по принципу «фактические расходы прошлого года + процент роста». Точность подобного планирования невысока и оставляет массу возможностей для злоупотреблений. Избежать подобных проблем и обосновать каждый рубль будущих расходов на службы и департаменты, напрямую не участвующие в производстве продукции, поможет технология бюджетирования, основанного на действиях.
  48. Как увязать бюджеты со сбалансированной системой показателей В успешных коммерческих компаниях бюджетирование служит одним из инструментов реализации стратегии. По сути, сформулированные собственниками и топ-менеджментом предприятия стратегические цели определяют то, какие именно показатели будут заложены в бюджеты. О том, как именно отразить цели бизнеса в бюджетах, – в этом решении.
  49. Как составлять бюджеты на несколько лет вперед с учетом стратегических целей Достаточно распространенная ситуация, когда собственники бизнеса в качестве стратегических целей выдвигают требования к размеру выручки, рентабельности, а также эффективности использования рабочего капитала. Это решение поможет оценить реалистичность подобных ожиданий владельцев бизнеса, а также подготовить основные бюджеты на несколько лет вперед, с учетом предложенной стратегии.
  50. Как планировать административно-управленческие расходы при подготовке бюджетов Во многих компаниях планирование административно-управленческих расходов затягивается на месяцы. Но даже за это время не всегда удается разработать достоверный бюджет, поскольку в процессе согласования задействовано большое количество участников (руководители службы персонала, IT и т. д.), каждый из которых старается утвердить, а иначе говоря, «протащить» дополнительные статьи издержек. Предлагаемое решение поможет свести к минимуму риск появления в бюджете необоснованных административно-управленческих расходов.

ВСЕ РЕКОМЕНДАЦИИ >>



Ваша персональная подборка

    Подписка на новости

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной новости, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно. Мы будем держать вас в курсе всех новостей и событий.

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.