Бизнес-план развития мясоперерабатывающего производства

326
Суть бизнес-плана - развитие мясоперерабатывающего комплекса в ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» для выпуска колбасных изделий и мясных полуфабрикатов.

Аннотация

Инициатор проекта ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс»
Адрес Россия, г. (Юг России)
Руководитель Ххх Х.Х.
Суть предполагаемого проекта и место реализации Развитие мясоперерабатывающего комплекса в ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» для выпуска колбасных изделий и мясных полуфабрикатов.
П. Знаменский
Результат реализации проекта Производство колбасных изделий – от 1500 кг в смену, мясных полуфабрикатов – от 500 кг в смену
Общая потребность во внешнем финансировании 4 151 000 руб.
Форма и условия участия в проекте Банковский кредит 4 151 000 руб.
Период кредитования 2,5 года
Процентная ставка 23% гг
Отсрочка выплат:
– суммы основного долга — 6 мес.
– процентов за кредит - 4 мес.
Ожидаемая среднегодовая выручка и прибыль Выручка 34 000 тыс. руб.
Прибыль 3 000 тыс. руб.
Возможные гарантии по возврату инвестиций Коммерческая эффективность проекта

ОБЩЕЕ ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ

Месторасположение

Фактический адрес: Россия, г. (Юг России)

Компания расположена на территории 7 гектаров в 3 км от аэропорта г. (Юг России)а и 20 км от центра города.

Форма собственности

ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» является частной акционерной компанией

Предметом деятельности является:

Производство, переработка и реализация сельскохозяйственной продукции;

Производство пищевых продуктов

Деятельность в области общественного питания

Ремонт, наладка и обслуживание оборудования для пищевой промышленности

Оказание транспортных услуг

Торговая деятельность

История предприятия

ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» создано в марте 2001 г. с уставным капиталом в размере 59 800 тыс. руб. и количеством обыкновенных именных акций 598 000 шт. номиналом по 100 руб.

Учредителями компании выступили:

  • Компания с ограниченной ответственностью «Ххх Х.Х. Лимитед»; зарегистрированная в ХХХ с пакетом акций, составляющих 50 % от уставного капитала – 50 %;
  • ООО «» г. (Юг России)-50 %;

Собственники компании в настоящее время

  • Собственник 1– 22,2%
  • Собственник 2 – 37,5 %
  • Собственник 3 – 2,8 %
  • Собственник 4 – 37,5 %

Основным видом деятельности ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» является свиноводство, которым компания занимается с момента основания, а также производство колбасных изделий, по которому в настоящее время эта продукция не выпускается, проводятся исследования и разработки. Численность персонала – 75 чел.

Менеджмент

Генеральный директор – Ххх Х.Х. имеет опыт работы в сельском хозяйстве и пищевой промышленности 30 лет. Возраст 51 год.

Зам. генерального директора – Хххх Х.Х, опыт работы 10 лет. Возраст 33 года. Зона ответственности – свиноводство.

Заведующий колбасного цеха – Хххххххх Х. Х, опыт 40 лет. Возраст 65 лет. Зона ответственности – мясопереработка

Главный-бухгалтер – Ххххх Х.Х. Опыт работы по специальности 10 лет Профессиональный аудитор. Зона ответственности – ведение бухгалтерского и управленческого учета, составление финансовой и налоговой отчетности.

Продукция

Свинина в живом и убойном весом

Основные активы компании

ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» располагает высокопроизводительным импортным оборудованием, производственными и складскими помещениями площадью 2000 м2 для выпуска более 6 тонн колбасных изделий и мясных полуфабрикатов в смену. Складские помещения для хранения мясных полуфабрикатов нуждаются в холодильном оборудовании. Износ оборудования составляет 25 %, износ производственного здания мясоперерабатывающего комплекса – 10 %.

Свиноферма площадью 12,5 тыс. м2 может обеспечить производство более 12 тыс. голов свиней в год.

  • Стоимость зданий и сооружений –1.1 млн. долл. США
  • Стоимость машин и оборудования – 12.5 млн. долл. США

Организационно-управленческая структура

ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» не имеет филиалов, представительств и дочерних обществ.

Основными подразделениями компании является свиноферма и мясоперерабатывающий комплекс, состоящий из трех цехов (бойни, обвалки, колбасного производства). Свинофермой управляет зам. генерального директора по свиноводству. Мясоперерабатывающим комплексом управляет зам. генерального директора по производству.

Компания имеет собственную службу безопасности, состоящую из 9-ти человек.

Основные контрагенты:

Покупатели — частные предприниматели, юридические лица г. (Юг России)а и Региона.

Поставщики

  • Поставщик 1 — (пищевые добавки)
  • Поставщик 2 (пищ. добавки, облочка)
  • Поставщик 3 (корма)
  • Поставщик 4 (медикаменты)

Положение на рынке

В 2001 г. производство свиней не превышало 6 тыс. голов в год, что составляло 50 % мощности свинофермы. В настоящее время ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» является известной компанией и действует на рынке мяса региона, выращивая до 12 тыс. голов свиней в год. Существует потенциал выхода компании на рынок колбасных изделий и мясных полуфабрикатов с выпуском не менее 140 тонн готовой продукции в год.

ИНФОРМАЦИЯ ПО ПРОЕКТУ

1. КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА

Цель проекта

Целью проекта является развитие мясоперерабатывающего производства на основе имеющегося производственного и рыночного потенциала ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» для предоставления на рынке региона колбасных и мясных изделий высокого качества. На ближайшую перспективу планируется достигнуть объема продаж 9 тонн колбасных изделий и 3 т замороженных мясных полуфабрикатов в неделю.

Месторасположение

Россия, г. (Юг России)

Продукция

  • Колбасные изделия – 75 %
  • Замороженные мясные полуфабрикаты (гамбургеры) — 25%

Рынок сбыта

г. (Юг России) и регион

Каналы реализации

  • Замороженные мясные полуфабрикаты (гамбургеры) – супермаркеты, фастфуды
  • Колбасные изделия – продовольственные рынки, супермаркеты, магазины, рестораны

Предпосылки для реализации проекта

Сильные стороны проекта

  • Менеджмент компании имеет большой опыт в мясном бизнесе, какза рубежом, так и в странах СНГ
  • В числе активов компании имеется мясоперерабатывающий комплекс с современным высокопроизводительным оборудованием от ведущим мировых фирм, почти полностью подготовленным для производства продукции высокого качества
  • ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» имеет собственную свиноферму мощностью до 12 тыс. голов в год, что позволит обеспечить стабильность и качество поставок дешевого сырьядля мясоперерабатывающего производства.
  • ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» имеет географическую близость к рынку сбыта своей продукции (г. (Юг России) и регион)
  • Выращивание свиней в виду длительности производственного цикла, несовпадении во времени пиковых моментов спроса и производства является рискованным бизнесом. Рынок непереработанного мяса обладает большой нестабильностью по объему спроса и цене. Диверсификация деятельности ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» положительно повлияет на ее финансовое состояние.
  • Продажа и производство колбасных и мясных изделий является более рентабельным,и менее подвержено отрицательной динамике цен. На продукцию высокого качества всегда существует спрос, а низкие внутрипроизводственные издержки вследствие организации производства по замкнутому технологическому циклу: отвыращивания свиней до переработки мяса обеспечат конкурентоспособные цены и высокую рентабельность (до 25 %)
  • ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс», как сельхозпроизводитель имеет налоговые льготы, что будет распространено и на Проект

Слабые стороны Проекта

  • Поскольку проект предполагается осуществлять на действующем предприятии, на проект оказывает воздействие состояние компании. Финансовое положение ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» является достаточно трудным –деятельность компании является убыточной, финансовая устойчивость и платежеспособность компании низкая. Основной причиной этого являлось неэффективное управление компанией предыдущим генеральным директором

С 22 декабря 2001 г. ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» управляет новый генеральный директор Ххх Х.Х.. За небольшой промежуток времени было увеличено поголовье животных, выросли продажи (объем продаж за 6 мес. 2002 г. составило 122 % от выручки за весь 2001 год.), снизилась краткосрочная задолженность. Для повышения эффективности бизнеса стало необходимым развитие собственного мясоперерабатывающего производства.

  • В период руководства бывшего генерального директора Ххххх Х.Х. ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» репутации компании был нанесен ущерб выходом на рынок с некачественными колбасными изделиями. В результате продажи колбасных изделий приостановились. Для возвращения благосклонности покупателей к продукции компании, ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» планирует проведение различных маркетинговых мероприятий, широкой рекламы, профессиональную поддержку которых обеспечит рекламное агентство . Неформальная поддержка маркетинговой деятельности Проекта может быть оказана местной администрацией, жителями п. Ххххх.

Возможности Проекта

  • Рост объемов производства и продаж мясных замороженных полуфабрикатов по сравнению с запланированной программой выпуска за счет роста продаж на местном рынке и освоения новых рынков сбыта (Москва, Санкт-Петербург в течение 2-3 лет;
  • Увеличение спроса объемов производства колбасных изделий после периода завоевывания вкусов потребителей (3-6 месяцев)
  • Увеличение емкости рынка качественных колбасных изделий в связи с ростом доходов потребителей
  • Осуществление Проекта может быть активно поддержано местной администрацией, т.к. сельское хозяйство и АПК являются приоритетными отраслями для государства в регионе. Форма ожидаемой поддержки – помощь в продвижении на рынок, имиджевая реклама.
  • Возможность приобретения основных средств в лизинг со сроками платежей 3 года.

Потребность в финансировании

Для осуществления Проекта понадобится 4 260 000 руб.

В т.ч.:

  • Приобретение основных средств
  • Оборотные средства.

Форма привлечения финансирования

Для финансирования Проекта планируется привлечение банковского кредита сроком на 2,5 года под 23 % годовых. Проект нуждается в отсрочке платежа по основной сумме долга – 6 месяцев, процентов – 4 мес. и далее погашается равномерно. Выплата процентов — ежеквартально.

Обеспечение кредита

  • свиньи (2000 – 3000 тыс. голов)
  • приобретаемые основные средства по Проекту
  • расчеты рентабельности Проекта

2. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ

В соответствии с программой развития мясоперерабатывающего комплекса ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» запланирован выпуск широкого ассортимента копченных и вареных мясопродуктов, а также замороженные мясные полуфабрикаты (гамбургеры).

К выпуску планируется следующая структура ассортимента:

КОЛБАСЫ 75 % от общего выпуска
Колбасы в/к 8,13%
Колбасы п/к 15,82%
Колбасы варенные 14,29%
Сосиски 17,40%
Ветчины 5,62%
Копчености 19,71%
Колбасы с/к 11,25%
Ребро 7,78%
Итого 100 % в выпуске колбас
ГАМБУРГЕРЫ 25 % общего выпуска
Гамбургеры свиные 70 % от выпуска гамбургеров
— в картонной упаковке 80 %
- в полиэтил. упаковке 20 %
Итого 100%
Гамбургеры говяжьи 30 % от выпуска гамбургеров
— в картонной упаковке 80 %
— в полиэтил. упаковке 20 %
Итого 100%

Такая структура выбрана на основе изучения потребительских предпочтений на рынке Региона. Качественные копченые мясопродукты в подавляющем большинстве отличаются высокой ценой реализации (в розницу 110 – 150 руб.), а самые дешевые сорта копченой колбасы зачастую имеют низкие вкусовые качества (особенно те привозные изделия, которые реализуются на кооперативных рынках города).

Так как платежеспособность массового потребителя все еще остается низкой, значительная часть ассортимента будет представлена недорогими сортами колбасных изделий, качество которых будет заметно выше, чем в среднем на рынке. Это будет обеспечиваться высоким качеством сырья (использование только свежего мяса) и высококачественными добавками и оболочками известной фирмы Wiberg (Австрия), имеющая представительство в Ххххх.

Гамбургеры будут выпускаться в упаковке по 6 шт. общей массой 600 гр.

Основным каналом реализации гамбургеров будут являться супермаркеты (80 %). Для них будет выпускаться гамбургеры в полиэтиленовом пакете с картонной упаковкой. Применение последней обусловлено реализацией супермаркетами нашей продукции конечному потребителю, которые обращает внимание, прежде всего на упаковку и цену. Качественное исполнение и оформление упаковки нашей продукции в супермаркетах поможет увеличению наших продаж.

Другим каналом реализации гамбургеров будут являться заведения быстрого питания (фастфуды всех типов: кафе, бистро, пиццерии и т.д), а также рестораны. В них будет производиться приготовление нашего сырого гамбургера для традиционной пищи в фастфудах – гамбургеров, бигмаков, чизбургеров и др. В настоящее время на такие бутерброды цены находятся в пределах от 20 до 28 руб. При этом в расходах по сырью – 90 % стоимость котлеты. Наша цена за 1 гамбургер (котлету) 8,3 руб . (свиной) и 9,17 (говяжий). Это означает, что расходы на сырье горячего бутерброда с нашим гамбургером не будет превышать 10-12 руб. Если учесть другие расходы (аренда, оплата труда, электроэнергия, налоги), составляющих от 3 до 6 руб. на 1 бутерброд, уровень рентабельности для фастфудов при использовании нашей продукции составит 35 – 36 %.

Высокое качество нашей продукции – натуральное сырье, вес котлеты (100 гр.), большое содержание мяса, — будет способствовать росту продаж фастфудов, как за счет увеличения числа заказов бутербродов, так и за счет возможного повышения цены на продукт высокого качества.

Свойства нашей продукции, выгодно отличается от продукции большинства производителей и реализаторов мясопродуктов в г. (Юг России)е и регионе:

  1. Высокий уровень вкусовых качеств. ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» обладает технологической линией с современным высокопроизводительным оборудованием, что предполагает строгий контроль за качеством исходного сырья, гарантирует использование прогрессивной технологии производства, только правильно сбалансированных рецептур, высококачественных пищевых добавок.
  2. Качество и привлекательность упаковки. Продукция упаковывается в поставляемую производителем оборудования высококачественную упаковочную пленку, используемую многими производителями колбас с мировым именем. Кроме того, фирма SСHALLER окажет содействие в печати требуемого дизайна упаковочных материалов. Это будет выгодно отличать мясопродукты ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» от продукции большинства местных фирм-производителей.
  3. Доступная цена. В результате организации своего производства по выращиванию свиней, а в перспективе и крупного рогатого скота и снижения внутрипроизводственных издержек себестоимость производимой на ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» продукции будет на 10 — 15% ниже, чем в среднем по отрасли. Такую возможность имеет только Васюринский мясокомбинат, работающий на своем сырье (объем производства 8000 свиней в год, объем производства мясных изделий достиг максимального использования мощностей) Поэтому наша фирма имеет возможность установить отпускные цены своей продукции на уровне рыночных — при том, что ее качество будет неизменно высоким. Следовательно основной стратегией маркетинга будет неценовая конкуренция.

Именно эти три основополагающих фактора (из которых последний является решающим) будут являться залогом высокой конкурентоспособности мясной продукции ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс».

3. ОБЕСПЕЧЕНИЕ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ

ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» продукцией мясоперерабатывающего комплекса будет конкурировать на двух рынках:

  • Рынок колбасных изделий;
  • Рынок замороженных полуфабрикатов

На рынке колбасных изделий г. (Юг России)а и Региона присутствует множество местных производителей, как крупных (300 — 500 тонн изделий в месяц), так небольших (10 — 20 тонн в месяц). Небольшая часть продаж приходиться на импорт. Импортные изделия – это обычно сырокопченые колбасы высокого и среднего качества, но по высоким ценам (до 200 руб. за кг). К тому же импортные колбасы не ориентированы на вкусы российского потребителя. В связи с этим они занимают небольшую долю на рынке.

Местные производители, а в основном это районные мясокомбинаты конкурируют между собой как по ценам, так и по качеству. При этом большинство производителей не имеет собственной сырьевой базы и производят колбасы из замороженного мяса. Исключение составляет Васюринский мясокомбинат, имеющий собственное производство свиней (до 8 тыс. в год). Этот мясокомбинат зарекомендовал себя как производитель продукции высокого качества, хотя по некоторым оценкам динамика качества его продукции не является положительной. Во всяком случае, именно наличие собственной сырьевой базы является одним из необходимых условий производства продукции стабильно высокого качества.

Другими фактором, обеспечивающим конкурентоспособное качество продукции является:

  • Уровень технической оснащенности производства;
  • Качество пищевых добавок и компонентов.
  • Квалифицированный персонал

В этом отношении ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» имеет преимущества над многими производителями колбасных изделий в Регионе. Установленная технологическая линия с оборудованием от ведущих фирм мира («Джозелли», «Крамер и Гребе», «Магурит», «Протекон», «Мультивак» и др.) имеет высокую производительность (до 6000 кг в смену) и обеспечивает стабильно высокое качество продукции.

Привлеченный персонал компании имеет опыт в производстве колбасных изделий. Ведутся переговоры с высококлассным технологом об его найме на постоянную работу в мясоперерабатывающем комплексе ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс»

Ценовая конкуренция на рынке колбасных изделий будет обеспечиваться конкурентными ценами, за счет того, что уровень производственных издержек ниже отраслевых на 10-15 %. В результате Компания будет извлекать повышенную норму прибыли.

На рынке замороженных мясопродуктов конкурентов значительно меньше. Это рынок является достаточно молодым и пока конкуренция еще не такая сильная, как по рынку колбасы.

В таблице производится сравнение продукции конкурентов и продукции ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс»

Гамбургеры

Параметры ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» Конкурент 1 Конкурент 3 Конкурент 2
Цена 50-55 руб за 600 гр. (0,08 руб/гр.) 30-36 руб. за 360 гр (0,08 руб/гр) 29-32 руб за 450 гр (0,06 руб/гр) 30-35 за 335 гр (0,09 руб/гр)
Вкусовые качества Из натурального свежего мяса без панировки.

Форма гамбургера, а не котлеты. Большой размер, который при жарке уменьшается только на 10 %

Из замороженного мяса в панировке, после жарки уменьшается в два раза. По форме в виде котлеты Без панировки, но вкусовые качества ниже чем у Фирмы Плюс.

По форме в виде котлеты

Лучше, чем у Фирмы Плюс, без панировки, форма гамбургера, а не котлеты

Средний размер

Упаковка Полиэтиленовый пакет + картонная упаковка, каждый гамбургер переложен бумагой Только картонная упаковка. Без полиэтиленового пакета Только картонная упаковка. Без полиэтиленового пакета Полиэтиленовый пакет + картонная упаковка
Ассортимент 4 вида 2 вида 4 вида 1 вид

Исключительность товара ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс»

Наши гамбургеры будут производиться в виде круглых бифштексов по 100 гр. каждый в упаковке из полиэтиленового пакета и картонной прочной коробки по 6 гамбургеров. Для фастфудов будет выпускаться упаковка только из полиэтиленового пакета, т.к. картонная упаковка для них будет не нужна. К фастфудам будут применяться специальные цены – на 5-10 % ниже, чем для супермаркетов.

Кроме того предусматривается ассортимент двух видов:

  • Свиные гамбургеры
  • Говяжьи гамбургеры

Вся эта продукция будет производится только из натуральных продуктов на основе мяса с собственной свинофермы и покупного КРС живым весом. Никакого мороженного и блочного мяса использоваться не будет, что будет являться основных конкурентным преимуществом нашей продукции.

4. МАРКЕТИНГ И СБЫТ

Распределение по географическим регионам

Около 75 % колбасных изделий планируется продавать в Регионе, а 25 % — в г. (Юг России). В дальнейшем планируется увеличение доли продаж в городе.

Гамбургеры планируется продавать в г. (Юг России) — 75 % от общего выпуска и 25 % в крае. Это связано с позиционированием данного товара как продукта здорового и быстрого питания. Потребность в быстром питании больше характерна для жителей крупных городов (мегаполисов), чем для потребителей, живущих в сельской местности и небольших городах Региона.

В перспективах планируется выход на рынки Москвы, Санкт-Петербурга и других крупных городов России.

Форма представления товара потребителям с учетом дизайна и модификаций

Колбасные изделия – стандартная упаковка

Гамбургеры

  • для супермаркетов – полиэтиленовый пакет по 6 шт. (600 гр.) в картонной упаковке с полиграфией
  • для фастфудов – полиэтил. упаковкабез полиграфии по 6 шт. (600 гр.)

Для доставки продукции потребителям планируется использовать 4 машины с рефрижераторами грузоподъемностью 1,5 тонны.

Параметры Колбаса Гамбургеры (супермаркеты) Гамбургеры (фастфуды)
График (четкость) поставок По потребности клиентов
Условия оплаты товара потребителем (аванс, кредит) Возможен кредит на срок до 7 дней

Плановые потери при продаже

Колбасы – 5-8%

По гамбургерам потерь при продаже не предусматривается

Ценообразование и объем сбыта «Гамбургеры»

Наименование продукции Канал сбыта Цена отпускная (с НДС 10%) Продажи в месяц Период необходимый для достижения планируемого объема сбыта
Уп. руб.
Гамбургер свиной супермаркеты 55 11 200 616 000 1 мес.
Гамбургер свиной фастфуды 50 2 800 140 000 1 мес.
Гамбургер говяжий супермаркеты 60 4 800 288 000 1 мес.
Гамбургер говяжий фастфуды 55 1 200 66 000 1 мес.
Итого 20 000 1 110 000

Ценообразование и объем сбыта «Колбасы»

Наименование продукции Цена со склада, руб. Доля в недельных продажах, % Продажи в месяц
кг руб.
Колбасы в/к 8.13 2927 256230
Московская 90 4.14 1490 134 136
Сервелат 85 3.99 1436 122 094
Колбасы п/к 15.82 5695 382982
Одесская 62 2.66 958 59 371
Польская 62 4.36 1570 97 315
Краковская 65 5.97 2149 139 698
Колбаски охот. 85 2.83 1019 86 598
Колбасы варенные 14.29 5144 205416
Докторская 60 2.77 997 59 832
Чайная 45 5.82 2095 94 284
Ливерная 25 5.70 2052 51 300
Сосиски 17.40 6264 375840
Молочные 60 6.61 2380 142 776
Особые 60 10.79 3884 233 064
Ветчины 5.62 2023 171972
Особая 85 5.62 2023 171 972
Копченные 19.71 7096 504176
Окорок беск. 130 1.87 673 87 516
Рулет 90 1.50 540 48 600
Щековина 55 2.17 781 42 966
Грудинка 80 3.99 1436 114 912
Шпик соленный 48 4.58 1649 79 142
Окорока цыплят 65 2.60 936 60 840
Тушка цыплят 65 3.00 1080 70 200
Колбасы с/к 11.25 4050 225000
Украинская жареная 75 2.50 900 67 500
Зельц русский копченый 50 8.75 3150 157 500
Ребро 7.78 2801 126036
Ребро 45 5.25 1890 85 050
Рулька 45 2.53 911 40 986
Итого 100 36000 2 247 653

Планируемый объём поставок

Продукт Ед. изм. 9.2002 10.2002 11.2002 12.2002 1кв. 2003г. 2кв. 2003г. 3кв. 2003г. 4кв. 2003г. 2004 год 1-3.2005
Ветчины кг 1 011,50 2 023,00 2 023,00 6 069,00 6 069,00 6 069,00 6 069,00 24 276,00 6 069,00
Гамбургер супермаркет говяж уп 2 400,00 4 800,00 4 800,00 14 400,00 14 400,00 14 400,00 14 400,00 57 600,00 14 400,00
Гамбургер супермаркет свин уп. 5 600,00 11 200,00 11 200,00 33 600,00 33 600,00 33 600,00 33 600,00 134 400,00 33 600,00
Гамбургер фастфуд говяж уп 600,00 1 200,00 1 200,00 3 600,00 3 600,00 3 600,00 3 600,00 14 400,00 3 600,00
Гамбургер фастфуд свин уп 1 400,00 2 800,00 2 800,00 8 400,00 8 400,00 8 400,00 8 400,00 33 600,00 8 400,00
Колбасы в/к кг 1 463,50 2 927,00 2 927,00 8 781,00 8 781,00 8 781,00 8 781,00 35 124,00 8 781,00
Колбасы варенные кг 2 572,00 5 144,00 5 144,00 15 432,00 15 432,00 15 432,00 15 432,00 61 728,00 15 432,00
Колбасы п/к кг 2 847,50 5 695,00 5 695,00 17 085,00 17 085,00 17 085,00 17 085,00 68 340,00 17 085,00
Колбасы с/к кг 2 025,00 4 050,00 4 050,00 12 150,00 12 150,00 12 150,00 12 150,00 48 600,00 12 150,00
Копчености кг 3 548,00 7 096,00 7 096,00 21 288,00 21 288,00 21 288,00 21 288,00 85 152,00 21 288,00
Ребро кг 1 400,50 2 801,00 2 801,00 8 403,00 8 403,00 8 403,00 8 403,00 33 612,00 8 403,00
Сосиски кг 3 132,00 6 264,00 6 264,00 18 792,00 18 792,00 18 792,00 18 792,00 75 168,00 18 792,00

Сбыт (Ценообразование и условия оплаты)

Продукт

Цена(руб.)

Условия оплаты

Гамбургер супермаркет говяж 60,000 В кредит на 7 дней
Гамбургер супермаркет свин 55,000 «-«
Гамбургер фастфуд говяж 55,000 «-«
Гамбургер фастфуд свин 50,000 «-«
Ветчины 85,000 В кредит на 3 дня
Колбасы в/к 87,550 «-«
Колбасы варенные 39,930 «-«
Колбасы п/к 67,250 «-«
Колбасы с/к 55,560 «-«
Копченности 71,050 «-«
Ребро 45,000 «-«
Сосиски 60,000 «-«

Сбыт (Условия продаж)

Продукт Описание
Колбасные изделия
Потери: 8%
Время на сбыт 1 день
Запас готовой продукции: 3 дн.
Гамбургеры
Потери: 0 %
Время на сбыт 1 день
Запас готовой продукции: 7 дн.

Маркетинговые мероприятия по привлечению клиентов

Для выхода на рынок понадобится проведение рекламных акций и различных маркетинговых мероприятий.

Планируется использование телевизионной рекламы (имеется договоренность с каналом Хххх, обсуждается сотрудничество с ХххХХ) и рекламы на радио (Европа плюс), а также презентации и дегустации продукции компании. Планируется также реклама на майках местной футбольной команды.

Организацию и проведение маркетинговых мероприятий и рекламных акций возьмет на себя профессиональное рекламное агентство.

В рекламу и продвижение продукции ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» планируется вложить 10 000 тыс. долл. (315 000 руб.) в течение 6 месяцев с начала Проекта.

В дальнейшем планируется вкладывать в маркетинг 7 % от объема продаж.

Для прямых продаж и распространения продукции планируется привлечь 5-х торговых агентов и закупить 4 поддержанных грузовика японского производства с рефрижераторами грузоподъемностью 1,5 тонны на общую сумму 32 000 долл. США.

6. Менеджмент и персонал

Начальник колбасного цеха – Хххх Х. Х, опыт 40 лет. Возраст 65 лет. Зона ответственности – мясопереработка

План персонала (штатное расписание) мясоперерабатывающего комплекса ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс»

Наименование должности, категории Количество работников
АУП 2
Зам. генерального директора по производству 1
Бухгалтер 1
Производство 16
Бойня 2
Начальник бойни 1
Рабочий 1
Обвалка 2
Начальник участка обвалки 1
Рабочие 2
Уборщики 1
Колбасный цех 12
Начальник колбасного цеха 1
Технолог 1
Коптильщики 3
Формовщики 3
Вязальщики 3
Уборщики 1
Маркетинг и сбыт 6
Начальник отдела продаж 1
Торговые представители (агенты) 5
ВСЕГО 18

7. Инвестиционный и производственный план

7.1. Окружающая среда

Месторасположение

Мясоперерабатывающий комплекс располагается на территории ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс», общая площадь которой 7.5 га. Под производство выделен 1 этаж двухэтажного кирпичного здания, находящегося в собственности компании. Производственная площадь комплекса – 1000 м2.

Инфраструктура

Производство обеспечено всеми необходимыми коммуникациями, уровень состояния которых нормальный. ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» имеет подъездные пути (асфальтированная дорога) и расположена в непосредственной близости от федеральной трассы.

Фискальные и правовые аспекты

Как сельхозпроизводитель ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» имеет льготу по налогу на имущество, (освобождено от уплаты). Реализация производимых продуктов питания – колбасных изделий и мясных полуфабрикатов облагается НДС по ставке 10 %.

В Регионе существует ветеринарное ограничение на ввоз и вывоз мяса свинины, КРС. В связи с этим поставки свинины в другие регионы в живом и забойном весе затруднительны.

Доступность ресурсов

Обеспечение производства основным будет производиться за счет собственной свинофермы. Трудовые ресурсы могут быть обеспечены за счет жителей п. Ххххх и близлежащих населенных пунктов, в т.ч. и г. (Юг России).

Близость потребителей

Потребители продукции ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» находятся в г. (Юг России), т.е. на расстоянии от 5 до 30 км и в пределах Региона.

7.2. Производственные мощности

Краткое описание технология производства

Полукопченые колбасы

Для производства полукопченых колбас необходимо говяжье и свиное мясо в остывшем, охлажденном и мороженном виде. Мясо освобождают от жил, соединительной ткани, жира, хрящей. Ожилованное и очищеное мясо измельчают на волчке и засаливают на 48-72 часа при 3-4 градусах Цельсия. Измельченное мясо вместе со специями смешивают в смесительной машине до образования однообразной массы фарша, который далее подают на шприц. Набивку в оболочки производят в батоны. После вязки батоны подвергаются осадке в течение 4 часов при температуре не выше 10-12 градусов. После осадки батоны обжаривают в течение 30-60 мин. при температуре 60-90 градусов. После обжаривания батоны варят паром от 40 до 80 мин. Сваренная колбаса остывает под холодным душем или на воздухе в помещениях при температуре воздуха не выше 2 градусов в течение 3-5 часов. Остывшую колбасу помещают в коптильные камеры для копчения горячим дымом при температуре батонов 35-50 градусов в течение 12-24 часов. После копчения колбасу, предназначенную для отгрузки сушат при 12-15 градусах в течение 2-4 суток. Полукопченые колбасы хранят до 20 суток, т.к. при более длительном хранении колбаса сильно высыхает.

Вареные колбасы

Для выработки вареных колбас, сосисок, сарделек используют любое мясо убойных животных в парном, остывшем, охлажденном, подмороженным и замороженных состояниях, молоко, яйца, крахмал, сливочное масло.

При изготовлении фарша для понижения его температуры вода заменяется чешуйчатым льдом, при этом учитывается количество воды. Для улучшения качества колбасных изделий в колбасном производстве променяют различные фосфатные смеси.

Тонкое измельчение мяса производят в куттерах. При этом сырье перед куттерованием предварительно измельчают на волчке. Наполнение колбасных оболочек производят на шприцах. При наличии специального оборудования и маркированной оболочки концы батона закрепляются металлическими скрепками. Термическая обработка вареных колбас состоит из нескольких процессов: осадки, обжарки, варки, копчения, охлаждения и сушки. Назначение их – доведение колбасных изделий до готовности, придания им стойкости и товарного вида.

Гамбургеры

Бизнес-план развития мясоперерабатывающего производства

Оборудование

Установленное оборудование ведущих за рубежных фирм позволяет обеспечить выпуск:

  • Колбасных изделий всех видов – до 6 тонн в смену
  • Гамбургеров – до 2.5 тонн в смену

Техническую поддержку и сервис обеспечивает представительство SCHALLER (Австрия) ООО «Шаллер-Москва» (дилер в г. Тимашевске).

Состав и план расположения оборудования мясоперерабатывающего комплекса ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс» приводится в приложениях к настоящему бизнес-плану.

Для обеспечения производства запланированных продуктов необходимо дополнительно приобрести:

Наименование Количество Общая стоимость
Руб. USD
Комплект оборудования для холодильной камеры 20 тонн (-24 оС) 1 189 000 6 000
Машина для наклейки этикеток с датой выработки 1 31 500 1 000
Тролли, запасные части и др. оборудование х 31 500 1 000
Машина для печати даты выработки 1 31 500 1 000
Итого 283 500 9 000

Финансирование приобретения дополнительного оборудования планируется обеспечить банковским кредитом. Как вариант существует возможность приобретения оборудования по лизингу.

Расходы на предварительные исследования и разработки в производстве составят – 31 500 (1 000 USD)

7.2. План-график Проекта

Список этапов

Название Длительность, дн. Дата начала Дата окончания Стоимость
Руб. USD
Приобретение автомашин рефрижераторов 20 01.09.2002 21.09.2002 1 008 000 32 000
Приобретение и установка оборудования для холодильной камеры 28 01.09.2002 29.09.2002 189 000 6 000
Приобретение машины для этикеток с датой выработки 2 01.09.2002 03.09.2002 31 500 1 000
Машина для печати даты выработки 2 01.09.2002 03.09.2002 31 500 1 000
Тролли, запчасти и др. оборудование 10 01.09.2002 11.09.2002 31 500 1 000
Присвоение штрих-кодов продукции 15 01.09.2002 16.09.2002 31 500 1 000
Исследования и разработки в производстве 10 01.09.2002 11.09.2002 31 500 1 000
Реклама, маркетинг 180 01.09.2002 315 000 10 000
Итого 1 669 500 43 000
Производство колбасных изделий х 16.09.2002 ...
Производство гамбургеров х 01.10.2002 ...

7.3. Объем производства и себестоимость

Объем производства рассчитан исходя из минимального объема продаж. При росте продаж объем производства может достигнуть:

  • Колбасы – до 6 тонн в смену;
  • Гамбургеры – до 2,5 тонн в смену.

Работа планируется в одну смену при 6 дневной рабочей неделе.

В результате роста объемов продаж производства снижение себестоимости может составить 3 — 5 %.

Колбасные изделия

Наименование продукции

Стоимость сырья

Стоимость изготовления

Расходы на продажу

Расходы на рекламу

Сумма затрат

Производство в месяц

Себестоимость месячного выпуска

руб.

руб.

руб.

руб.

руб.

кг

руб.

Колбасы в/к 2927 205105
Московская 59,40 8,16 4,5 1,8 73,86 1490 110 086
Сервелат 52,04 8,16 4,25 1,7 66,15 1436 95 019
Колбасы п/к 5695 322357
Одесская 42,63 8,16 3,1 1,24 55,13 958 52 789
Польская 42,63 8,16 3,1 1,24 55,13 1570 86 527
Краковская 42,27 8,16 3,25 1,3 54,98 2149 118 153
Колбаски охот. 49,58 8,16 4,25 1,7 63,69 1019 64 888
Колбасы варенные 5144 164120
Докторская 37,24 8,16 3 1,2 49,60 997 49 461
Чайная 25,27 8,16 2,25 0,9 36,58 2095 76 642
Ливерная 8,62 8,16 1,25 0,5 18,53 2052 38 016
Сосиски 6264 310694
Молочные 37,24 8,16 3 1,2 49,60 2380 118 028
Особые 37,24 8,16 3 1,2 49,60 3884 192 666
Ветчины 2023 120555
Особая 45,48 8,16 4,25 1,7 59,59 2023 120 555
Копченные 7096 350771
Окорок беск. 70,78 8,16 6,5 2,6 88,04 673 59 265
Рулет 57,00 8,16 4,5 1,8 71,46 540 38 588
Щековина 37,05 8,16 2,75 1,1 49,06 781 38 326
Грудинка 47,50 8,16 4 1,6 61,26 1436 87 994
Шпик соленный 31,35 8,16 2,4 0,96 42,87 1649 70 684
Окорока цыплят 38,95 8,16 3,25 1,3 51,66 936 48 354
Тушка цыплят 42,75 8,16 3,25 1,3 7,00 1080 7 560
Колбасы с/к 4050 166976
Украинская жареная 53,77 8,16 3,75 1,5 67,18 900 60 462
Зельц русский копченый 22,15 8,16 2,5 1 33,81 3150 106 514
Ребро 2801 100792
Ребро 23,75 8,16 2,25 0,9 35,06 1890 66 263
Рулька 26,60 8,16 2,25 0,9 37,91 911 34 528
Итого 36000 1 741 371

Гамбургеры

Наименование продукции Канал сбыта Сырье Изготовление Расходы на продажу Реклама Упаковка Прочие Сумма затрат Доля в общем объеме Объем пр-ва в месяц, кг Себестоимость выпуска в мес.
Гамбургер свиной супермаркеты 24 3 2,75 1,1 5 1 36,9 56% 11 200 412 720
Гамбургер свиной фастфуды 24 3 2,5 1,0 2 1 33,5 14% 2 800 93 800
Гамбургер говяжий супермаркеты 29 3 3,0 1,2 5 1 42,2 24% 4 800 202 560
Гамбургер говяжий фастфуды 29 3 2,75 1,1 2 1 38,9 6% 1 200 46 620
Итого 100 20 000 755 700

7.4. Производственные риски. Контроль качества

Как и в любом другом производстве, наши риски при изготовлении продукции связаны с вопросами качества и достижения необходимых объемов производства для обеспечения запланированных продаж. В случае ухудшения качества продукции возникают повышаются маркетинговые и финансовые риски. Поэтому наиболее важно для нас минимизировать именно производственные риски по качеству.

Наша программа качества включает:

  • Использование только свежего мяса свиней и КРС с собственной бойни ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс»
  • Входной контроль качества сырья (непрерывный контроль с участием надзорных органов санэпидемстанции и ветеринарной службы г. (Юг России).
  • Использование современного высокотехнологичного импортного оборудования;
  • Соблюдение технологии изготовления и хранения продукции под руководством высококвалифицированного технолога
  • Применение только качественных пищевых добавок фирмы Виберг (Австрия) (мировой лидер в области пищевых смесей и добавок)
  • Использование качественной упаковки (для гамбургеров – картонная и полиэтиленовая, для колбасных изделий — оболочка)

Риск недостижения запланированных объемов производства – 1500 кг. колбасных изделий и 500 кг. гамбургеров в смену, уменьшается в связи с использованием высокопроизводительного оборудования и тем фактом, что в бизнес-план исходя из принципа консерватизма заложен низкий процент использования мощности оборудования – только 33 %.

8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

8.1. Исходная информация для финансового плана

Дата начала проекта - 01.09.2002

Продолжительность - 31 мес.

План сбыта — раздел «Маркетинг и сбыт»

План производства – раздел «Инвестиционный и производственный план»

Налоги

Название налога База Период Ставка
Налог на прибыль Прибыль Месяц 24 %
НДС Добав. стоим. Месяц 10 %
Налог на имущество Имущество Квартал 0 %
ЕСН Зарплата Месяц 35.6 %
Налог на польз. автодорог Объем продаж Месяц 0 %
с 1 мес. - 1 %
с 2 мес. - 1 %
с 3 мес. - 1 %

8.2. Расчет потребности в финансировании

Строка Периоды с дефицитом наличности
9.2002 10.2002 11.2002
Поступления денежных средств от продаж 1 356 038 2 944 969
Расходование денежных средств: 3 169 498 2 418 687 2 966 150
1. Оборотные средства 1 877 998 2 418 687 2 966 150
в т.ч.
Упаковка картн пакеты приобретение 173 250
Тара 47 250
Добавки, специи 315 000
Оболочка клишированная 315 000
Упаковка картн. и оболочка - разработка дизайна 47 250
Реклама, маркетинг 63 000 50 400 50 400
Присвоение штрих-кодов продукции 31 500
Исследования и разработки в производстве 31 500
На текущее производство 63 953 1 507 642 2 718 396
Налоги 2 795 73 145 197 354
На развитие 787 500 787 500
2. Вложения в основные средства 1 291 500
в т.ч. 1 291 500
Грузовые автомобили - рефрижераторы (4шт.) 1 008 000
Холодильное оборудование 189 000
Машина для этикеток с датой выработки 31 500
Машина для печати даты выработки 31 500
Тролли, запчасти, др. оборудование 31 500
Баланс наличности на начало периода -3 169 498 -4 232 147
Баланс наличности на конец периода -3 169 498 -4 232 147 -4 253 328
Потребность в кредите 3 169 498 1 062 649 21 181
Потребность в кредите - округление 3 170 000 1 063 000 22 000
Поступление кредита 3 170 000 1 085 000 -
Поступление кредита - общая сумма

4255 000

8.3. Прогнозная финансовая отчетность

Прогноз денежных потоков с 09.2002 г. по 7.2003 г.

9.2002 10.2002 11.2002 12.2002 1.2003 2.2003 3.2003 4.2003 5.2003 6.2003 7.2003 8.2003 9.2003 10.2003 11.2003 12.2003 1кв. 2004г. 2кв. 2004г. 3кв. 2004г. 4кв. 2004г. 1кв. 2005г.
Поступления от продаж 1 356 038 2 944 969 3 177 862 3 177 862 3 177 862 3 177 862 3 177 862 3 177 862 3 177 862 3 177 862 3 177 862 3 177 862 3 177 862 3 177 862 3 177 862 9 533 587 9 533 587 9 533 587 9 533 587 9 533 587
Затраты на материалы и комплектующие 1 694 100 2 089 678 2 343 905 2 195 653 2 195 653 2 195 653 2 195 653 2 195 653 2 195 653 2 195 653 2 195 653 2 195 653 2 195 653 2 195 653 2 195 653 2 195 653 6 586 959 6 586 959 6 586 959 6 586 959 6 490 581
Затраты на сдельную заработную плату 7 852 205 464 374 492 353 760 353 760 353 760 353 760 353 760 353 760 353 760 353 760 353 760 353 760 353 760 353 760 353 760 1 061 280 1 061 280 1 061 280 1 061 280 1 047 488
Суммарные прямые издержки 1 701 952 2 295 142 2 718 396 2 549 413 2 549 413 2 549 413 2 549 413 2 549 413 2 549 413 2 549 413 2 549 413 2 549 413 2 549 413 2 549 413 2 549 413 2 549 413 7 648 239 7 648 239 7 648 239 7 648 239 7 538 069
Общие издержки 173 250 50 400 50 400 50 400 50 400 50 400
Суммарные постоянные издержки 173 250 50 400 50 400 50 400 50 400 50 400
Налоги 2 795 73 145 197 354 240 072 209 548 209 548 157 012 255 582 309 836 252 828 309 836 309 836 259 353 309 836 309 836 265 877 892 074 898 598 905 122 911 647 923 602
Кэш-фло от операционной деятельности -1 877 998 -1 062 650 -21 181 337 977 368 501 368 501 471 437 372 867 318 613 375 621 318 613 318 613 369 096 318 613 318 613 362 572 993 274 986 750 980 225 973 701 1 071 916
Затраты на приобретение активов 1 291 500
Кэш-фло от инвестиционной деятельности -1 291 500
Займы 3 170 000 1 085 000
Выплаты в погашение займов 472 778 472 778 472 778 472 778 472 778 472 778 472 778 472 778 472 778
Выплаты процентов по займам 264 717 237 532 210 348 183 163 155 978 128 793 101 609 74 424 9 062
Кэш-фло от финансовой деятельности 3 170 000 1 085 000 -472 778 -264 717 -472 778 -237 532 -472 778 -210 348 -472 778 -183 163 -628 756 -601 571 -574 386 -547 202 -481 839
Баланс наличности на начало периода 502 22 853 1 671 339 648 708 149 603 873 810 593 1 183 460 1 029 295 1 167 384 1 485 997 1 331 832 1 490 581 1 809 194 1 655 030 1 834 439 2 198 957 2 584 136 2 989 975 3 416 474
Баланс наличности на конец периода 502 22 853 1 671 339 648 708 149 603 873 810 593 1 183 460 1 029 295 1 167 384 1 485 997 1 331 832 1 490 581 1 809 194 1 655 030 1 834 439 2 198 957 2 584 136 2 989 975 3 416 474 4 006 550

Прогноз денежных потоков с 8.2003 г. по 04.2005 г.

Строка 9.2002 10.2002 11.2002 12.2002 1кв. 2003г. 2кв. 2003г. 3кв. 2003г. 4кв. 2003г. 1кв. 2004г. 2кв. 2004г. 3кв. 2004г. 4кв. 2004г. 1кв. 2005г.
Валовый объем продаж 1 526 217 3 052 433 3 052 433 9 157 299 9 157 299 9 157 299 9 157 299 9 157 299 9 157 299 9 157 299 9 157 299 9 157 299
Потери 81 734 163 467 163 467 490 402 490 402 490 402 490 402 490 402 490 402 490 402 490 402 490 402
Налоги с продаж 15 262 30 524
Чистый объем продаж 1 429 221 2 858 441 2 888 966 8 666 897 8 666 897 8 666 897 8 666 897 8 666 897 8 666 897 8 666 897 8 666 897 8 666 897
Материалы и комплектующие 998 024 1 996 048 1 996 048 5 988 144 5 988 144 5 988 144 5 988 144 5 988 144 5 988 144 5 988 144 5 988 144 5 988 144
Сдельная зарплата 2 795 250 025 487 079 479 699 1 439 096 1 439 096 1 439 096 1 439 096 1 439 096 1 439 096 1 439 096 1 439 096 1 434 186
Суммарные прямые издержки 2 795 1 248 049 2 483 127 2 475 747 7 427 240 7 427 240 7 427 240 7 427 240 7 427 240 7 427 240 7 427 240 7 427 240 7 422 330
Валовая прибыль -2 795 181 171 375 314 413 219 1 239 657 1 239 657 1 239 657 1 239 657 1 239 657 1 239 657 1 239 657 1 239 657 1 244 567
Производственные издержки 100 227
Маркетинговые издержки 57 273 45 818 45 818 45 818 91 636
Суммарные постоянные издержки 157 500 45 818 45 818 45 818 91 636
Амортизация 278 82 028 19 028 19 028 57 084 57 084 57 084 57 084 57 084 57 084 57 084 57 084 57 084
Проценты по кредитам 264 717 237 532 210 348 183 163 155 978 128 793 101 609 74 424 9 062
Суммарные непроизводственные издержки 278 82 028 19 028 19 028 321 801 294 616 267 431 240 246 213 062 185 877 158 692 131 508 66 145
Убытки предыдущих периодов 160 573 107 248
Прибыль до выплаты налога -160 573 -107 248 203 220 348 373 826 220 945 041 972 226 999 410 1 026 595 1 053 780 1 080 965 1 108 149 1 178 422
Прибыль от курсовой разницы 0
Налогооблагаемая прибыль -160 573 -107 248 203 220 348 373 826 220 945 041 972 226 999 410 1 026 595 1 053 780 1 080 965 1 108 149 1 178 422
Налог на прибыль 48 773 83 609 198 293 226 810 233 334 239 858 246 383 252 907 259 431 265 956 282 821
Чистая прибыль -160 573 -107 248 154 447 264 763 627 927 718 231 738 891 759 552 780 212 800 873 821 533 842 193 895 600

8.4. Доходы Банка от участия в Проекте

9.2002 10.2002 11.2002 12.2002 1кв. 2003г. 2кв. 2003г. 3кв. 2003г. 4кв. 2003г. 1кв. 2004г. 2кв. 2004г. 3кв. 2004г. 4кв. 2004г. 1кв. 2005г.
Инвестированные средства 3 170 000,00 1 085 000,00 - - - - - - - - - - -
Изъятые средства - - - - 472 777,78 472 777,78 472 777,78 472 777,78 472 777,78 472 777,78 472 777,78 472 777,78 472 777,78
Доходы - - - - 264 716,96 237 532,23 210 347,51 183 162,79 155 978,07 128 793,34 101 608,62 74 423,90 9 061,57

Общие доходы Банка за 2,5 года участия в Проекте составят 1 365 625 руб. Гарантией получения таких доходов является способность Проекта генерировать денежные средства, превышающие величину выплат по кредиту основной суммы долга и процентов за кредит.

8.5. Интегральные показатели эффективности привлечения инвестиций

Рубли
Ставка дисконтирования 23,00 %
Период окупаемости 21 мес
Дисконтированный период окупаемости 25 мес
Средняя норма рентабельности 70,52 %
Чистый приведенный доход 1 782 969
Индекс прибыльности 1,36
Внутренняя норма рентабельности 56,79 %
Модифицированная внутренняя норма рентабельности 37,77 %
Длительность 1,38 лет

Показатели эффективности рассчитаны исходя из суммы привлеченных инвестиций. Положительное значение чистого приведенного дохода показывает, что Проект обладает инвестиционной привлекательностью для ЗАО «Мясоперерабатывающий комплекс».

9. Риски И ГАРАНТИИ

Вид рисков

Степень риска

Сила воздействия риска на Проект

Мероприятия по снижению риска/ Факторы низкой степени риска

Социально-политические риски
Нестабильность состава руководства предприятия Ниже средней Высокая Генеральный директор является одним из собственников компании и его уход в отставку не планируется
Социальная нестабильность в регионе Средний Ниже средней
Кризис отношений между персоналом и администрации компании Средний Высокий Заключение коллективных договоров, создание профсоюза
Макроэкономические риски
Рост динамики инфляции средний Ниже среднего Продукция предприятия относится продуктам питания и имеет низкую эластичность спроса по цене. Сокращение срока кредитования клиентов.
Снижение квалификации, качества рабочей силы Ниже среднего средний Наличие в г. (Юг России)е учебных заведений, профиль которых соответствует деятельности компании. Заключение договоров с учебными заведениями на обучение персонала.
Девальвация рубля средняя Отсутствует Снижение обменного курса рубля будет способствовать удорожанию импортных и росту спроса на отечественные товары
Внутрифирменные риски
Общее состояние компании Выше среднего Выше

среднего

Осуществление проекта позволит диверсифицировать бизнес компании и улучшить ее финансовое состояние
Рыночные риски
Снижение потребительского спроса в целом на мясные изделия Низкая Высокая Освоение новых продуктов (рыбных, овощных котлет и др.)
Усиление конкуренции на местном рынке гамбургеров Выше средней Средняя Освоение новых рынков сбыта. Применение методов неценовой конкуренции, маркетинговая деятельность
Операционные риски
Ухудшение качества продукции Ниже средней Выше средней Внедрение программы качества на компании
Недостижение запланированных объемов производства Ниже средней Выше средней В бизнес-план Проекта консервативно заложено использование мощности оборудования только на 33 %. Сотрудничество по техническому и сервисному обслуживанию оборудования с фирмой SCHALLER
Контрагентные риски
Неплатежеспособность клиентов Ниже средней Средняя Продажи в кредит малыми партиями. Отбор клиентов торговыми агентами по привлекательности для компании
Невыполнение поставщиками договорных обязательств Средняя Средняя Отбор и мониторинг поставщиков, юридическая защита

В качестве гарантий возврата кредита банку предполагается использовать залог:

  • Приобретаемых основных средств
  • Части поголовья свиней (2000–3000 голов)


Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль