Когда оправданно создать кредитный отдел в казначействе

50
Когда оправданно создать кредитный отдел в казначействе
Создавать ли специализированное подразделение, чтобы управлять заемным капиталом, – зависит от того, как часто компания привлекает деньги из внешних источников и какие варианты финансирования использует. Наши рекомендации помогут оценить, выгодно ли организовать кредитный отдел в казначействе. Они подскажут, как обосновать результаты анализа генеральному директору и собственникам.

Если компании часто приходится брать займы и контролировать исполнение кредитных договоров, может потребоваться специализированное подразделение – кредитный отдел. Альтернативный подход – распределить функции управления заемным капиталом между сотрудниками казначейства. Но если объем работ велик, а дополнительные задачи не относятся к основным обязанностям работников, этот вариант может обернуться для компании финансовыми потерями и ухудшением деловой репутации.

Чтобы определить, нужно ли создавать кредитный отдел, сопоставьте потери компании из-за его отсутствия с расходами на создание. Если потери выше, обоснуйте генеральному директору, почему целесообразно сформировать отдельное подразделение в составе казначейства.

Как оценить потери компании из-за отсутствия кредитного отдела в казначействе

Потери или упущенные выгоды при отсутствии кредитного отдела возникают, если:

  • выбрали не самый подходящий кредитный продукт. Предположим, взяли долгосрочный кредит, хотя лизинг принес бы больше экономии на налогах;
  • взяли кредит по высокой ставке, так как не было возможности провести тендер между большим количеством банков. Потенциальные кредиторы предъявили специфические требования к пакету документов и расчетам финансовых показателей, поэтому сотрудники казначейства успели подготовить информацию только для нескольких;
  • получили кредит под залог активов, потеряли время на регистрацию договора залога и потратились на оценку, услуги нотариуса, пошлины. Если бы дольше вели переговоры с банком, могли бы получить беззалоговый кредит или договориться о передаче дебиторской задолженности на факторинг;
  • не получили вовремя заем и из-за этого просрочили оплату поставщикам. Пришлось заплатить пени;
  • нарушили ковенанты по кредитному договору, и банк повысил ставку или отозвал кредит.

Проанализируйте отчетный период и определите, несла ли компания потери из-за неэффективного управления заемным капиталом. Если да, оцените их и сравните с расходами на создание кредитного отдела. Предварительно рассчитайте, сколько сотрудников в него включить.

Как рассчитать штат кредитного отдела

Сколько сотрудников включить в кредитный отдел, зависит от того, какие функции предстоит выполнять этому подразделению. Перечислите их. Ориентируйтесь не только на текущие потребности бизнеса, в том числе те функции, которые сейчас не выполняют из-за отсутствия кадровых ресурсов. Учтите и планы компании, готовящиеся изменения в финансовой стратегии. Предположим, руководство предприятия собирается использовать дополнительные источники финансирования – помимо банковских кредитов, лизинга и факторинга, привлекать средства частных инвесторов или инвестиционных фондов.

Функции кредитного отдела могут быть такими:

  • сравнивать эффективные ставки и прочие условия финансирования, выбирать подходящие варианты;
  • проводить переговоры с финансово-кредитными организациями;
  • формировать пакет документов для кредиторов при оформлении кредитного договора и договора залога (если есть);
  • готовить документы, необходимые для получения денег в рамках уже выделенного лимита, – в соответствии с бюджетом движения денежных средств предприятия;
  • представлять в банк обновленную отчетность и расшифровки по статьям товарно-материального учета, а также учета дебиторской и кредиторской задолженностей;
  • контролировать соблюдение банковских ковенантов и прочих требований к заемщику – факт и прогнозные значения;
  • составлять графики погашения задолженностей – как «тела» кредита, так и процентов. Контролировать своевременную оплату;
  • следить за состоянием залогового имущества и условиями его хранения;
  • организовывать оценку заложенного объекта недвижимости в сроки, установленные кредитным договором;
  • взаимодействовать с сюрвейверскими компаниями.

Определив задачи и функции кредитного отдела с учетом специфики вашей компании, установите периодичность их выполнения. Оцените рабочее время, которое придется тратить на эти функции ежемесячно (см. пример). Результат разделите на количество рабочих часов в месяце. Так определите, между сколькими сотрудниками предстоит распределить нагрузку.

Как оценить расходы на создание кредитного отдела

Если компании требуется создать кредитный отдел или ввести в штат должность кредитного менеджера, подготовьте смету предстоящих расходов.

Единовременные расходы на создание кредитного отдела:

  • услуги, связанные с поиском сотрудника: размещение объявления о вакансии, плата за доступ к базе резюме, оплата услуг кадрового агентства;
  • оборудование рабочего места: мебель, оргтехника;
  • программное обеспечение.

Ежемесячные расходы:

  • зарплата и премии (если предусмотрены) – можно взять за основу средние показатели по казначейству;
  • страховые взносы;
  • компенсационные программы: добровольное медицинское страхование, проезд и т. п.;
  • расходы на обучение;
  • канцтовары и прочие хозяйственные расходы.

Формула. Расчет средней зарплаты на одного сотрудника отдела

Когда оправданно создать кредитный отдел в казначействе

Используемые обозначения

Расшифровка

Единицы измерения

Источник данных

  СРЗП

Средняя зарплата на одного сотрудника отдела

тыс. руб.

Результат расчета

  СЗ

Общая сумма затрат на зарплату подразделения

тыс. руб.

Данные управленческого учета, бюджет расходов на оплату труда

  СЧ

Численность сотрудников подразделения

чел.

Штатное расписание

Если в отделе несколько сотрудников, сформируйте смету с учетом всех штатных единиц.

Рассчитайте, сколько компания потратит за год на кредитный отдел (см. пример). Сравните сумму с потерями и упущенными выгодами, которые возникают из-за его отсутствия.

Подготовлено по материалам ФСС «Система финансовый директор»

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам.Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль