Как определить надежность банка: пошаговая инструкция

3419
Иоффе Юрий
экономист
Как известно, за последние три года ЦБ отозвал лицензии у трехсот банков. В связи с этим остро встает вопрос о надежности банка, который обслуживает вашу организацию или где вы собираетесь открыть расчетный счет. Как определить надежность банка на основе публичной и доступной информации расскажем в данной статье.

Как известно, за последние три года ЦБ отозвал лицензии у трехсот банков. В связи с этим остро встает вопрос о надежности банка, который обслуживает вашу организацию или где вы собираетесь открыть расчетный счет. Как определить надежность банка на основе публичной и доступной информации расскажем в данной статье.

Понятное дело, что если ваш банк входит в первую десятку, то беспокоиться особо не о чем, так как монстры типа Сбербанка или ВТБ рухнут только вместе с государством (что тоже возможно). Но при этом свои услуги предлагают еще 550 банков, которые более лояльно относятся к малому и среднему бизнесу, готовы открывать ему кредитные линии под более низкие проценты и небольшие суммы. Причин, по которым многие фирмы предпочитают малые банки достаточно, например, там заранее могут оповестить клиента, если по его душу приходили репрессивные органы.

Полезные документы

Как определить надежность банка: пошаговая инструкцияРегламент соблюдения осмотрительности при работе с банками компании

Как определить надежность банка: пошаговая инструкцияОтчет о финансовом состоянии обслуживающих банков

Как определить надежность банка: пошаговая инструкцияПорядок открытия и ведения банковских счетов

Шаг 1. Определяем банк с самими выгодными условиями

Итак, предположим, вы решили разместить деньги под максимальные проценты. Заходите на сайт банки.ру в раздел вклады и сортируете таблицу по убыванию процентов (рисунок 1).

Рисунок 1

Как определить надежность банка: пошаговая инструкция

Итак, наибольшую процентную ставку предлагает нам Банк «Т».

Шаг 2. Для определения надежности банка, смотрим его рейтинг

Далее, открываем ссылку на этот банк и попадаем на страницу его рейтинга в банковской системе РФ (рисунок 2).

Рисунок 2

 Как определить надежность банка: пошаговая инструкция

 Мы видим, что рейтинг банка по активам (1 строка) составляет в РФ 176 место, то есть банк, конечно, не входит в первую сотню, но и не самый последний на рынке – крепкий середнячек. Значит, имеет смысл продолжать анализ. Сразу смотрим на прибыль за последние 2 отчетных месяца (2 строка) – прибыль отрицательна! – 400 млн руб!  В принципе, на этом анализ можно было бы и закончить, я бы не стал размещать деньги в убыточном банке. Но может быть банк вкладывает средства в какой-то мощный и долгосрочный инвестиционный проект или еще что, поэтому продолжим анализ.

Для начала найдем этот банк на сайте ЦБ РФ «Информация по кредитным организациям» (рисунок 3).

Рисунок 3

Как определить надежность банка: пошаговая инструкция

Данному банку выдана лицензия на привлечение вкладов физических лиц, а также он участвует в системе страхования вкладов. Это хорошо, однако счета юридических лиц страхуются в добровольном порядке и, если банк «лопнет», то вернуть деньги – будет большая проблема.

Обычно банк лопается или у него забирает лицензию ЦБ, если у банка фальсифицирована отчетность; большие просрочки по кредитам; значительная часть средств вложена в игру на бирже и рискованные операции; низкая обеспеченность по обязательствам; отрицательная прибыльность и др.

Для справки

По данным ЦБ за 2016 год банкиры увели из банковской системы более 560 млрд руб. В этих махинациях участвовали 68 банков, по ним судебные органы приняли решение о банкротстве. По документам банки указывали активы на сумму 750 млрд. руб, но по факту было выявлено всего 190 млрдруб. При этом банки скрыли свои обязательства в отчетности более, чем на 30 млрд. руб. Деньги утекали через фиктивные займы и покупку неликвидных ценных бумаг. В результате уже в октябре 2016 АСВ (Агентство по страхованию вкладов) вынуждено было запросить финансовую поддержку у ЦБ. 

Шаг 3. Анализируем динамику показателей по вкладам и кредитам физических и юридических лиц

Важным показателем надежности банка являются источники финансовых средств и куда они вкладываются. Если банк привлекает в основном деньги физических лиц под 10–13%, а выдает юридическим лицам под 13–18%, то рентабельность такого банка стремиться к нулю. Т.е. банк любым путем привлекает средства населения, а затем отмывает их через долгосрочные кредиты по «своим» кампаниям.

Вот, например, график вкладов физических и юридических лиц еще одного банка. (рисунок 4)

Рисунок 4     

Как определить надежность банка: пошаговая инструкция

 Из данного графика видно, что за год вклады физических лиц выросли с 23% до 62%, а кредиты юридическим лицам с 7% до 39%. Таким образом, банк «пропылесосил» рынок и слил деньги через подставные фирмы. Не удивительно, что ЦБ отозвал у него лицензию. 

К сожалению, по открытым источникам невозможно определить: кому именно отдает банк деньги, какие именно акции он приобретает и т.д., но сама тенденция видна по балансу и финансовой отчетности.

Для их анализа удобно обратиться к сайту КУАП Финансовый анализ банков. В нем мы находим агрегированный баланс нашего банка (рисунок 5).

Рисунок 5

Как определить надежность банка: пошаговая инструкция

Из него в таблицу 1 заносим нужные нам данные.

Таблица 1. Агрегированный баланс банка «Т»

Статья баланса, тыс. руб.

01.07.2016

01.08.2016

01.09.2016

01.10.2016

01.11.2016

01.12.2016

АКТИВ

14 436 761

14 485 138

15 435 284

15 564 247

15 155 759

14 491 281

Кредиты юр. лицам (включая банки и ИП)

9 982 581

10 102 033

10 488 317

11 144 342

10 827 082

10 414 683

Кредиты физическим лицам

1 556 673

1 572 444

1 606 596

1 556 971

1 487 415

1 493 987

Срочные средства физических лиц

7 532 552

7 965 885

8 098 254

8 035 959

8 136 797

8 091 048

Относительные показатели

01.07.2016

01.08.2016

01.09.2016

01.10.2016

01.11.2016

01.12.2016

Доля кредитов ЮЛ в активах

69,1%

69,7%

68,0%

71,6%

71,4%

71,9%

Доля кредитов ФЛ в активах

10,8%

10,9%

10,4%

10,0%

9,8%

10,3%

Доля срочных средств ФЛ в пассивах

52,2%

55,0%

52,5%

51,6%

53,7%

55,8%

Далее проанализируем динамику кредитов и обязательств по физическим и юридическим лицам (рисунок 6).

Рисунок 6

Как определить надежность банка: пошаговая инструкция

По диаграмме видно, что на протяжении полугода у банка не происходило резких скачков ни по привлечению средств физ. лиц, ни по кредитам коммерческим и прочим организациям, т.е. банк, не смотря на отрицательную прибыль, пока не собирается куда-либо исчезать.

Шаг 4. Сделаем прогноз дальнейшей прибыльности банка

Чтобы оценить надежность банков России и понять в дальнейшем, какова может быть его прибыль, необходимо сравнить его доходные активы с пассивами с учетом набегающих по ним за год процентами.  Для этого открываем процентный баланс по Банку «Т» на том же сайте (рисунок 7) и смотрим.

Рисунок 7

Как определить надежность банка: пошаговая инструкция

Если посчитать упрощенно, то доходные активы составляют 13,1 млрд руб. с доходностью 16,1%, а обязательства 12,6 млрд руб. с 8,4%. Т.е. на данный момент разница составляет 13,1 - 12,6 = 0,5 млрд руб. Соответственно, через год доходы превысят оплату по долгам на 13,1 х 0,161 - 12,6 х 0,084 =  1000 млн руб. Т.е. маржа банка составит 1 млрд руб. Но далее из этой суммы необходимо вычесть операционные расходы, резервы и убыток прошлого года.

Эти данные мы берем из отчета по прибыли (рисунок 8).

Рисунок 8

Как определить надежность банка: пошаговая инструкция

Мы видим, что за последние 4 года операционные расходы составляли в среднем 650 млн руб. Резервы на возможные потери за последние два года резко возросли где-то с 20 до 850 млн руб., что и послужило причиной убыточности Банка «Т». Вероятно, существенное повышение резервов – это требование ЦБ. Если все останется на прежнем уровне, то к концу 2017 года прибыль банка может составить 1000 (маржа) -850 (резервы) -650 (опер. расходы) = -500 млн руб. Если добавить к этому отрицательный финансовый результат 2016 года прошлого года, то общий убыток банка составит -500 -346 = -846 млн руб.

На этом анализ надежности банка точно можно было бы закончить, но не понятно, почему ЦБ до сих пор не отозвал у него лицензию, не смотря на последние годы работы банка в минус.

Шаг 5. Рассчитаем показатели надежности банка, разработанные ЦБ РФ

Для определения надежности ЦБ придумал собственные нормативы ликвидности и надежности банка.

Н1 – «показатель достаточности собственных средств» – один из основных показателей надежности банка, он определяет способность банка погасить финансовые потери за свой счет – не в ущерб клиентам. Минимальное значение данного показателя с 1.01.2015 г – 8%. В целом норматив рассчитывается как отношение собственных средств банка к активам банка за вычетом резервов сформированным по ним.  Инструкцию ЦБ по вычислению Н1 можно посмотреть здесь

Показатель мгновенной ликвидности Н2 определяет способность банка расплатиться по срочным долгам в течение одного дня. Поскольку это не реально для подавляющего числа банков, то данный норматив можно пропустить.

Н3 – показывает способность банка расплатиться в течение 30 дней по обязательствам, которые он должен исполнить в течение этого периода. Это зависит от того, какие активы сумеет реализовать банк в течение месяца. Это очень важный показатель, так как когда появляется информация о проблемах в банке, все туда бегут за своими вкладами и банку необходимо расплатиться. Минимальное значение Н2 – 50%.

Н4 – это норматив долгосрочной надежности банка, например, он рассчитывает способность банка расплатиться по обязательствам в случае кризиса неплатежей на рынке недвижимости по ипотеке.  Максимальное значение по Н4, установленное ЦБ, - 120%.

Посмотреть данные по основным нормативам надежности Банка «Т» можно также на сайте КУАП (рисунок 9).

Рисунок 9

Как определить надежность банка: пошаговая инструкция

 Как видно, из таблицы основные показатели надежности банка Н1 и Н3 – находятся на минимальном уровне и у них отрицательная динамика роста.

Кроме того, один из главных показателей надежности банка – это насколько кредиты, выданные банком, обеспечены залоговым имуществом, поручительствами и т.д. Данный показатель у Банка «Т» достаточно низкий – всего 54,52%. 

Вышеперечисленные показатели – это еще один повод не вкладывать деньги в данный банк.

Шаг 6. Проверим состав учредителей и другие «тайны мадридского дворца»

На сайте ЦБ можно изучить,  кто является основными учредителями и акционерами банка, у кого какая доля и т.д. Для того, чтобы понять что к чему можно заглянуть на различные форумы или прочитать справку по банку.

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль

Внимание!
Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

Это бесплатно и займет всего 1 минут.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль