Перспективные области страхования

2966
Цыганов Александр
зам. завкафедрой управления страховым делом и социальным страхованием Государственного университета управления, канд. экон. наук управления, к.э.н.
Страховой рынок разрабатывает новые услуги для развивающихся бизнес-направлений российских компаний. Чтобы принять решение о целесообразности применения таких продуктов, необходимо рассмотреть предлагаемые условия страхования и узнать о существующей практике их использования.

По мнению автора, в этом году у компаний наиболее востребованными помимо традиционных могут стать услуги по страхованию следующих рисков и направлений работы:
– кредитных рисков, возникающих при потребительском кредитовании;
– предпринимательских рисков лизингодателей;
– ответственности производителей товаров, работ и услуг за качество;
– дебиторской задолженности;
– объектов интеллектуальной собственности и НМА;
– рисков враждебных поглощений.

Поскольку о страховании дебиторской задолженности мы уже писали1, а два последних вида страхования пока практически не применяются на рынке, мы рассмотрим остальные виды услуг – для каких компаний они могут быть интересны и на каких условиях предоставляются.

Страхование кредитных рисков при потребительском кредитовании

По договору страхования потребительских кредитов страхуются убытки кредитора (чаще банка, но также возможно и торговой организации, оказывающей услуги по покупке товаров в рассрочку), которые могут быть получены в результате неисполнения контрагентом в сроки, установленные кредитным договором, следующих обязательств:
– возврат потребительского кредита;
– уплата процентов за кредит.

Стоит отметить, что страхование потребительских кредитов пока еще не самый распространенный вид страхования в России, поэтому для него не существует типовых договоров. Российские страховые компании, предлагающие данную услугу, условия страхования оговаривают индивидуально с каждым из потенциальных страхователей.

Договор страхования заключается на определенный период, например на несколько месяцев или год, при этом застрахованными будут считаться все кредиты, выданные в период действия договора страхования.

Потенциальные страхователи – банки, а также торговые организации, предоставляющие услуги по покупке товаров в рассрочку.

Тарифная ставка (размер страховой премии) по страхованию потребительских кредитов составляет в среднем от 2 до 10% годовых от страховой суммы (общего числа кредитов, прогнозируемых в течение периода действия договора). Размер тарифа в наибольшей степени зависит от статистики невозвратов кредитов в практике работы компании-страхователя и применяемой системы отбора потенциальных заемщиков (скоринг). Также на него влияют опыт работы страховой компании со страхователем по этому и другим видам страхования, вид и стоимость продаваемого в кредит товара, технология кредитования (например, если практикуется экспресс-кредитование, то ставка будет максимальной).

Страховым событием считается возникновение просроченной задолженности заемщика по возврату кредита или процентов по нему. Вдоговоре страхования фиксируется минимальный период просрочки внесения платежей по кредиту, необходимый для признания события страховым. Страхователь обязан сообщить страховой компании о задержке платы по кредиту в течение указанного в договоре страхования срока и представить соответствующие документы, например выписки со счета. Перечень необходимых документов также определяется непосредственно договором страхования.

Условия договора страхования. Обязательным условием договора страхования потребительских кредитов является наличие безусловной франшизы2 в размере 5–15% от страховой суммы. Страховые компании могут предъявить к договору дополнительные требования, в частности к длительности срока кредитования (например, до двух лет) или к сумме кредита (например, до 50 млн долл. США). Обязательным условием для заключения договора может быть использование потенциальным страхователем скоринговой системы оценки заемщика, в частности рекомендованной или принадлежащей самой страховой компании.

Личный опыт
Павел Самиев, ведущий эксперт, руководитель банковского направления компании «Эксперт РА» (Москва)

Бум потребительского кредитования последних трех лет вызвал рост спроса на страхование кредитных рисков, в частности риска невозврата кредита. Пока доля невозврата по потребительским кредитам в России гораздо ниже, чем во многих других странах, – едва превышает 2%; для сравнения, в Южной Корее этот показатель достигал 15%.

С развитием рынка потребительских кредитов будут возрастать и кредитные риски. Вероятность дефолта и частота мошенничества будут увеличиваться быстрее, чем объемы кредитования. Поэтому банкам необходимо внедрение «жестких» процедур управления рисками. Один из основных способов управления этими рисками – заключение договора страхования.
Антонина Березницкая, начальник управления розничного бизнеса Русь-Банка

Страхуя финансовые риски, связанные с невозвратом кредита или неуплатой процентов по нему, банк получает возможность упростить и ускорить процедуру выдачи кредита, а также увеличить объемы кредитования за счет более рисковых кредитов.
В настоящее время Русь-Банк не использует данную страховую услугу. Но мы изучали предложения, поступающие от страховых компаний. Условия страхования в первую очередь зависели от того, кто применяет скоринговую систему – банк или страховая компания, у которой размер страховой премии будет ниже. На ставку франшизы влияли скоринговая система, целевая группа клиентов банка, сумма и целевое назначение кредита.

По всей видимости, в 2006 году следует ожидать ужесточения условий страхования потребительских кредитов в связи с позицией ОАО «РОСНО», объявившей в январе о сворачивании собственной программы в этой области ввиду ее большой убыточности изза недостатков собственной скоринговой системы и андеррайтерской политики, а также мошенничества заемщиков потребительских кредитов. Согласно заявлению руководства компании, РОСНО будет продолжать страховать потребительские кредиты только в отношении крупных покупок.

Страхование предпринимательских рисков лизингодателей

По программе страхования предпринимательского риска лизингодателя страхуются риски неуплаты лизинговых платежей, в том числе в результате банкротства.

Договор страхования может подписываться в отношении одного конкретного договора лизинга, но чаще всего рассматривается возможность страхования в отношении всей совокупности договоров лизинга, заключенных с различными лизингополучателями в течение действия договора страхования (обычно один год). В первом случае срок действия договора страхования совпадает со сроком действия договора лизинга.

Потенциальные страхователи – лизинговые компании. Как отмечает Людмила Ковалёва, заместитель начальника отдела специализированных комплексных программ компании «ГУТА-Страхование», страхование финансового риска лизингодателя наиболее востребовано среди лизинговых компаний, работающих вАПК, так как это один из самых рискованных секторов экономики. Лизинговые компании, как правило, неохотно страхуются, так как страховая премия по договорам страхования финансовых рисков относится на прибыль страхователя, что значительно увеличивает стоимость лизингового проекта.

По мнению автора, достоинством данного вида страхования является то, что лизинговая компания (страхователь) получает возможности, во-первых, увеличить лимит по договору лизинга на одного лизингополучателя, а во-вторых, передать на аутсорcинг функции урегулирования задолженностей.

Тарифная ставка составляет до 5% страховой суммы за весь срок страхования. Страховая сумма рассчитывается как общее количество всех лизинговых платежей, которые должен будет провести лизингополучатель или лизингополучатели либо как определенное количество платежей от каждого лизингополучателя. Размер тарифной ставки зависит от опыта работы страхователя в лизинговом бизнесе, истории его взаимоотношений с лизингополучателями, от опыта взаимодействия страхователя со страховой компанией по этому или иным видам страхования, от уникальности страхуемого оборудования и величины франшизы.

Страховым событием является неоплата лизинговых платежей в сроки, предусмотренные договором лизинга. Период для признания просроченной задолженности страховым событием определяется договором страхования, например в случае ежемесячных лизинговых платежей он может составлять два-три месяца.

Условия договора страхования. В договоре страхования предпринимательского риска лизингодателя устанавливаются безусловные франшизы размером от 5 до 20% страховой суммы. Как показывает практика, к лизингодателям страховщик предъявляет особые требования, касающиеся исследования договоров лизинга, истории взаимоотношений лизингодателя и лизингополучателя, случаев потери лизингового имущества или просрочки лизинговых и кредитных платежей.

По словам Людмилы Ковалёвой, заместителя начальника отдела специализированных комплексных программ компании «ГУТА-Страхование», страховая компания вправе отказаться заключить с лизингодателем договор страхования финансового риска, если в результате анализа финансово-хозяйственной деятельности лизингополучателя будут выявлены неплатежеспособность или отрицательная динамика его финансовых показателей, а также наличие отрицательной кредитной истории.

Личный опыт
Михаил Ведров, директор лизинговой компании «РЕГИОН» (Магнитогорск)

Возможность страхования финансовых (предпринимательских) рисков изучается в нашей компании достаточно давно. С помощью данного вида страхования лизинговая компания может не только снизить риск неплатежей со стороны «сложных» клиентов, но и использовать страховой полис как дополнительное обеспечение кредитного договора с банком. За это время мы получили несколько предложений от страховых компаний, однако ни одно из них не было принято по следующим причинам.
Во-первых, нас не устраивает, что предлагают застраховать весь пакет договоров лизинга. В этом случае нам придется обсуждать данный вопрос с каждым своим клиентом, так как страхование ведет к удорожанию лизинга на 2–4%.

Во-вторых, некоторые страховые компании страхуют финансовые риски, возникающие в результате пожара, аварии, взрыва, стихийных бедствий или банкротства. Но если в страховое обеспечение не включать такой риск, как нарушение платежных обязательств контрагентами, то у лизингодателя и лизингополучателя возникает вопрос относительно целесообразности использования такого пакета страховых услуг.
Алексей Мятлик, начальник департамента лизинга технологического оборудования ООО «Глобус-лизинг» (Санкт-Петербург)

Мы не используем страхование финансовых рисков договоров лизинга, поскольку большинство российских страховых компаний такую услугу не предлагают. Однако, как показывает зарубежный опыт, этот вид страхования мог бы способствовать большей доступности лизинга для некоторых категорий потенциальных лизингополучателей, в частности тех, кто не имеет возможности предоставить в залог имущество или поручительство.

Кроме того, страхование финансовых рисков может стать одним из методов снижения рисков лизинговой компании, в том числе связанных с низкой ликвидностью некоторых видов лизингового имущества.

Страхование ответственности за качество продукции

В соответствии с договором страхования ответственности производителей товаров (работ, услуг) за качество продукции страхуются возможные убытки, связанные с обязанностью страхователей возместить покупателям ущерб, причиненный недостатками продукции или предоставлением недостоверной или недостаточной информации о ней.

Потенциальные страхователи. Страхование ответственности производителей за качество продукции может быть интересно производственным и торговым предприятиям малого бизнеса. В настоящее время его практикуют компании, связанные с иностранными рынками или учрежденные с участием иностранного капитала, организации, работающие на территории России, где проводится эксперимент по санитарноэпидемиологическому страхованию, а также производители из наиболее рисковых групп производства товаров или услуг населению. Кроме этого полис страхования ответственности за качество иногда рассматривается как способ продвижения своих услуг, защищенных гарантиями страховщика.

Личный опыт
Денис Зенка, руководитель проекта Центра страхования ответственности компании РОСНО (Москва)

Страхование ответственности производителей за качество, как правило, пользуется спросом у:
– российских компаний-экспортеров, так как наличие такого полиса может быть одним из условий, выдвигаемых зарубежной стороной, для заключения контракта (средние и крупные предприятия автомобиле- и самолетостроения; предприятия пищевой и тяжелой промышленности);
– производителей потенциально рисковых товаров и услуг с высокой вероятностью причинения вреда (химчистки, автосервис, автостоянки, производство медицинского оборудования и т. д.);
– иностранных компаний, имеющих в России свои представительства или дилеров, а также компаний с участием западного капитала;
– компаний, использующих данный полис как дополнительную гарантию качества своих услуг, например производителей и продавцов автомасел и автокосметики, организаций, оказывающих консалтинговые услуги, и др.
Марина Павлова, заместитель генерального директора компании «Бейкер Тилли Русаудит»

Мы начали страховать свою профессиональную ответственность в 1994 году, когда еще требование об обязательном страховании ответственности аудиторских компаний не было закреплено законодательно3. Учитывая тот факт, что наш бизнес во многом зависит от человеческого фактора, а людям свойственно делать ошибки, страхование профессиональной ответственности может служить для наших клиентов дополнительной гарантией качества оказываемых услуг, а для нас – одним из элементов управления рисками.
Филипп Луговцов, старший юрисконсульт компании ЗАО БДО Юникон

Наличие в нашей компании договора страхования профессиональной ответственности аудитора во многом обусловлено требованиями законодательства. Хочу отметить, что наш страховой полис распространяется не только на услуги по проведению обязательного аудита, но и на весь спектр сопутствующих аудиту услуг, так как при прочих равных условиях клиент предпочтет иметь дело с «поставщиком услуг», отношения с которым более надежно обеспечены.

Тарифная ставка. В зависимости от вида деятельности страхователя страховой тариф может достигать 4% от страховой суммы и более. На размер тарифа также влияют внедрение на предприятии систем управления качеством и соответствие стандартам, история деятельности потенциального страхователя, наличие прецедентов по спорам с потребителями и их исход, оборот фирмы. Регламентов и правил по установлению страховой суммы при страховании ответственности за качество нет, однако страховые компании рассчитывают ее обычно в зависимости от величины желающего застраховаться предприятия (его годового оборота и капитализации).

Личный опыт
Татьяна Исупова, начальник управления развития страховой компании РУКСО (Москва)

Размер страховой премии корректируется на основе поправочных коэффициентов, величина которых зависит от рода деятельности страхователя, типа продукта, срока распространения продукта на рынке, наличия аналогов продукта у других производителей, массовости производства и распространения и иных факторов риска.

Например, в расчете страховой премии у товаропроизводителя такой коэффициент будет равен 1,1 – для риска причинения вреда здоровью и 0,9 – для риска причинения вреда имуществу, у продавца – 1,1 и 0,75 соответственно, а у исполнителя – 1,1 и 1,05. Для промышленной продукции поправочный коэффициент по риску причинения вреда здоровью будет равен 1, для пищевой продукции – 1,35, для медицинской – 1,5.
Марина Романова, начальник отдела инвестици- онного страхования объектов компании «ГУТАСтрахование»

Тарифная ставка при страховании ответственности за качество в среднем составляет от 0,6 до 4%. Ее размер зависит в том числе от стажа работы компании на рынке, от ее годового оборота, от продолжительности периода страхования, размера франшизы и от наличия в прошлом у страхователя фактов претензий и судебных исков, связанных с причинением вреда третьим лицам продукцией данного предприятия.
Денис Зенка, руководитель проекта Центра страхования ответственности компании РОСНО (Москва)

Условия страхования во многом зависят от вида деятельности страхователя и его годового оборота. В среднем размер страховой суммы для малых предприятий составляет 30–100 тыс. долл. США (страховая премия 0,2–1 тыс. долл. США), для средних – от 100 тыс. до 3 млн долл. США (0,5–10 тыс. долл. США), для крупных – до 50 млн долл. США и выше (несколько десятков или сотен тыс. долл. США).

На лучшие условия могут рассчитывать страхователи, имеющие большой опыт работы в своей сфере, в том числе по выпуску конкретного товара, особенно если в течение значительного срока претензии к товару не предъявлялись. Для недавно созданных предприятий, а также для новой продукции тарифы существенно выше.

Большое значение имеет вид деятельности. Выше устанавливаются тарифы для наиболее рисковых отраслей, таких как автомобиле- и самолетостроение, производство промышленного оборудования, аттракционов; среди малых и средних предприятий – для химчисток, автостоянок, предприятий, занимающихся производством, продажей и установкой сантехнических изделий, гостиниц. При определении условий страхования также учитывается наличие отдела технического контроля, использование системы сертификации.

Страховое событие наступает в случае, если страхователю предъявляется обоснованная претензия о возмещении вреда, причиненного третьим лицам в результате потребления произведенного страхователем товара (работы, услуги). По словам Марины Романовой, начальника отдела инвестиционного страхования объектов компании «ГУТА-Страхование», претензии считаются предъявленными, как только страхователь получает письменное документальное подтверждение об их предъявлении. Страховщик рассматривает событие как носящее признаки страхового и признает его страховым только после получения всех необходимых документов, подтверждающих наступление страхового события. Разница заключается в том, что одни страховые компании рассматривают претензии в досудебном порядке и/или по решению суда, а другие – только по решению суда.

Условия договора страхования. Условия для заключения договора страхования риска ответственности прописаны в типовых Правилах страхования ответственности за качество товаров, работ (услуг), утвержденных Всероссийским союзом страховщиков. Практически обязательным требованием страховщика при заключении договора страхования ответственности за качество является исследование системы управления качеством на предприятии страхователя.

В соответствии с типовыми Правилами страховщик не принимает на страхование риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда, вызванного использованием товаров (работ, услуг), реализованных (выполненных) до срока действия договора страхования. Франшиза устанавливается обычно только в отношении имущественного вреда выгодоприобретателям.

Растущий спрос на страховые услуги, пока еще не ставшие традиционными для российских компаний, неизбежно приведет к появлению большого количества соответствующих страховых продуктов, как, например, это произошло в отношении страхования потребительских кредитов. Помимо рассмотренных программ страхования интересными для российского рынка могут также оказаться новые комплексные программы, рассчитанные на защиту интеллектуальной собственности страхователя, специфику какого-либо рода деятельности или на создание защиты от корпоративных кризисов.

1 См. статью «Как застраховать дебиторскую задолженность». - Примеч. редакции.
2 Франшиза – освобождение страховщика от обязательств возместить убытки, не превышающие определенную величину. В случае страхования с безусловной франшизой страхователю при наступлении страхового случая выплачивается возмещение за вычетом франшизы (так, если франшиза составляет 100 у.е., то при ущербе в размере 110 у.е. сумма возмещения будет равна 10 у.е.).
3 В соответствии со ст. 13 Федерального закона от 07.08.01 № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности» аудиторская компания обязана страховать риск ответственности за нарушение договора при проведении обязательного аудита. - Примеч. редакции.

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль