Факторинг: проблемы использования

1833
Факторинг - это инструмент, с помощью которого компания может успешно развивать продажи на условиях предоставления отсрочки платежа. Но получить факторинг не просто. Первая проблема, с которой можно столкнуться при попытке получить финансирование в рамках лимита, уже установленного на дебитора, – его разрешение на факторинговое обслуживание.

Обычно в договоре между продавцом и покупателем содержится оговорка, что права по нему могут быть переданы третьей стороне только с письменного согласия контрагента. В свою очередь, и в банк необходимо представить письменное подтверждение согласия дебитора на передачу денежного требования фактору. Но добыть это подтверждение непросто. На практике покупатель нередко отвечает ничем не мотивированным отказом или умышленно затягивает сроки подписания. Например, один из клиентов компании «Голдер Электроникс» так объяснил свое несогласие: запрет на подпись уведомления наложен банком, который его кредитует. Причина странная, но с этим решением пришлось смириться.

Схема использования факторинга

У факторинга есть подводные камни. Может возникнуть сложность и с выплатой покупателям различных бонусов и премий. Часто для того, чтобы ускорить расчеты, стороны используют механизм проведения взаимозачетов. Это достаточно просто, если речь идет об уменьшении незакрытой дебиторской задолженности. А если компания досрочно получила средства за поставку от фактора, надо быть готовыми к тому, что после подписания акта о взаимном зачете требований покупатель уменьшит свою дебиторку и перечислит фактору меньшую сумму. Значит, продавцу придется самостоятельно закрыть этот долг перед факторинговой организацией.

По схеме с использованием факторинга деньги компании переводятся после передачи ею первичных документов (реестра накладных и счетов-фактур) с отметкой покупателя о получении товара. Однако если получатель находится в отдаленном регионе, пересылка оригинальных документов с печатями и подписями может занять значительное время. Конечно, эта проблема легко решается с помощью системы электронного документооборота, но далеко не каждая региональная компания использует эти технологии. Поэтому кассовые разрывы целесообразнее (с учетом комиссий и трудоемкого процесса сбора документов) закрывать, например, при помощи овердрафтного кредитования.

Одна из дополнительных опций, на которую рассчитывают клиенты факторинговых компаний, – аутсорсинг контроля дебиторской задолженности. Но не стоит забывать, что факторинг – это прежде всего способ финансирования. Полный контроль дебиторской задолженности силами банка возможен только при передаче на факторинг 100 процентов всех долгов, что маловероятно. Особенно когда среди покупателей много небольших компаний и частных предпринимателей. К тому же передача этих функций на аутсорсинг не отменяет необходимости ведения бухгалтерского учета операций.

Подготовлено по материалам системы "Финансовый директор".

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Внимание! Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

Это бесплатно и займет всего 1 минут.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль