«Финансовая модель - производная от стратегического бюджета, но более гибкая и постоянно меняющаяся»

3626
Дерягина Ирина
финансовый директор Natural Resource Strategies Ltd.

- Ваша компания занимает узкую рыночную нишу. В чем специфика отрасли и чем вы объясните востребованность предоставляемой услуги?

- Мы занимаемся информационным обеспечением экологических проектов, а эта отрасль сильно фрагментирована. Отсутствие единой научной базы, универсальных методик анализа и обработки данных, не позволяют создать инструменты, ориентированные на фундаментальное планирование ведения хозяйства. Сейчас существует большой спрос на  сопровождение отраслей промышленности, связанных с использованием естественных биологических ресурсов (лесное и сельское хозяйство, добыча природных ископаемых и т.п.), а также монетизацией экосистемных услуг. Я говорю о расчете стоимости воздействия человека на природу, расчете стоимости климатических изменений для различных отраслей хозяйства и прочее.

Особенно востребованы работы такого типа в развивающихся странах со слабой информационной инфраструктурой, а также в странах с огромной территорией, где исследование ресурсной базы затруднено, например, в России и Канаде.

- Какие задачи вам приходится решать, и какие инструменты для этого используете?

- Мы используем инновационные подходы и решения собственной разработки для анализа пространственных данных в области оценки и управления биологическими ресурсами. Подход основан на использовании данных дистанционного зондирования Земли, которые позволяют эффективно и точно решать самые различные задачи в отрасли. Практика показывает, что любой вид биологических ресурсов может быть оценен в качественном и количественном отношении с максимальной величиной ошибки примерно 0.1. В качестве примера, можно посмотреть на оценку запасов удерживаемого углерода, исследование биоразнообразия, оценку запасов и объема биологической продукции для лесных территорий. Ранее для таких задач использовались полевые работы и визуальная дешифровка аэро- и космоснимков, что вносило большую погрешность в результаты оценок, либо значительно повышала стоимость подобных работ.

- Расскажите о проектах, которые удалось реализовать.

- За последние два года мы работали над несколькими большими проектами. Одним из них было проведение технико-экономической оценки строительства обособленного производства биотоплива (древесных пеллет) на Дальнем Востоке России для продажи в страны Восточной Азии. Для этого проекта мы оценили ресурсную базу в Амурской Области и Хабаровском крае, выбрали перспективные районы, составили план интенсивного лесопользования для восстановления ресурса и провели полную финансовую оценку создания пилотного завода с собственной ресурсной базой стоимостью 40 млн долларов и доходностью 18 процентов.

Другой проект заключался в проведении оценки конверсии угля и природного газа в жидкие виды топлива. Мы оценили действующие технологии и просчитали экономическую целесообразность строительства завода по производству синтетического топлива. В связи с резким падением цен на нефть в 2014 году, строить такие заводы стало невыгодно и данный проект был переориентирован на производство продуктов нефте- и углехимии с высокой добавочной стоимостью.

За нами была полная проектная документация,  содержащая все необходимые технические описания, оценки рынков, составленные информационные и картографические материалы, а также разработанные под проект финансовые модели.

- Повлияло ли изменение внешних параметров, таких как снижение платежеспособного спроса и падение объемов продаж, на построение финансовой модели компании?

- Конечно, ведь в ситуации, когда все постоянно меняется, утвержденный стратегический бюджет компании не может служить безусловным ориентиром. А финансовые модели, как правило, создаются на базе бюджетов. Финансовая модель представляет собой производную от утвержденного стратегического бюджета, но более гибкую и постоянно меняющуюся в зависимости от прогнозируемых перспектив и достигнутых результатов.

- На каком этапе финансовую модель можно использовать в процессе бюджетирования?

- Сразу же после утверждения плана продаж. Если план продаж «прогнать» через модель, то полученный финансовый результат можно смело представлять акционерам, чтобы установить целевые значения по затратам, прибыли, дивидендам. В течение года в модель можно вносить коррективы, заполнять по пройденным месяцам фактические данные вместо плановых показателей. Это позволит контролировать финансовые результаты, отслеживать негативные тенденции и четко понимать, к чему они приведут компанию.

- Как ваш опыт работы в данной сфере повлиял на подходы к разработке финансовых моделей?

- На мой взгляд, одним из ключевых моментов разработки финансовых моделей является сугубо индивидуальный подход. Необходимо уделять внимание всем закладываемым в модель параметрам и, при необходимости, проводить собственные маркетинговые исследования. Анализ динамики значений какого-либо экономического или социального параметра в конкретной географической привязке, может обосновать применение индексов-дефляторов отличных от рекомендованных к применению Минэкономразвития. Или, например, детальный анализ временных интервалов формирования денежных притоков и оттоков, часто вызывает необходимость корректировки применяемых встроенных функций Excel, если моделирование осуществляется в этой программе. На сайте «Финансового директора» я рассказала об основных принципах построения финансовой модели в Excel.

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Внимание! Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

Это бесплатно и займет всего 1 минут.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль