Как получить кредит под залог товаров в обороте

452
Рекомендации пригодятся компаниям, которые планируют привлечь кредит под залог товаров в обороте. Ниже можно ознакомиться, как выбрать товар для залога, к каким условиям кредитора быть готовым, как рассчитать примерную сумму кредита.

Один из видов залога, под который можно получить банковский кредит, – товары в обороте. К ним относятся сырье, материалы, полуфабрикаты, готовая продукция, предназначенные для продажи.

Для банка товары в обороте – высокорисковый залог. Он согласится принять его от клиентов с высокой платежеспособностью, с которыми он давно сотрудничает. У остальных банк, скорее всего, попросит дополнительное обеспечение – недвижимость или иное ликвидное имущество, рассматривая товары в обороте максимум как 50 процентов залога.

Какие товары лучше не предлагать в залог банку

Если планируете получить кредит под залог товаров в обороте, имейте в виду – он негативно оценит следующие факторы:

  • товары уже находятся в залоге у третьих лиц;
  • товары проданы (залогодатель получил денежные средства) и ждут отгрузки на складе. Стоит отметить, что на основе анализа данных по счетам 41 «Товары» и 43 «Готовая продукция» невозможно определить, какие именно товары уже оплачены. Банку придется поверить компании на слово;
  • товары залежались на складе. Анализируя документы и финансовую отчетность, банк обязательно обратит внимание на позиции, по которым нет движений по счетам 41 «Товары» и 43 «Готовая продукция» более месяца. Кредитор может сделать вывод, что с этим товаром у компании проблемы (например, плохое качество, нет спроса);
  • товары имеют ограниченный срок хранения (например, продукты питания и медикаменты);
  • складские помещения, в которых размещается товар, не соответствуют требованиям к условиям его хранения (нет холодильных установок, отдельного помещения и т. д.);
  • склад не охраняется в ночное и нерабочее время, нет стационарного поста охраны;
  • в помещениях, где хранится товар, отсутствует пожарная сигнализация;
  • нет возможности отделить товары, которые компания предлагает в залог, от остальной продукции, хранящейся на складе;
  • срок действия договора аренды помещений, в которых хранится залог, меньше срока действия кредитного договора. Как правило, банк просит отлагательным условием продлить договор аренды;
  • у компании отсутствуют сертификаты качества на товар (если он сертифицируемый);
  • нет правоустанавливающих документов на залог;
  • товары неликвидны. То есть срок их реализации может превысить 180 календарных дней с того момента, как возникнет основание для обращения взыскания на залог;
  • товары оплачены наличными, и у компании нет подтверждающих документов. Необходимо провести сделку хотя бы как взаимозачет;
  • нет подъездных путей к месту хранения залога;
  • не обеспечен беспрепятственный доступ к товару для его проверки.

Если хотя бы одно из этих условий выполняется, это может обернуться отказом в кредите или повышенным дисконтом.

Как определить максимальную сумму кредита под залог товаров в обороте

Максимальную сумму кредита, на который может рассчитывать компания, передав в залог товары в обороте, можно рассчитать по формуле.

Формула. Расчет максимальной суммы кредита под залог товаров в обороте

Как получить кредит под залог товаров в обороте

Используемые обозначения

Расшифровка

Единицы измерения

Источник данных

К

Максимальная сумма кредита под залог товаров в обороте

руб.

Результат расчета

БС

Балансовая стоимость товаров

руб.

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 41 «Товары» или 43 «Готовая продукция», среднее значение за рассматриваемый период

Д

Дисконт (или понижающий коэффициент)

% или ед.

Устанавливается банком

Важно учитывать, что банк не оценивает товар по рыночной стоимости (в отличие от иного имущества, предлагаемого в залог). Лучше сразу отразить товар по рыночной цене, чтобы избежать занижения суммы кредита.

Сумма кредита под залог товаров в обороте будет меньше, если банк рассчитывает ее на основе не балансовой стоимости товаров, а другого показателя, например, средних ежедневных остатков за последние шесть месяцев. Так, обращаясь в банк, стоит уточнить, как он рассчитывает сумму кредита.

Какие документы потребуются, чтобы получить кредит под залог товаров в обороте

Принимая в залог товары в обороте, банк, как правило, запрашивает следующие документы:

  • договор о приобретении товара с указанием цены (со всеми дополнениями и приложениями к нему). Договоры желательно заключать с указанием конкретного объема поставки. Так банку будет легче идентифицировать залог;
  • акты приема-передачи, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры (в соответствии с условиями договора);
  • платежные документы, подтверждающие факт оплаты залогодателем закладываемого имущества;
  • таможенные декларации с отметкой о прохождении таможенного контроля (если товар поступил на территорию России из-за рубежа);
  • сертификаты качества и сертификаты соответствия;
  • выписки по счетам 40 «Выпуск продукции», 41 «Товары», 43 «Готовая продукция» об учетных складских товарных остатках за шесть месяцев, предшествующих дате обращения в банк;
  • развернутую расшифровку строки баланса «Запасы» (в части товаров) на последнюю отчетную дату, а также справку об остатках товаров на складе на момент рассмотрения заявки;
  • информацию о цене закупок, поставщиках (копии договоров), об отгрузках и продажах за месяц, о цене продажи;
  • документы, подтверждающие права залогодателя на помещение, где установлено или хранится имущество (право собственности, аренды, хранения, пользования и т. п.);
  • документы, подтверждающие наличие охранной и противопожарной сигнализации, договоры с охранными предприятиями;
  • выписку из книги записи залога с указанием наименования залогодержателя, номера договора залога, предмета залога, суммы кредитных и залоговых обязательств, сроков обременения. Такая выписка нужна, чтобы банк мог удостовериться, что на предлагаемые в залог товары нет обременений.

Кредитор также может запросить и иную информацию, позволяющую определить возможную рыночную стоимость товаров.

Как подготовиться к контролю товаров в залоге

Чтобы контролировать товары в залоге и снизить риск их утраты, банк устанавливает неснижаемый остаток готовой продукции (товара) на складе. В договоре залога он обязывает залогодателя ежемесячно представлять выписки по счетам 40 «Выпуск продукции», 41 «Товары», 43 «Готовая продукция» (информацию об остатках товаров (готовой продукции) на складе), а также книгу записи залогов.

Кроме того, банк проводит выездные проверки. Как правило, не реже раза в месяц (чаще, чем при других видах обеспечения). Иногда он привлекает подрядчика – сюрвейерскую компанию и поручает ей контроль залога. Такие услуги оплачивает залогодатель.

При осмотре залога банк проверяет:

  • минимальное количество товара, установленное договором залога. Чтобы избежать досрочного отзыва кредита или повышения кредитной ставки по нему, необходимо обеспечить наличие товарных остатков на складе в указанном количестве;
  • наличие на складе товара в количестве и ассортименте, которые указаны в складской справке;
  • состояние складского помещения. Необходимо, чтобы оно соответствовало условиям хранения залога;
  • возможность выделения залога из общей массы товара, хранимого на складе;
  • отсутствие у предмета залога каких-либо свойств (в результате физических и химических изменений), потенциально опасных для него самого, склада, окружающей среды. Так, переданные в залог товары стоит периодически осматривать, чтобы своевременно выявить негативные изменения;
  • соответствие документов первичного складского учета документам, представленным в банк, складским документам компании. Важно обеспечить наличие и корректное оформление последних.

Подготовлено по материалам ФСС «Система Финансовый директор»



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Внимание! Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

Это бесплатно и займет всего 1 минут.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль