Чтобы избежать кассовых разрывов и исков от поставщиков, необходима эффективная система контроля платежей

3223
Урусов Алексей
финансовый директор компании NIS a.d.
Алексей Урусов рассказал о своем опыте внедрения в группе компаний «Интегра»1 системы платежных комитетов, которая заставила руководителей подразделений считать деньги.
Проблема
Невозможность исполнения всех поступивших заявок на платеж
До кризиса практически все заявки на платеж удовлетворялись в рамках принятых бюджетов. Сегодня, когда бюджет, принятый на год, далек от точного плана действий, финансовый директор, подписывая все заявки от подразделений, рискует оставить компанию без средств к существованию.
Решение
Кому и сколько платить, решает платежный комитет
Чтобы решить проблему с определением приоритетности платежей, в «Интегре» на уровне управляющей компании еще до кризиса был создан финансово-экономический комитет (ФЭК), а в крупных бизнес-единицах – платежные комитеты, в состав которых вошли представители коммерческого подразделения, департамента закупок, производственники и другие руководители отделов. Платежные комитеты собираются один-два раза в неделю. Цель – спланировать сроки и суммы платежей с учетом существующего остатка и планируемого притока денежных средств.

На платежном комитете руководители подразделений обосновывают планируемые платежи, коллегиально принимается решение о том, какие из них будут отклонены или исполнены. Решающее слово принадлежит генеральному директору. Такой подход решает проблему коммуникаций. Финансовому директору не нужно тратить много времени и сил, чтобы объяснить тому или иному руководителю, почему его заявка была отклонена. В результате готовится финансовый план на предстоящий месяц по каждой бизнес-единице, который потом поступает через систему корпоративной отчетности в Москву на рассмотрение ФЭК. Два раза в месяц на ФЭК происходит балансирование финансового плана в целом по группе «Интегра» с учетом интересов бизнес-единиц. Утвержденные планы доводятся до каждой бизнес-единицы в виде лимитов на расходование средств. В результате использования такой схемы управления денежными потоками компании с сентября 2008 года по февраль 2009 года удалось не допустить роста оборотного капитала и обеспечить погашение краткосрочных банковских кредитов на сумму более 100 млн долларов.

1 В группе компаний «Интегра» Алексей Урусов занимал должность вице-президента по ПУЭД (планирование и управление эффективностью деятельности) и контролю. В настоящее время работает финансовым директором в компании NIS a.d. (Сербская нефтяная компания, входящая в группу «Газпром нефть»).

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль