«Финансовая модель - производная от стратегического бюджета, но более гибкая и постоянно меняющаяся»

3652
Дерягина Ирина
финансовый директор Natural Resource Strategies Ltd.

- Ваша компания занимает узкую рыночную нишу. В чем специфика отрасли и чем вы объясните востребованность предоставляемой услуги?

- Мы занимаемся информационным обеспечением экологических проектов, а эта отрасль сильно фрагментирована. Отсутствие единой научной базы, универсальных методик анализа и обработки данных, не позволяют создать инструменты, ориентированные на фундаментальное планирование ведения хозяйства. Сейчас существует большой спрос на  сопровождение отраслей промышленности, связанных с использованием естественных биологических ресурсов (лесное и сельское хозяйство, добыча природных ископаемых и т.п.), а также монетизацией экосистемных услуг. Я говорю о расчете стоимости воздействия человека на природу, расчете стоимости климатических изменений для различных отраслей хозяйства и прочее.

Особенно востребованы работы такого типа в развивающихся странах со слабой информационной инфраструктурой, а также в странах с огромной территорией, где исследование ресурсной базы затруднено, например, в России и Канаде.

- Какие задачи вам приходится решать, и какие инструменты для этого используете?

- Мы используем инновационные подходы и решения собственной разработки для анализа пространственных данных в области оценки и управления биологическими ресурсами. Подход основан на использовании данных дистанционного зондирования Земли, которые позволяют эффективно и точно решать самые различные задачи в отрасли. Практика показывает, что любой вид биологических ресурсов может быть оценен в качественном и количественном отношении с максимальной величиной ошибки примерно 0.1. В качестве примера, можно посмотреть на оценку запасов удерживаемого углерода, исследование биоразнообразия, оценку запасов и объема биологической продукции для лесных территорий. Ранее для таких задач использовались полевые работы и визуальная дешифровка аэро- и космоснимков, что вносило большую погрешность в результаты оценок, либо значительно повышала стоимость подобных работ.

- Расскажите о проектах, которые удалось реализовать.

- За последние два года мы работали над несколькими большими проектами. Одним из них было проведение технико-экономической оценки строительства обособленного производства биотоплива (древесных пеллет) на Дальнем Востоке России для продажи в страны Восточной Азии. Для этого проекта мы оценили ресурсную базу в Амурской Области и Хабаровском крае, выбрали перспективные районы, составили план интенсивного лесопользования для восстановления ресурса и провели полную финансовую оценку создания пилотного завода с собственной ресурсной базой стоимостью 40 млн долларов и доходностью 18 процентов.

Другой проект заключался в проведении оценки конверсии угля и природного газа в жидкие виды топлива. Мы оценили действующие технологии и просчитали экономическую целесообразность строительства завода по производству синтетического топлива. В связи с резким падением цен на нефть в 2014 году, строить такие заводы стало невыгодно и данный проект был переориентирован на производство продуктов нефте- и углехимии с высокой добавочной стоимостью.

За нами была полная проектная документация,  содержащая все необходимые технические описания, оценки рынков, составленные информационные и картографические материалы, а также разработанные под проект финансовые модели.

- Повлияло ли изменение внешних параметров, таких как снижение платежеспособного спроса и падение объемов продаж, на построение финансовой модели компании?

- Конечно, ведь в ситуации, когда все постоянно меняется, утвержденный стратегический бюджет компании не может служить безусловным ориентиром. А финансовые модели, как правило, создаются на базе бюджетов. Финансовая модель представляет собой производную от утвержденного стратегического бюджета, но более гибкую и постоянно меняющуюся в зависимости от прогнозируемых перспектив и достигнутых результатов.

- На каком этапе финансовую модель можно использовать в процессе бюджетирования?

- Сразу же после утверждения плана продаж. Если план продаж «прогнать» через модель, то полученный финансовый результат можно смело представлять акционерам, чтобы установить целевые значения по затратам, прибыли, дивидендам. В течение года в модель можно вносить коррективы, заполнять по пройденным месяцам фактические данные вместо плановых показателей. Это позволит контролировать финансовые результаты, отслеживать негативные тенденции и четко понимать, к чему они приведут компанию.

- Как ваш опыт работы в данной сфере повлиял на подходы к разработке финансовых моделей?

- На мой взгляд, одним из ключевых моментов разработки финансовых моделей является сугубо индивидуальный подход. Необходимо уделять внимание всем закладываемым в модель параметрам и, при необходимости, проводить собственные маркетинговые исследования. Анализ динамики значений какого-либо экономического или социального параметра в конкретной географической привязке, может обосновать применение индексов-дефляторов отличных от рекомендованных к применению Минэкономразвития. Или, например, детальный анализ временных интервалов формирования денежных притоков и оттоков, часто вызывает необходимость корректировки применяемых встроенных функций Excel, если моделирование осуществляется в этой программе. На сайте «Финансового директора» я рассказала об основных принципах построения финансовой модели в Excel.

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль