Между нами тает лед. Скидка на подписку 15% >> ✆ 8 (800) 550-07-98
Журнал

Как отчитаться перед собственниками по итогам года

  • 15 февраля 2019
  • 826
Как отчитаться перед собственниками по итогам года

Решение подскажет, как подготовить годовую отчетность и расшифровки для собственников, как оформить презентацию, что включить в пояснительную записку. Оно поможет организовать подготовку к защите отчетности, посоветует, как действовать, если результаты оказались хуже плана.

Чтобы отчитаться перед собственниками по итогам года, подготовьте исходные данные – управленческую отчетность с расшифровками. Оформите презентацию и пояснительную записку к годовому отчету.

Как подготовить исходные данные для защиты отчетности перед собственниками

Готовясь отчитаться перед собственниками, составьте и проанализируйте управленческую отчетность. Запросите пояснения по итогам работы у руководителей подразделений. Организуйте предварительное обсуждение годовых результатов с коллегами, которые будут участвовать в защите отчетности.

Составить управленческую отчетность

Пакет управленческой отчетности включает как минимум три формы: баланс, отчет о доходах и расходах, отчет о движении денежных средств. Состав и структура вспомогательных отчетов зависят от специфики компании. К примеру, это могут быть отчеты о выручке с детализацией по подразделениям и продуктам, отчет о производственных затратах, о персонале, об инвестициях и т. д.

Как разработать формы годовой управленческой отчетности, если компания составляет ее впервые

Анастасия Мартьянова, финансовый директор компании «Донской Кондитер»

Предположим, вы формируете годовую отчетность компании впервые или для новых собственников, и предстоит разработать формы отчетов. Обратитесь к опыту других предприятий, например, лидеров вашей отрасли. Найдите компании, которые публикуют на своих сайтах аналитическую отчетность с натуральными показателями и расчетными данными, не регламентированную российским законодательством или международными стандартами финансовой отчетности. Позаимствуйте формы и структуру отчетов, полезные диаграммы.

Когда я была начинающим финансовым руководителем и делала первый годовой отчет региональной авиакомпании для новых акционеров, я изучила порядок изложения информации на сайте компании Lufthansa, воспользовалась формами отчетов. Финансовые отчеты в перспективе пришлось значительно расширить под потребности нашего менеджмента, а диаграммы, характеризующие структуру перевозок и выручки, динамику пассажиропотока, прижились. Наша компания использовала их в последующие годы.

Скачать формы отчетов

Проанализировать годовые результаты компании

Оцените, с какими результатами компания завершила год. Выясните, удалось ли исполнить планы производства и продаж, соответствуют ли фактические расходы бюджетным, достигли ли критерии эффективности целевых значений. Определите, какие показатели больше нормы отклоняются от планов.

Проанализировать годовые результаты

Запросить расшифровки и пояснения подразделений

Разошлите годовой отчет с описанием по электронной почте руководителям подразделений и филиалов. Сформулируйте для каждого из этих менеджеров вопросы, на которые нужны ответы. Для защиты потребуются расшифровки результатов и обоснования отклонений от плана. Попросите подготовиться и установите сроки – так, чтобы оставалось не менее пяти дней до выступления перед собственниками.

Какие расшифровки годовых показателей подготовить

Подготовить ответы на возможные вопросы к финансовой службе

Продумайте, какие вопросы собственники могут задать вам как руководителю финансовой службы, и подготовьте ответы. Например, может потребоваться рассказать, как изменилось имущественное положение компании, обосновать размер прибыли, остатки на счетах.

Подготовить ответы на возможные вопросы

Что включить в презентацию, чтобы отчитаться перед собственниками по итогам года

Не перегружайте данными презентацию к годовому отчету для собственников. Для защиты достаточно 10 слайдов. Включите в презентацию, например, такие данные: динамику продаж относительно прошлого года по всей компании и в детализации по направлениям; долю рынка компании и основных конкурентов, затраты и результаты каждого подразделения и филиала; движение персонала в разрезе подразделений и направлений деятельности, достижения за год. Примеры достижений: открыли филиалы, освоили новые направления деятельности, заключили выгодные контракты.

Отразите в презентации агрегированные данные, при этом подготовьте детальные расшифровки, чтобы по запросу собственников обосновать любую цифру. Проиллюстрируйте динамику и структуру показателей с помощью диаграмм и графиков.

Скачать инструкцию по подготовке и образец презентации

Составьте пояснительную записку к отчетности, если этого требуют правила компании. В записке опишите, как изменилось за год имущественное положение, какие были крупные поступления и выплаты, каковы финансовые результаты. Включите в записку значения и динамику показателей, важных для вашей отрасли.

Скачать образец пояснительной записки

Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Рекомендации по теме

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
А еще:
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет меньше минуты!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться
×
Пожалуйста, войдите на сайт

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться
×
Зарегистрируйтесь или войдите на сайт!

Вы получите доступ к уникальному контенту, который закрыт для незарегистрированных пользователей!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться
Пожалуйста, войдите на сайт

Зарегистрируйтесь или войдите на сайт:

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.