SWOT-анализ деятельности организации: пример, методы и матрица

14438
Панфилова Татьяна
заместитель начальника отдела оценки ЗАО ИФК «СОЛИД»
SWOT-анализ можно использовать для прогнозирования денежных потоков, на основе которых будет оценена стоимость бизнеса. Проиллюстриуем технику и методы SWOT-анализа деятельности и денежных потоков на условном примере.

Один из самых сложных моментов при оценке стоимости бизнеса доходным подходом - прогнозирование выручки. Просто экстраполировать достигнутые темпы роста поступлений вряд ли уместно. Сложившиеся в последнее время рыночные тенденции вряд ли сохранятся и в будущем. Более корректный прогноз можно получить, совмещая итоги проведенного детального стратегического SWOT-анализа предприятия или любой другой организации и прогнозы рыночных аналитиков относительно перспектив развития отрасли.

Пример SWOT-анализа компании

Проиллюстрируем технику и методы SWOT-анализа деятельности и денежных потоков на условном примере ЗАО «Периметр», специализирующегося на добыче, обогащении, транспортировке и реализации коксующегося угля. Продукция предприятия служит сырьем в производстве кокса, а тот в свою очередь - производства стали и продуктов химической отрасли. Анализ проведен на примере периода 2013-2018 гг. 

С использование матрицы SWOT-анализа «Периметра» выявлены следующие факторы:

Сильные стороны. Первая сильная сторона - обладание ограниченным ресурсом. По прогнозам аналитиков, в 2016-2020 годах мировой спрос на уголь марки «Ж» превысит предложение. Как раз такой уголь и производится в «Периметре».

Плюс к этому месторождение «Периметра» настолько удачно географически расположено, что компания может поставлять продукцию как на внутренний рынок, так и на внешний рынок. Отсюда вторая сильная сторона - возможность диверсификации сбыта. Можно предположить, что темпы роста производства и реализации угля в ЗАО «Периметр» будут напрямую соответствовать темпам роста мирового рынка угля на ближайшие пять лет.

Слабые стороны. Зависимость от смежных отраслей - спрос на коксующийся уголь напрямую связан с состоянием металлургический промышленности (в частности, производства стали). Следовательно, в рамках SWOT-анализа  можно сделать допущения, что темпы изменения мирового объема производства стали и коксующегося угля будут одинаковыми.

Возможности. Снижение объемов производства коксующегося угля основными конкурентами - у конкурентов «Периметра» большинство имеющихся залежей угля марки «Ж» экономически не эффективны для добычи. В то же время велика вероятность, что начиная с 2015 года спрос на уголь начнет расти (в связи с восстановлением роста мировой экономики). По прогнозам отраслевых аналитиков, к 2015 году дефицит угля марки «Ж» достигнет 10-12 млн тонн, к 2020 году - 15-17 млн тонн. И если в развитии компании не предвидится каких-то кардинальных перемен, цену реализации угля «Периметром» можно считать равной среднерыночной.

Прогнозы аналитиков. Цены на коксующийся уголь зависят от марки угля, его качества, а также конъюнктуры рынка. Поскольку коксующийся уголь - необходимое сырье для производства стали, то цены на него, кокс и сталь взаимосвязаны. Таким образом, можно предположить, что не только объемы производства, но и цены на коксующийся уголь и сталь находятся в линейной зависимости.

В прогноз объемов производства коксующегося угля для SWOT-анализа закладывается прогнозируемое падение на 15 и 30% в 2014 году и рост на 3-4% с 2016 года (см. табл.). Кроме того, аналитики прогнозируют падение цен на 15% в 2014 году и рост на 3%, начиная с 2015 года.

Таблица. Пример SWOT-анализа фирмы Прогноз выручки ЗАО «Периметр» до 2018 года

Показатель 2013 год
(факт)
2014 год 2015 год 2016 год 2017 год 2018 год
Объем производства коксующегося угля, тыс. т
Экспорт 5000 4250 (– 15%) 4250 (не изменится) 4378 (+ 3%) 4553 (+ 4 %) 4735 (+ 4%)
Реализация
на внутреннем рынке
1200 840 (– 30%) 840 (не изменится) 874 (+ 4%) 900 (+ 3%) 936 (+ 4 %)
Средневзвешенные цены на коксующийся уголь, долл. за т
Экспорт 156,4 132,9 (– 15%) 136,9 (+ 3%) 141,0 (+ 3%) 145,3 (+ 3%) 149,6 (+ 3%)
Реализация
на внутреннем рынке
167,3 142,2 (– 15%) 146,5 (+ 3%) 150,9 (+ 3%) 155,4 (+ 3%) 160,1 (+ 3%)
Выручка от реализации коксующегося угля, тыс. долл.
Экспорт 782 000 564 995 581 945 617 385 661 343 708 431
Реализация
на внутреннем рынке
200 760 119 452 123 036 131 796 139 822 149 778
Итого 982 760 684 447 704 981 749 181 801 165 858 209

Как провести анализ финансового состояния предприятия на базе SWOT-анализа стратегии, смотрите в нашей видео-статье.

Полезная статья? Добавьте страницу в закладки, сохраните, распечатайте или переадресуйте. 

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль