Ставка рефинансирования Центрального банка в 2017 году

622
Ставка рефинансирования Центрального банка в 2017 году
Ставка рефинансирования — важнейший регулятор экономических и правовых отношений внутри государства. Расскажем, что это за ставка и как она влияет на бизнес.

Что такое ставка рефинансирования

В экономике многих стран используется практика кредитования центральным банком государства различных кредитных организаций. Правила, по которым Центробанк кредитует, установлены таким образом, чтобы регулировать экономические отношения внутри государства. С их помощью Центробанк влияет на товарно-денежные процессы. Чтобы не было стремительной инфляции, чтобы избыточное потребление и кредитование не перегревало экономику, в общем — чтобы не было экстремальных ситуаций и сохранялся макроэкономический баланс.

Разъясним, что такое ставка рефинансирования простыми словами. Центральный банк выдает денежные средства под определенный процент. Этот процент устанавливается, в основном, с учетом показателей инфляции и показывает стоимость денег в стране. Так формируется определенная величина, которая и называется «ставка рефинансирования». То есть ставка рефинансирования – это ставка, по которой Центральный банк выдает кредиты банкам (читайте также 15 опасных условий кредитного договора).

Скачайте дополнительный материал к статье:

Иконка PDFКак кредитоваться в банке на своих условиях

Ставка рефинансирования в России

С 2016 года вместо ставки рефинансирования Центрального банка используется понятие «ключевая ставка Центрального банка России». Тем не менее, в деловой прессе, в финансовом лексиконе и на бытовом уровне продолжает использоваться прошлый термин. Кроме того, термин используется во многих законодательных актах, поэтому он используется в качестве справочной информации.

В статье мы будем использовать словосочетания «ставка рефинансирования» и «ключевая ставка» так, как их понимает Центробанк России (см. также ключевая ставка и ставка рефинансирования: отличия, влияние на компанию).

В чем измеряется ставка

Ставка рефинансирования измеряется в так называемых «базовых пунктах», или есть быть точным «базисных пунктах». Это минимальное значение показателя, минимально возможный шаг, на который он изменяется. Ставка рефинансирования определяется с двумя знаками после запятой, так как ЦБ РФ устанавливает ее именно с такой точностью. Значит, минимальный шаг составляет 0,01. Если в сообщении указано, что ставка выросла на 25 базовых пунктов, то это значит, что если прежнее значение было, например, 10%, то теперь стало 10,25%.

Это сделано для того, чтобы однозначно понимать изменение. В противном случае, может сложиться неправильное впечатление, что процентная ставка рефинансирования изменилась на 25% от 10% и составила в итоге 12,5%. Это неверно.

Значение ставки рефинансирования в России

В зависимости от экономической ситуации ставка постоянно пересматривается. Обычно она зависит от инфляции, однако при ее расчете специалисты Центрального банка России учитывают и ряд дополнительных параметров, таких как спрос и предложение денег на рынке финансов, инфляционные риски, а также оценивают общую экономическую активность в стране.

На сегодня ключевая ставка на 2017 год установлена в размере 8,25% годовых (с 30 октября 2017 года). Значение демонстрирует постепенное снижение в 2017 году, которое началось намного ранее. Так, 16 декабря 2014 года, когда оно равнялось 17% годовых. Максимальное значение ключевой ставки было в момент ее появления в 2013 году — 5,5% годовых.

Как отмечают эксперты, кардинальное изменение размера ставки рефинансирования в 2017 году вряд ли возможно. Но повышения ставки рефинансирования бояться точно не стоит.

Где применяются ставки

Российские законы в большинстве случаев оперируют словосочетанием «ставка рефинансирования». Чтобы не переписывать все эти документы, этот термин используется в качестве справочного, и он приравнен к ключевой ставке Центробанка РФ. Таким образом, текущая ставка рефинансирования равна 8,25% (см. также, какие основные макроэкономические показатели учесть в бюджете и как).

Основная сфера применения — расчет различных налоговых платежей, пени, штрафов, а также для решения других денежных вопросов, возникающих в результате гражданско-правовых отношений.

Действующая ставка рефинансирования применяется для расчета налогооблагаемой базы по доходам с депозита, если ставка по рублевому депозиту превышает значение ставки плюс пять процентных пунктов, а по валютному — девять Таким образом, если доход по рублевому депозиту больше 13,25%, то доход свыше этого значения будет облагаться налогом на доход физических лиц из расчета 13% годовых. А если вкладчик — нерезидент, то налог будет 30%. Данное правило регламентируется статьей № 224 Налогового кодекса РФ. Кстати, в нем также содержится норма, говорящая, что для рублевых вкладов, открытых с 15 декабря 2014 года по 31 декабря 2015 года, указанный процент увеличивается на десять процентных пунктов.

Также Налоговый кодекс использует ставку рефинансирования для расчета пени, если налог уплачен с опозданием. Один день задержки будет стоить должнику 1/300 указанной ставки от суммы платежа. Такая норма установлена пунктов четвертым статьи № 75 Налогового кодекса РФ.

Похожую норму содержит Трудовой кодекс РФ. В статье № 236 говорится о том, что если наниматель не выплатил работнику положенные денежных средств вовремя, то наниматель должен выдать их с начислением процентов из расчета 1/150 действующей ключевой ставки за один день задержки.

Традиционно ставка рефинансирования упоминается в договорах между предприятиями различных форм собственности. Именно она используется при определении различных штрафных санкций при решении споров хозяйствующих субъектов.

И эта же ставка используется при расчете начисляемых процентов по условиям договора займа, если в самом договоре займа размер этих процентов не установлен. Это регламентируется Гражданским кодексом РФ в статье № 809.

Таблица 1. Ключевая ставка (ставка рефинансирования) в 2017 году и ранее

Период действия ключевой ставки

Значение, %

Дата решения об изменении

30.10.2017

8,25

27.10.2017

18.09.2017–29.10.2017

8,5

15.09.2017

19.062017–17.09.2017

9

16.06.2017

2.05.2017–18.06.2017

9,25

28.04.2017

27.03.2017–1.05.2017

9,75

24.03.2017

19.09.2016–26.03.2017

10

16.09.2016

14.06.2016–18.09.2016

10,5

10.06.2016

3.08.2015–13.06.2016

11

31.07.2015

16.06.2015–2.08.2015

11,5

15.06.2015

5.05.2015–15.06.2015

12,5

30.04.2015

16.03.2015–4.05.2015

14

13.03.2015

2.02.2015–15.03.2015

15

30.01.2015

16.12.2014–1.02.2015

17

16.12.2014

12.12.2014–15.12.2014

10,5

11.12.2014

5.11.2014–11.12.2014

9,5

31.10.2014

28.07.2014–4.11.2014

8

25.07.2014

28.04. 2014–27.07.2014

7,5

25.04.2014

3.03.2014–27.04.2014

7

03.03.2014

13.09.2013–2.03.2014

5,5

13.09.2013

Таблица 2. Динамика ставки рефинансирования ЦБ РФ с 1 января 1992 года по 31 декабря 2015 года

Период действия

Значение, %

Дата решения об изменении

14.09.2012–31.12.2015

8,25

13.09.2012

26.12.2011–13.09.2012

8

23.12.2011

3.05.2011–25.12.2011

8,25

29.04.2011

28.02.2011–2.05.2011

8

25.02.2011

1.06.2010–27.02.2011

7,75

31.05.2010

30.04.2010–31.05.2010

8

29.04.2010

29.03.2010–29.04.2010

8,25

26.03.2010

24.02.2010–28.03.2010

8,5

19.02.2010

28.12.2009–23.02.2010

8,75

25.12.2009

25.11.2009–27.12.2009

9

24.11.2009

30.10.2009–24.11.2009

9,5

29.10.2009

30.09.2009–29.10.2009

10

29.09.2009

15.09.2009–29.09.2009

10,5

14.09.2009

10.08.2009–14.09.2009

10,75

07.08.2009

13.07.2009–9.08.2009

11

10.07.2009

5.06.2009–12.07.2009

11,5

04.06.2009

14.05.2009–4.06.2009

12

13.05.2009

24.04.2009–13.05.2009

12,5

23.04.2009

1.12.2008–23.04.2009

13

28.11.2008

12.11.2008–30.11.2008

12

11.11.2008

14.07.2008–11.11.2008

11

11.07.2008

10.06.2008–13.07.2008

10,75

09.06.2008

29.04.2008–9.06.2008

10,5

28.04.2008

4.02.2008–28.04.2008

10,25

01.02.2008

19.06.2007–3.02.2008

10

18.06.2007

29.01.2007–18.06.2007

10,5

26.01.2007

23.10.2006–28.01.2007

11

20.10.2006

26.06.2006–22.10.2006

11,5

23.06.2006

26.12.2005–25.06.2006

12

23.12.2005

15.06.2004–25.12.2005

13

11.06.2004

15.01.2004–14.06.2004

14

14.01.2004

21.06.2003–14.01.2004

16

20.06.2003

17.02.2003–20.06.2003

18

14.02.2003

7.08.2002–16.02.2003

21

06.08.2002

9.04.2002–6.08.2002

23

08.04.2002

4.11.2000–8.04.2002

25

03.11.2000

10.07.2000–3.11.2000

28

07.07.2000

21.03.2000–9.07.2000

33

20.03.2000

7.03.2000–20.03.2000

38

06.03.2000

24.01.2000–6.03.2000

45

21.01.2000

10.06.1999–23.01.2000

55

09.06.99

24.07.1998–9.06.1999

60

24.07.98

29.06.1998–23.07.1998

80

26.06.98

5.06.1998–28.06.1998

60

04.06.98

27.05.1998–4.06.1998

150

27.05.98

19.05.1998–26.05.1998

50

18.05.98

16.03.1998–18.05.1998

30

13.03.98

2.03.1998–15.03.1998

36

27.02.98

17.02.1998–1.03.1998

39

16.02.98

2.02.1998–16.02.1998

42

30.01.98

11.11.1997–1.02.1998

28

10.11.97

6.10.1997–10.11.1997

21

01.10.97

16.06.1997–5.10.1997

24

13.06.97

28.04.1997–15.06.1997

36

24.04.97

10.02.1997–27.04.1997

42

07.02.97

2.12.1996–9.02.1997

48

29.11.96

21.10.1996–1.12.1996

60

18.10.96

19.08.1996–20.10.1996

80

16.08.96

24.07.1996–18.08.1996

110

23.07.96

10.02.1996–23.07.1996

120

09.02.96

1.12.1995–9.02.1996

160

29.11.95

24.10.1995–30.11.1995

170

23.10.95 

19.06.1995–23.10.1995

180

16.06.95

16.05.1995–18.06.1995

195

15.05.95

6.01.1995–15.05.1995

200

05.01.95

17.11.1994–5.01.1995

180

16.11.94

12.10.1994–16.11.1994

170

11.10.94

23.08.1994–11.10.1994

130

22.08.94

1.08.1994–22.08.1994

150

29.07.94

30.06.1994–31.07.1994

155

29.06.94

22.06.1994–29.06.1994

170

21.06.94

2.06.1994–21.06.1994

185

01.06.94

17.05.1994–1.06.1994

200

16.05.94

29.04.1994–16.05.1994

205

28.04.94

15.10.1993–28.04.1994

210

14.10.93

23.09.1993–14.10.1993

180

22.09.93

15.07.1993–22.09.1993

170

14.07.93

29.06.1993–14.07.1993

140

28.06.93

22.06.1993–28.06.1993

120

21.06.93

2.06.1993–21.06.1993

110

01.06.93

30.03.1993–1.06.1993

100

29.03.93

23.05.1992–29.03.1993

80

22.05.92

10.04.1992–22.05.1992

50

10.04.92

1.01.1992–9.04.1992

20

29.12.91

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам.Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль