Как повысить эффективность управления рисками на предприятии

466
Сидоренко Алексей
основатель интернет проекта www.risk-academy.ru, вице-президент Института стратегического анализа рисков управленческих решений (ИСАР)
Управление рисками на предприятии, как любой другой элемент корпоративного управления, должно гармонично встраиваться в общую систему управления организаций. В статье – основные аспекты эффективного управления рисками.

В последнее время в правительстве, на уровне регуляторов и в советах директоров российских компаний все говорят о необходимости эффективнее управлять рисками. Сложность заключается в том, что, несмотря на пояснения в официально опубликованном ГОСТ Р ИСО 31000:2010, понятие эффективности управления рисками по сей день продолжает оставаться чем-то неосязаемым.

Команда Института стратегического анализа рисков управленческих решений занимается изучением особенностей риск-менеджмента уже более 15 лет, поэтому мы твердо уверены, что эффективное управление рисками возможно только в том случае, если компании удается соответствовать каждому из представленных ниже критериев. Данные критерии соответствуют ГОСТ Р ИСО 31000:2010, который является российской адаптацией самого распространенного в мире стандарта по управлению рисками ISO31000:2009 (официально переведен и принят в 44 из 50 крупнейших стран мира по показателю ВВП).

Первый критерий эффективности управления рисками на предприятии - принятие бизнес-решений с учетом рисков

Одним из наиболее важных тестов эффективности риск-менеджмента в организации является уровень интеграции процессов выявления, анализа и управления рисками в процессы принятия управленческих, инвестиционных и операционных решений. Наибольших успехов добиваются компании, которым удалось интегрировать управление рисками в планирование и бюджетирование, основные операционные процессы и ключевые поддерживающие функции, такие как аудит, финансы, закупки, ИТ, маркетинг, безопасность.

Примером может послужить крупный российский инвестиционный фонд, в котором инвестиционные решения принимаются только после проведения независимой оценки рисков и их влияния на ключевые показатели проекта. Другой пример крупная авиакомпания, в которой каждое стратегическое решение должно иметь несколько альтернативных вариантов, при этом каждый вариант оценивается с точки зрения рисков, влияющих на успех его реализации.

Мнение специалиста

Константин Дождиков, директор по управлению рисками ООО «УК «РОСНАНО»

Для ООО «УК «РОСНАНО» очень важно чтобы каждое инвестиционное решение принималось с учетом рисков. Поэтому в отношении инвестиционных решений проводятся обязательные процедуры выявления и оценки рисков. При этом выявляют и оценивают риски как проектные команды, которые ведут проект, так и отдельные функциональные подразделения, которые пристально анализируют юридические, финансовые, технологические и др. аспекты сделки и проекта. Это обеспечивает более объективный и независимый анализ рисков инвестиционных решений.

Второй критерий – развитая культура управления рисками

В управлении рисками очень велика роль человеческой психологии и способность руководителей принимать решения в условиях высокой неопределенности. Об этом писали Нобелевские лауреаты в области экономики Дэниэль Канеман и Амос Тверски. Активное развитие культуры риск-менеджмента в организации является одним из ключевых элементов эффективного управления рисками. Примером может послужить крупное нефтегазовое предприятие, где с помощью онлайн и очного обучения активно повышались компетенции среди всех ключевых руководителей и сотрудников, выделялись ресурсы для встраивания принципов управления рисками в корпоративную культуру компании. Или пример государственной компании, где открытое обсуждение вопросов, связанных с управлением рисками было закреплено, как один из принципов корпоративного управления, которые были доведены до всех сотрудников организации. Страхование ответственности директоров и четкое разграничение ролей и обязанностей тоже может рассматриваться как позитивный пример развития культуры управления рисками.

Мнение специалиста

Любовь Фролова, начальник отдела управления рисками АО «Технодинамика»

Oбучение является одним из важных факторов развития культуры управления рисками в организации. Риск-менеджмент стать эффективным инструментом, когда каждый сотрудник будет понимать, как его применять и соответственно, как управлять рисками в сфере своей ответственности. Есть много вариантов обучения по управлению рисками в организации. Например, вводный тренинг для всех новых сотрудников компании об управлении рисками. В рамках этого тренинга можно кратко рассказать новым сотрудникам о том, какие риски бывают, чем полезен инструмент управления рисками и как его применять в процессе принятия решений. Также полезно проводить отдельное специализированное обучение по управлению рисками для подразделений, поддерживающих ключевые бизнес-процессы вашей организации, и для руководителей ключевых подразделений. Главное, помнить, что обучение не должно быть разовым мероприятием, а должно иметь регулярный характер. Обучение может провести риск-менеджер вашей компании, или приглашенный специалист, главное, чтобы он имел соответствующие компетенции и квалификацию, и сам регулярно повышал свой уровень знаний.

Третий обязательный критерий – прозрачность и коммуникация информации о рисках  

Еще одним критерием эффективного управления рисками является готовность и способность организации документировать и раскрывать информацию о рисках и их управлении внутри и во вне организации. Компании с высоким уровнем зрелости не только полноценно документируют результаты анализа рисков в процессе принятия решений, но и раскрывают информацию о рисках и их управлении во внешней отчетности и на сайте организации. За редким исключением, в России организации относятся к этому чисто формально, часто информация об управлении рисками повторяется во внешней отчетности из года в год и не актуализируется.

Важно помнить, что раскрытие информации об управлении рисками позволяет компаниям экономить. Например, страховой рынок практически всегда реагирует снижением страховых премий при качественном раскрытии компанией информации об эффективности управления рисками. Банки и инвесторы также положительно воспринимают раскрытие информации об эффективности управления рисками, что позволяет компаниям снижать стоимость финансирования.  

Мнение специалиста

В одном из Российских мобильных операторов к отчетности по рискам подходят особенно серьезно. Подход изменился после публичного размещения акций на одной из западных инвестиционных площадок. С тех пор, отчет по рискам в рамках Годового отчета, это не просто перечисление типовых рисков отрасли, а отражение ключевых изменений и достижений в части риск-менеджмента. Отчетность по рискам состоит из двух компонентов: 1) Общее описание событий, связанных с управлением рисками в компании 2) Описание ключевых рисков компании по итогам года. В первой секции дается подробное описание событий, произошедших в компании за год в части риск-менеджмента. Например, приводится описание насколько близко копания соответствует принципам ISO 31000:2009 или как в компании выстраивается риск-культура. Вторая секция описывает каждую основную категорию рисков присущих компании. В этой секции указывается как типовые риски для отрасли, так и наиболее существенные риски, идентифицированные за прошедший год. Дополнительно, для каждого риска описывается статус предпринятых мер по управлению этим риском, их эффективность, а также запланированные мероприятия, которые компания собирается предпринять в будущем.

Четвертый критерий – самосовершенствование организации

Последним критерием эффективного управления рисками является постоянное развитие и совершенствование подходов к управлению рисками внутри предприятия. Одному российскому инвестиционному фонду удалось достичь этого с помощью регулярной оценки качества и своевременности проводимого анализа рисков, ежегодного измерения и оценки культуры управления и оценки компетенций самих риск менеджеров организации. Например, профессиональная сертификация риск-менеджеров помогает поддерживать знания в актуальном состоянии. Одна из причин, связанных с необходимостью постоянного совершенствования управления рисками, это развитие самой дисциплины управления рисками в мире. Например, стандарт ISO 31000:2009, о котором упоминалось ранее, сейчас находится на актуализации. Над его обновлением работает более 200 специалистов из 30 стран мира, в том числе эксперты из России, члены ИСАР. Некоторые изменения, предлагаемые экспертами для включения в новую версию стандарта, такие, например, как необходимость интеграции в процессы принятия решений, могут существенно изменить качество управления рисками в компаниях по всему миру.

Управление рисками, как любой другой элемент корпоративного управления, должен гармонично встраиваться в общую систему управления организаций. В международном стандарте ГОСТ Р ИСО 31000:2010 уделено особое внимание тому, что риск-менеджмент должен быть адаптируемым, динамичным, итеративным и реагирующим на изменения. Так, например, в организациях, где мне приходилось работать, с увеличением уровня зрелости менялись и инструменты, используемые для анализа рисков.

При этом профессиональные риск-менеджеры развивают не только процессы управления рисками в организации, но и собственные компетенции по управлению рисками. В данный момент ведется работа по обновлению обоих самых распространённых в мире стандартов по управлению рисками (ISO 31000:2009, COSO:ERM 2004). Их появление ожидается в 2017г. и обещает перевернуть наше современное представление о риск менеджменте, при чем не всегда в позитивную сторону. Мой опыт показывает, что участие в международных конференциях, обучении и сертификации — это хороший способ для риск менеджеров поддерживать себя в тонусе.

Рекомендуем руководителям и риск-менеджерам крупных российских компаний не откладывать и оценить существующий уровень зрелости их организаций на соответствие представленным в статье критериям эффективного управления рисками.

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль