Когда выгодно кредитовать деловых партнеров

150
Когда выгодно кредитовать деловых партнеров
Рекомендации подскажут, когда стоит выдать заем контрагенту, предоставить отсрочку покупателю или авансировать покупки поставщику. Они помогут просчитать условия договора, при которых компания не понесет финансовых потерь от таких сделок.

Когда партнер просит напрямую или косвенно прокредитовать его, подумайте, как избежать финансовых потерь. Выдавайте заем, только если у компании есть свободные денежные средства. Убедитесь, что проценты по займу партнеру превысят доход от депозита.

Когда авансируете покупки поставщику, теряете проценты по депозиту, на который разместили бы сумму авансового платежа. Попросите у поставщика скидку, чтобы не упустить дополнительный доход.

Перед тем как согласовать покупателю отсрочку, рассчитайте дополнительную наценку. Отсрочка платежа может вызвать кассовый разрыв. Чтобы его покрыть, компания привлечет кредит. Наценка должна скомпенсировать затраты на пользование заемными средствами.

Когда выгодно выдать процентный заем деловому партнеру

Чтобы понять, стоит ли предоставить деловому партнеру заем, убедитесь, что у компании есть свободные денежные средства. Если деньги есть, оцените надежность контрагента. Если контрагент надежный, сравните процентную ставку по займу, который просит выдать партнер, со ставкой по депозиту.

Не выдавайте заем, если это приведет к кассовым разрывам. Привлекать кредит для финансирования партнера нецелесообразно:

  • риски возрастут – если контрагент не вернет долг вовремя, вы испортите кредитную историю;
  • процент по кредиту может оказаться выше ставки по займу, скорректированной на надбавку за риск;
  • условия кредитного договора не позволят финансировать третьих лиц.

Если есть свободные денежные средства, оцените надежность партнера:

  • спросите у контрагента, почему он обратился к вам, а не в банк;
  • запросите и проанализируйте бизнес-план проекта, под который партнер привлекает деньги;
  • выясните, предоставит ли контрагент залог или поручительство;
  • оцените бухгалтерскую отчетность за три предыдущих года.

Не выдавайте заем, если контрагент не объясняет, почему не обращается за кредитом в банк. Если контрагенту отказали финансовый отдел или служба экономической безопасности банка, насторожитесь. Если партнер обратился к вам, потому что банк долго принимает решение, а деньги нужны срочно, – это не повод для отказа.

Залог или поручительство за контрагента снизит риск. Убедитесь, что рыночная стоимость залога составляет не менее 120 процентов суммы займа. Тогда денег от продажи имущества хватит, чтобы покрыть долг, если партнер не выполнит обязательства по займу. Если за партнера поручается другое юридическое лицо, проверьте его на надежность.

Если в отчетности партнера отражены займы и кредиты, запросите соответствующие договоры и банковскую выписку, чтобы оценить кредитную историю. Посмотрите, не было ли длительных или частых просрочек. Проверьте в отчетности, были ли отрицательные финансовые результаты в течение года и более. Если партнер реструктуризировал кредиты или нес убытки в течение года, риск, что он не сможет обслуживать свои обязательства в дальнейшем, выше.

Если анализ контрагента показал приемлемый уровень надежности, согласуйте с партнером процентную ставку по договору займа. Сопоставьте доход по займу с альтернативными вариантами.

Когда оправданно косвенно кредитовать делового партнера

Если поставщик предлагает перейти на авансовый расчет, компания не получит доход от депозита, на который могла бы разместить временно свободные денежные средства. Если покупатель просит оплатить товар с отсрочкой, а у компании нет свободных денег, то придется привлекать заемные. Чтобы скомпенсировать плату за кредит или неполученный доход от депозита, рассчитайте скидку поставщика или надбавку для покупателя.

Формула 1. Расчет дохода от депозита с простым процентом

Когда выгодно кредитовать деловых партнеров

Используемые обозначения

Расшифровка

Единицы измерения

Источник данных

  Sk

Сумма дохода по вкладу с простым процентом

руб.

Результат расчета

  P

Сумма депозита

руб.

Сумма вложенных в банк средств

  I

Годовая процентная ставка

%

Устанавливается согласно договору на открытие депозита

  j

Количество календарных дней в году

Дни

360, 365 или 366 дней в високосном году

  k

Количество календарных дней, на которое размещен депозит

Дни

Устанавливается согласно договору на открытие депозита

Формула 2. Расчет дохода от депозита с капитализацией процента

Когда выгодно кредитовать деловых партнеров

Используемые обозначения

Расшифровка

Единицы измерения

Источник данных

  Zn

Сумма дохода по вкладу со сложным процентом

руб.

Результат расчета

  P

Сумма депозита

руб.

Сумма вложенных в банк средств

  N

Число периодов, за которое были начислены проценты

дни, месяцы, кварталы

Определяется согласно установленным в договоре правилам начисления – раз в день, в месяц, в квартал и т. д.

  I

Годовая процентная ставка

%

Устанавливается согласно договору на открытие депозита

  d

Число дней, за которое начисляются проценты

Дни

Устанавливается согласно договору на открытие депозита

  j

Количество календарных дней в году

Дни

360, 365 или 366 дней в високосном году

Подготовлено по материалам ФСС «Система финансовый директор»

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль