Как оценить риски компании

344
При оценке рисков помните, что не все из них можно нивелировать. Если предполагаемый ущерб от реализации рискового события превышает стоимость мероприятий по его предотвращению, то риск придется принять. Эти рекомендации помогут оценить риски компании быстро.

Чтобы оценить риски компании и нивелировать их негативное влияние на деятельность, следуйте алгоритму:

  • сформируйте перечень;

  • распределите все риски по группам оценки;

  • подготовьте прогнозы ущерба после реализации рисков по трем сценариям;

  • оцените риски.

Как подготовить информацию о рисках компании чтобы быстро оценить их

Чтобы оперативно оценивать риски, сформируйте перечень всех актуальных рисков. Для этого:

  • соберите информацию о существующих рисках компании;

  • сформируйте таблицу в Excel:

  •  в первой графе построчно перечислите названия рисков (опишите их по сути, например: «Риск увольнения квалифицированного работника», «Выписка штрафа Ростехнадзора», «Авария из-за несоблюдения техники безопасности» и др.);

  • во второй графе укажите вид расходов (объект воздействия риска), за счет которых риск может быть возмещен (например, для аварии оборудования – капитальные вложения);

  • в третьей графе приведите максимальную сумму расходов, которую компании придется понести при реализации риска (степень воздействия риска);

  • в четвертой укажите вероятность наступления рискового события;

  • в пятую графу впишите ответственных (например, руководителей подразделений, где возможна реализация рискового события);

  • в шестой графе укажите причины возникновения риска;

  • в седьмую графу впишите класс риска (А – самые критичные для компании, В – средние и С – слабые).

Затем распределите все эти риски по группам оценки:

1. В первую группу включите повторяющиеся риски (их можно оценить по ретроспективным данным об ущербе и вероятности возникновения).

2. Во вторую группу – риски, которые можно оценить по данным статистики (из внешних источников).

3. В третью группу внесите уникальные риски (их предстоит оценивать на основании экспертных прогнозов).

Выберите методику оценки для каждого риска в зависимости от группы (см. Как разработать и внедрить систему риск-менеджмента).

Как оценить риски компании и возможный ущерб от них

Чтобы спрогнозировать ущерб после реализации рисков, создайте новую таблицу и покажите в ней три возможных сценария:

  • в первой графе последовательно перечислите риски из каждой группы оценки;

  • во второй – укажите причины их возникновения;

  • в третьей – отразите максимальный ущерб от реализации рискового события;

  • в четвертой – покажите вероятность максимального ущерба;

  • в пятую графу впишите среднюю сумму ущерба от реализации риска;

  • в шестой графе укажите вероятность, с которой компания может понести убытки средней величины в связи с реализацией риска;

  • в седьмую графу внесите минимальный ущерб из-за реализации рискового события;

  • в восьмой графе рассчитайте вероятность реализации оптимистичного сценария (получения минимальных убытков);

  • в девятой графе определите среднюю сумму трех вероятных ущербов от реализации рискового события.

Определив среднюю сумму трех вероятных ущербов от реализации рискового события, оцените все риски в этой же таблице:

Формула 1. Расчет ожидаемого значения риска

Как  оценить риски компании

Используемые обозначения

Расшифровка

Единицы измерения

Источник данных

Ro

Ожидаемое значение риска

руб.

Результат расчета

i

Номер сценария

ед.

Номер сценария от 1 до 3 (1 – оптимистичный; 2 – наиболее вероятный; 3 – пессимистичный)

Pi

Прогнозируемая вероятность реализации i-го сценария

ед.

Экспертная оценка, сумма вероятностей сценариев равна 1 (100%)

Ui

Прогнозируемый ущерб в случае реализации риска по i-му сценарию

руб.

Экспертная оценка

Формула 2.Расчет отклонения от средней суммы ущерба

Как  оценить риски компании

Используемые обозначения

Расшифровка

Единицы измерения

Источник данных

Uo

Отклонение от средней суммы ущерба

руб.

Результат расчета

i

Номер сценария

ед.

Номер сценария от 1 до 3 (1 – оптимистичный; 2 – наиболее вероятный; 3 – пессимистичный)

n

Количество сценариев

ед.

3

Ui

Прогнозируемый ущерб в случае реализации риска по i-му сценарию

руб.

Экспертная оценка

Us

Среднее значение ущерба среди трех сценариев

руб.

Средняя арифметическая ущербов из трех сценариев

Задайте ранг каждому риску. Добавьте в таблицу еще одну графу – 13-ю. В ней, на основании итоговой оценки (из графы 12), последовательно для каждого риска определите ранг с помощью функции Excel РАНГ(). Упорядочите перечень рисков в соответствии с присвоенным рангом.

Оцените полученный список рисков с учетом затрат на их устранение:

  • определите стоимость реализации мероприятий по устранению каждого риска;

  • сравните стоимость рисков (оценку) и расходы на их устранение;

  • подготовьте два списка рисков: риски, которые можно устранить, и те, что придется принять (подробнее см. Как управлять рисками компании).

Подготовлено по материалам ФСС «Система финансовый директор»



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль