Как компания EKF платила за свой кредит деньгами из бюджета региона

3302
Костюченко Сергей
финансовый директор компании EKF
Во многих регионах России действуют программы поддержки малого и среднего бизнеса. У компаний есть шанс получить, например, компенсацию части процентов, выплачиваемых по кредиту коммерческого банка. Благодаря такой субсидии, полученной на конкурсной основе, менеджменту компании EKF удалось снизить стоимость заимствований с 16 до 12,5 процента годовых

Во второй половине 2008 года банки пересмотрели условия кредитования реального бизнеса. Если раньше для получения заемных средств было достаточно залога товаров в обороте, то теперь в дополнение к ним стали требовать гарантии от третьих лиц. В этой ситуации менеджмент «Электротехнической компании “Флавир”» (EKF) обратился за помощью в Фонд содействия кредитованию малого бизнеса (далее – Фонд) при правительстве г. Москвы.

Стоит отметить, что Фонд, несмотря на свое название, оказывает поддержку не только малым предприятиям, но и среднему бизнесу, к которому как раз и относится компания EKF.

Поручительство по кредиту

Чтобы получить поручительство по кредиту от Фонда, EKF пришлось пройти регистрацию в Реестре субъектов малого предпринимательства. Необходимый пакет документов включал достаточно стандартные справки, выписки и учредительные документы. Процедура регистрации не вызвала особых проблем и заняла не более 10 дней.

Справка о компании

ООО «Электро-техническая компания “Флавир”» (EKF) образовано в 2001 году. Производит и реализует электротехническую продукцию для промышленности, объектов ЖКХ, энергетики и транспортной инфраструктуры. Компании принадлежит шесть заводов в России и за рубежом.

Затем компания обратилась в Фонд за поручительством по кредиту. Пришлось собрать еще один комплект документов (заявление на получение кредита, заключение банка о финансовом состоянии заемщика, свидетельство о государственной регистрации, справка налогового органа, подтверждающая отсутствие на последнюю отчетную дату просроченной задолженности по налогам, и т. д.). Поручительство Фонда на сумму 11 млн руб­лей обошлось компании в 1,75 процента годовых, что в условиях современного кризиса крайне дешево.

Помощь деньгами

Летом 2009 года у участников Реестра субъектов малого предпринимательства появилась возможность на конкурсной основе получить финансовую помощь из бюджета, в частности, компенсировать часть процентной ставки по банковским кредитам (от 2/3 до 1/2 ставки рефинансирования ЦБ РФ в зависимости от сроков кредита).

На тот момент в компании EKF был значительный кредитный портфель, и его обслуживание обходилось недешево. Поэтому менеджмент компании решил принять участие в конкурсе. В заявлении указали самый большой кредит из имеющихся, который привлекли в августе 2008 года под 16 процентов годовых сроком до двух лет (см. табл. 1).

Таблица 1 Расчет предполагаемой суммы субсидии (извлечение, цифры условные)

№ п/п Дата
платежа
Погашение основного долга, тыс. руб. Выплата процентов, тыс. руб. Остаток задолженности по основному долгу, тыс. руб. Компенсируемая
ставка, %
Компенсация,
тыс. руб.
(стр. 4 х стр. 6 16%)*
1 2 3 4 5 6 7
2 25.01.09 0 787,7 58 000 3,5 172,3
3 25.02.09 0 788,1 58 000 3,5 172,4
4 25.03.09 0 711,9 58 000 3,5 155,7
16 25.03.10 9667 224,6 9667 3,5 49,1
17 25.04.10 9667 114,4 0 3,5 25,0
18 Итого(сумма
стр. 2–17)
58 000 10 347 2263

* 16 процентов – фактическая ставка по банковскому кредиту.

По сути, компенсация, предоставляемая Фондом, рассматривается как инвестиции в тот же проект, под который был получен кредит. В случае с EKF – расширение производственной деятельности за счет увеличения складских запасов. Отсюда и жесткие требования к обоснованию финансирования.

На подготовку к конкурсу ушло около месяца – потребовалось подготовить достаточно объемный пакет документов:

  • документы, подтверждающие наличие производственных и других помещений, необходимых для реализации проекта;
  • кредитный договор либо письмо – согласие от кредитной организации (с указанием основных условий предоставления и возврата кредита);
  • копии действующих контрактов (договоров) и проекты контрактов (договоров), необходимых для реализации проекта;
  • копии необходимых для реализации проекта лицензий и разрешений;
  • документы о назначении руководителя и главного бухгалтера организации;
  • справку о наличии и состоянии банковских счетов;
  • справку налогового органа об отсутствии просроченной задолженности перед бюджетами любого уровня или государственными внебюджетными фондами на последнюю перед обращением отчетную дату;
  • формы № 1 «Бухгалтерский баланс» и № 2 «Отчет о прибылях и убытках» за два предыдущих года и последний период отчетного года с отметкой налоговой инспекции, заверенные печатью организации-заявителя;
  • другие документы, касающиеся реализации проекта (уставные документы организации, перечень кредиторов и должников с расшифровкой кредиторской и дебиторской задолженности и пр.).

Также компания подготовила технико-экономическое обоснование проекта (бизнес-план): общее описание проекта, информацию о предприятии и производимой продукции, маркетинговый, производственный и финансовый планы (см. табл. 2). В целом это те же данные, которые передавали в банк при получении кредита. Но были и свои нюансы. Например, в бизнес-плане особое внимание уделили тому, какие преимущества принесет проект не только компании (рост выручки, снижение издержек), но и региону (создание новых рабочих мест, рост налоговых поступлений). Поскольку поддержка оказывается в основном производственным предприятиям, в технико-экономическом обосновании также был сделан акцент на уникальность производства и цены, выгодно отличающиеся от стоимости аналогичных товаров иностранного производства.

Таблица 2 Финансовый прогноз (извлечение из ТЭО, цифры условные)

№ п/п Показатель Сентябрь 2009 г. Октябрь 2009 г. Август 2010 г.
1 2 3 4 38
2 Доходы, тыс. руб. 80 000 80 000 90 000
3 Расходы, тыс. руб. 79 800 79 800 89 775
4 Прибыль, тыс. руб. (стр. 2 – стр. 3) 200 200 225
5 Рентабельность, % (стр. 4 : стр. 2 100%) 0,25 0,25 0,25
6 Налог на прибыль, % (стр. 4 20% : 100%) 40 40 45
7 Заработная плата, тыс. руб. 747 747 747
8 Начисления на ФОТ, тыс. руб. 170 170 170
9 Прочие налоги, тыс. руб. 80 80 80
10 Налоги всего, тыс. руб. (сумма стр. 6, 8, 9) 290 290 295
11 Налоги нарастающим итогом, тыс. руб. 290 580 10 516

Действенные способы получить компенсацию

Как компания EKF платила за свой кредит деньгами из бюджета регионаСергей Костюченко,
финансовый директор компании EKF,
о нюансах участия в программе поддержки среднего бизнеса


Доказать уникальность производства
Больше шансов получить компенсацию – у предприятий производственной (около 80% положительных решений), инновационной и социальной сфер, ЖКХ, сферы бытового обслуживания. Кстати, нужно быть готовыми доказать уникальность своего производства и ответить на вопрос: «Почему среди прочих именно ваше предприятие должно получить поддержку из бюджета?».

Спланировать налоги
Составляя технико-экономическое обоснование для заявки о субсидировании процентной ставки по кредитам, стоит предусмотреть создание новых рабочих мест и соответственно рост отчислений в бюджет от фонда оплаты труда. Это серьезно повысит шансы на получение компенсации.

А также имеет смысл проверить, какими будут налоговые выплаты компании в ближайшие 15 месяцев. Если сумма примерно равна компенсации, на которую претендует предприятие, есть все основания для победы в конкурсе. Это условие не афишируется, но фонды поддержки малого и среднего бизнеса следуют ему практически неукоснительно.

Готовьтесь к проверкам
Полученная субсидия имеет целевой характер. Если в заявке компании было указано расширение производства, значит, средства, поступившие от фонда, должны быть потрачены именно на наращивание производственных фондов.

Более того, имеет смысл подготовиться к возможным проверкам и доказать целевое использование средств.

Кстати, сотрудники департамента поддержки и развития малого предпринимательства не ограничились изучением представленных EKF документов и допустили компанию к участию в конкурсе только после того, как проинспектировали производственные площадки и убедились в достоверности заявленных сведений.

Спустя месяц после подачи заявки представителей компании EKF, а также еще около 50 претендентов от других предприятий пригласили на заседание конкурсной комиссии, на котором проходила защита инвестиционных проектов. В итоге EKF стала одним из победителей конкурса. Размер компенсации составил 2,5 млн рублей, хотя компания изначально рассчитывала на большую сумму – около 4,5 млн рублей. Но даже те средства, которые были предоставлены, позволили снизить стоимость кредита с 16 до 12,5 процента годовых.

Несмотря на то что проценты компания начала платить в 2008 году, компенсация была предоставлена с 1 января 2009 года, то есть с момента подачи заявки в Фонд. Первый транш за январь – сентябрь на 1,5 млн руб­лей получили практически сразу после утверждения проекта конкурсной комиссией. Остальные суммы на счета компании поступают ежемесячно, сразу после оплаты процентов банку. Какая-либо регулярная отчетность Фонду не представляется, при этом он оставил за собой право проводить периодические проверки работы компании. Например, запрашивали штатное расписание, чтобы удостовериться, что компания сдержала свое обещание в отношении увеличения количества рабочих мест, документы, подтверждающие закупку оборотных средств на сумму компенсации.

EFK собирается принять участие и в конкурсе на компенсацию части лизинговых платежей. Но произойдет это не раньше середины 2010 года, когда закончатся выплаты по кредиту. Дело в том, что участники программы поддержки могут претендовать только на один вид помощи в течение года.

Методические рекомендации по управлению финансами компании

Вложенные файлы

Доступно только подписчикам
  • Нормативные документы некоторых регионов России.rar


Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль