Как составить план развития финансовой службы на следующий год

438
Как составить план развития финансовой службы на следующий год
Если вы планируете задачи финансовой службы на предстоящий год, воспользуйтесь нашими рекомендациями. Они помогут определить, какие задачи поставить в приоритет, нужно ли перестраивать под них структуру подразделения, дополнять штат и совершенствовать систему мотивации.

Чтобы оценить ресурсы финансовой службы и составить план ее развития, действуйте так:

  • выясните, какие компетенции понадобятся для новых задач, – стоит ли пересматривать структуру службы;
  • оцените нагрузку и квалификацию своих сотрудников – обязательно ли расширять штат под дополнительные операции;
  • пересмотрите текущие функции – от чего можно отказаться или автоматизировать, чтобы высвободить время для новых задач;
  • убедитесь в эффективности системы мотивации финансистов.

Как определить задачи финансовой службы на предстоящий год

Чтобы определиться с задачами финансовой службы на следующий год, ответьте на вопросы:

Исходя из проблем и целей определите задачи. Подорожали кредиты? Задача – снизить зависимость от заемных средств и найти другие источники финансирования. Потеряли деньги из-за курсовых разниц? Хеджируем валютные риски. Директора не устраивают сроки подготовки отчетов? Сокращаем период закрытия.

Как оценить возможности финансовой службы для реализации поставленных задач

Задачи известны, разработайте для каждой план действий. Разбейте задачи на шаги и подумайте, кому из финансистов их поручить. Например, могут быть следующие задачи:

1. Уменьшить денежный цикл. Чем он короче, тем меньше средств компания замораживает в своих активах. Поделите ее на подзадачи:

  • определить нормативные периоды оборота ТМЦ, дебиторки и кредиторки;
  • контролировать, соответствуют ли нормативам фактические периоды оборота;
  • подготовить рекомендации, как можно ускорить оборачиваемость ТМЦ и дебиторки, замедлить оборачиваемость кредиторки;
  • согласовывать порядок финансирования закупки ТМЦ;
  • контролировать кредитные лимиты.

2. Сократить инвестиции. Если собственных денег на инвестиционные проекты не хватает, задача финансовой службы – исключить заведомо неэффективные проекты или с длинным сроком окупаемости. Эту задачу можно разбить так:

  • рассчитать и утвердить предельный срок окупаемости инвестиций;
  • отсечь все проекты со сроком окупаемости больше предельного;
  • тщательно проверить оставшиеся проекты: цены, объемы, сроки и т. д.

3. Снизить отток собственного капитала. Контролировать отток собственного капитала поможет показатель «Финансовый рычаг». Чем он выше, тем больше компания зависит от кредитов. Тогда нужно:

  • определить норматив финансового рычага и заложить его в стратегию;
  • контролировать динамику исполнения норматива;
  • предложить, как можно снизить зависимость от кредитов.

4. Найти иные источники финансирования. Подзадачи для финансовой службы:

  • мониторить источники финансирования;
  • добиться финансирования за счет государственных программ;
  • привлечь страховые экспортно-импортные агентства;
  • организовать мезонинное финансирование;
  • привлечь сторонних независимых инвесторов.

Как пересмотреть финансовые процессы при планировании развития финансовой службы

Задач у финансовой службы прибавилось, а расширить штат не по средствам? Перераспределите силы. Посмотрите, какие из бизнес-процессов службы упростить или ликвидировать:

  • выделите главные участки: в текущей ситуации и с новыми задачами;
  • оцените трудозатраты на обязательные и неприоритетные бизнес-процессы;
  • проанализируйте неприоритетные бизнес-процессы – от чего можно отказаться, делать реже или автоматизировать. Сравните, сколько тратите на такие действия и сколько денег потеряете без них. Если суммы равны, аннулируйте неприоритетные бизнес-процессы.

Как изменить систему оплаты труда финансовой службы в рамках планирования ее развития

Если планируете сократить затраты, не спешите экономить на зарплате сотрудников финансовой службы. Постарайтесь получше замотивировать самых ценных специалистов. Пусть из-за кризиса на рынке труда переизбыток резюме, но достойную замену среди них не найти.

Убедитесь, что в вашей службе схема мотивации работает. Две слабые схемы, неориентированные на результат:

  • фиксированная 13-я или 14-я зарплата;
  • коэффициент, привязанный к обороту.

Чем плох фиксированный бонус? Он не мотивирует на развитие, на вклад в успех компании. Сотрудники считают премию гарантированной, если работают с 9:00 до 18:00 и не опаздывают.

Привязать премии финансовой службы только к показателям оборота – ошибка. Ее сотрудники не в силах сделать так, чтобы компания выполнила план по отгрузкам. Но могут помочь или помешать. Например, бухгалтер в состоянии как ускорить, так и застопорить продажи. От них зависит, как быстро клиент получит отгрузочные документы или акт сверки.

Какая мотивация работает? Когда в премии комбинируешь личные показатели эффективности сотрудника и корпоративные цели. Так сотрудник приучается к мысли, что его вклад в достижение общей цели – каждодневная обязанность. Человек понимает, что ждет от него топ-менеджмент, в каком направлении двигаться.

Формула. Расчет премии сотрудника от размера прибыли компании

ПС = (ПФ х Вп) х ИЭп х Дс х ИСс

Используемые обозначения

Расшифровка

Единицы измерения

Источник данных

 ПС

Премия сотрудника

руб.

Результат расчета

 ПФ

Общий премиальный фонд

руб.

Размер премиального фонда определяется менеджментом компании. Обычно устанавливается как определенный процент от показателя чистой прибыли

  Вп

Значимость (вес) подразделения, в котором работает сотрудник

%

Показатель характеризует максимально возможный вклад подразделения в общую прибыль компании. Вопрос оценки значимости подразделений, приносящих доходы (прибыль), решается просто, при условии ведения достаточной аналитики. Что касается подразделений, генерирующих только затраты, – оценка их вклада в общую прибыль, как правило, определяется экспертно, топ-менеджментом

  ИЭп

Индекс эффективности подразделения

%

Индекс эффективности подразделений отражает степень выполнения подразделением каждого из назначенных ему ключевых показателей эффективности с учетом их весов. Максимальное значение индекса равно 100 процентам

  Дс

Доля сотрудника в премиальном фонде подразделения

%

Решение о том, на какую долю премиального фонда может претендовать тот или иной сотрудник, принимается руководителем отдела кадров или руководителем подразделения

  ИЭс

Индекс эффективности сотрудника

%

Этот показатель по аналогии с индексом эффективности подразделения характеризует то, насколько конкретный сотрудник выполнил стоявшие перед ним цели. Например, если речь идет о менеджере отдела продаж, это может быть выполнение его персонального плана по выручке

Подготовлено по материалам ФСС «Система финансовый директор»

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль