1. Резюме
ОАО «Томский завод измерительной аппаратуры» планирует выйти на рынок средств безопасности с новым конкурентоспособным изделием — металлоискателем стационарным МИС-4М.
Цели инвестиционного проекта — освоение и внедрение в промышленное производство инновационного продукта, являющегося более дешевым импортозамещающим аналогом, предназначенным для обеспечения безопасности и предотвращения хищений в учреждениях и промышленных предприятиях.
div class="contentByTheme__wrapper" style=" padding: 18px 18px 10px 18px;">
Проведенное специалистами завода маркетинговое исследование показало, что потребность в таких изделиях велика — рынок сбыта металлоискателей только в Сибирском регионе оценивается в 1100 штук.
Изделия-конкуренты уступают МИС-4М по цене (в 1,5-2 раза) или техническим возможностям.
В рамках проекта планируется проведение реконструкции деревообрабатывающего цеха, приобретение и монтаж механосборочного оборудования. Стоимость капитальных затрат по инвестиционному плану составляет 3,4 млн. рублей.
В целях финансирования проекта, на подготовку производства планируется получение кредита в размере 3 млн. рублей на срок 12 месяцев под 12% годовых.
Объем производства на 2002 г. — 102 шт., начало продаж — январь 2002 г.
При осуществлении проекта планируется увеличение выручки на 1,2 млн. руб. в месяц, создание 40 новых рабочих мест, увеличение налоговых выплат на 300 тыс. руб. в месяц.
Период окупаемости проекта — 13 месяцев.
Данная инвестиционная программа разработана в целях более полной загрузки мощности предприятия, углубления конверсии производства и полностью ориентирована на имеющиеся производственные мощности. Это позволит повысить конкурентоспособность выпускаемых серийных изделий завода за счет снижения их цены и освоить новую гражданскую продукцию с высокой покупательской способностью.
2. Досье предприятия
ОАО “Томский завод измерительной аппаратуры” образовано в процессе акционирования в 1994 году из предприятия федеральной собственности «Томский завод измерительной аппаратуры», основанного в 1942 году.
Предприятие расположено в Западно-Сибирском регионе Российской Федерации по адресу 634009 , г. Томск, ул. Войкова,51.
Действующие на предприятии технологии в производстве являются едиными как для изделий военной техники, так и для изделий народнохозяйственного назначения.
Основной специализацией предприятия до 1997 года было производство приборов измерения параметров проводных линий до 2100 кГц; приборов поиска металлов, пластмассы, скрытой электроники, в настоящее время — инженерной техники. Основными потребителями являются Министерство обороны РФ, ФСБ, Министерство связи, предприятия энергетики, железнодорожного транспорта.
Предприятие регулярно получает Государственный оборонный заказ, имеет положительную, давно сложившуюся репутацию у потребителей.
Выполняется программа по первичной переработке овчинных шкур и пошиву меховой одежды. За последние годы предприятие наращивает объемы товарной продукции и реализации.
Темпы роста товарной продукции в 2002 г. по сравнению с 2001 г. составили 53% в сопоставимых показателях. Все последние годы предприятие работает рентабельно. При этом предприятием был использован потенциал фактической мощности на 45%.
Данная инвестиционная программа разработана в целях более полной загрузки мощности предприятия, углубления конверсии производства и полностью ориентирована на имеющиеся производственные мощности. Это позволит повысить конкурентоспособность выпускаемых серийных изделий завода за счет снижения их цены и освоить новую гражданскую продукцию с высокой покупательской способностью.
3. Металлоискатель стационарный МИС-4М
3.1 Сфера применения, описание, технические характеристики
Металлоискатель МИС-4М применяется на пунктах досмотра в аэропортах, банках, проходных промышленных предприятий; на предприятиях, производящих драгметаллы, радиодетали и электронные изделия; на пунктах досмотра; в учреждениях УИН Министерства юстиции, в судах различного уровня, управлениях судебного департамента, службах судебных приставов; а также на культурно-массовых мероприятиях, в предприятиях и в компаниях, где собственная безопасность не безразлична руководству.
Покупателями стационарных металлодетекторов, как правило, являются организации, перед которыми возникают проблемы обеспечения безопасности или предотвращения хищений с охраняемой территории.
В отличие от выпускаемого ранее ОАО «ТЗИА» и снятого с производства стационарного металлодетектора МИС-4, металлоискатель МИС-4М имеет регулировку режимов чувствительности, повышенную помехоустойчивость.
По индивидуальному заказу возможно:
- вывод всех характеристик на компьютер (имеется программное обеспечение);
- отделка под соответствующий интерьер.
Изучив Российский рынок стационарных металлодетекторов и принимая во внимание мнение независимых экспертов, опубликованные в межотраслевом каталоге “Системы безопасности 2002“, считаем, что отечественных аналогов прибора МИС — 4М в России не производится. На рынке присутствуют отечественные приборы с более низкой ценой, но не обладающие теми достоинствами, которыми обладает МИС-4М.
В настоящее время на рынке работает ряд московских и санкт-петербургских фирм, которые занимаются продажей, поставкой и вводом в эксплуатацию металлоискателей стационарных, в основном импортного производства. Цены у этих фирм обычно в 2-2,5 раза выше цены на МИС-4М. При покупке импортного металлоискателя необходимо учесть также стоимость ввода оборудования в эксплуатацию — это производится сертифицированным специалистом фирмы — поставщика, стоит эта услуга порядка 50 тыс. руб.
3.2 Анализ цен на стационарные металлоискатели
Наименование |
Производитель |
Краткая характеристика |
Цена |
Металлоискатель стационарный МИС-4М |
ОАО «ТЗИА» (Томск) |
|
2580$ |
Стационарный рамочный металлоискатель «Поиск-3М» |
ОАО «НОВО» (Москва) |
Нет регулировки чувствительности, на уровне уста-ревшего МИС-4 1992 г. |
3100$ |
Металлоискатель стационарный Garrett CS5000 |
США |
Микропроцессорное управление, до 200 уровней чувствительности |
5500$ |
Металлоискатель стационарный Garrett МТ5500 |
США |
Микропроцессорное управление, индикатор высоты расположения, три уровня подстройки |
7200$ |
Металлоискатель стационарный Garrett М3-3500 |
США |
Микропроцессорное управление, для работы в тяжелых условиях |
7500$ |
Металлоискатель стационарный CEIA O2 PN8 |
Италия |
Микропроцессорное управление, панельный или колонный |
8000$ |
4. Потенциальные потребители, расчет объема рынка стационарных металлодетекторов (СМ) сибирского региона
В качестве целевого рынка МИС-4М были выбраны организации Сибирского региона. Этот рынок представляется привлекательным с двух сторон:
1. Пространственная близость. Это позволит уменьшить транспортные и командировочные расходы при продаже и обслуживании металлодетектора.
2. Слабая конкуренция со стороны российских дистрибьюторов досмотровой техники. Большинство фирм, предлагающих СМ на российском рынке, расположены в европейской части России, и в настоящее время рынок Сибири ими мало освоен.
На рынке СМ Сибири можно выделить следующие группы потребителей:
1. Заводы, предприятия, которым приходится решать проблему предотвращения несанкционированного выноса металлической или металлосодержащей продукции или деталей за пределы территории. Эти предприятия принадлежат, как правило, к следующим отраслям:
- производство метизов;
- добыча и обработка редких, драгоценных, цветных металлов, алмазов;
- машиностроение и металлообработка;
- промышленность медицинской техники.
В Сибирском регионе насчитывается 769 предприятий, принадлежащих к перечисленным отраслям.
Для потребителей данной группы чаще всего имеют значение такие параметры прибора, как его пропускная способность и помехоустойчивость, т.к. в условиях предприятия, прибор должен будет обеспечить досмотр большого количества людей за короткий отрезок времени (начало, конец смены), а также, работать вблизи источников электромагнитных помех: станков и другого электрооборудования. У СМ, выпускавшихся российской промышленностью прежде, указанные параметры не выдерживались, в связи с чем, на многих предприятиях сегодня стоит задача обновления имеющегося парка СМ.
В апреле-июле 2002 года, отдел маркетинга ОАО «ТЗИА» провело почтовый опрос руководителей служб безопасности и охраны заводов и предприятий Сибири по вопросу приобретения СМ.(анкета прилагается).
В ходе опроса, о намерении пробрести СМ заявили 40% опрошенных, средняя заявленная потребность — 2 СМ. Ориентировочную потребность всех предприятий региона можно вычислить по формуле П=КП´ЗП´Д, где П — потребность всех предприятий региона, КП – количество предприятий региона, ЗП – средняя заявленная потребность, Д – доля запланировавших приобретение СМ. Таким образом, П=769´2´0.4=615.
2. Государственные учреждения:
- суды;
- тюрьмы, колонии;
- областные, городские и районные администрации.
Численность указанных организаций в Сибирском регионе представлена следующими цифрами: районные и областные суды – 221, колонии и тюрьмы – 57, городские и областные администрации – 33. В условиях невысокого и не всегда стабильного финансирования, эти потребители отдают предпочтение приборам по невысоким ценам и с большими гарантиями по обслуживанию. Здесь приобретение СМ нашего производства выглядит более привлекательным, т.к. территориальная близость нашей организации к покупателям, рассматривается ими как фактор, повышающий вероятность своевременного и недорогого гарантийного и постгарантийного обслуживания.
Наиболее перспективными потребителями из данной группы, в настоящий момент, являются суды: в связи с судебной реформой ожидается выделение денег на их обустройство, в том числе, и на обеспечение безопасности, кроме того, об актуальности проблемы безопасности говорят многие администраторы судов и начальники судебных департаментов. Не меньшая потребность в СМ наблюдается у тюрем и исправительных колоний, но уровень финансирования вряд ли позволит им приобрести приборы в ближайшее время. Администрации тоже заинтересованы в приобретении СМ, хотя это и не является для них предметом первой необходимости. Данные о потребностях данной группы потребителей, полученные в ходе опроса, приведены в таблице.
Организации |
Количество в регионе |
Доля заявивших о потребности |
Средняя потребность |
Ориентировочная потребность в регионе |
Суды |
221 |
60% |
1 |
132 |
Тюрьмы, колонии |
57 |
34% |
4.5 |
87 |
Администрации |
33 |
26% |
1.2 |
10 |
Все организации |
|
|
|
229 |
3. Банки.
В Сибирском регионе насчитывается до 200 банков и их филиалов. Эти организации предъявляют повышенные требования к дизайну и пропускной способности СМ: он должен гармонично вписываться в интерьер помещения банка и не затруднять проход клиентов. В ходе опроса, о намерении приобрести СМ заявили представители 35% организаций. Потребность одного банка или филиала обычно — 1 прибор. Ориентировочная потребность по региону »70 шт.
4. Организации, работающие в сфере массового досуга:
- казино;
- концертные залы, стадионы.
В сибирском регионе находится более 30 казино. Во многих осуществляется досмотр посетителей на предмет ношения оружия, и в принципе, СМ необходим в каждом подобном заведении, но при опросе заявили о потребности только в 17-ти организациях.
В каждом городе, как правило, имеется одно-два места, где проводятся различные массовые мероприятия: концерты, праздники, спортивные соревнования. Обычно это — стадионы и большие концертные залы. Для предотвращения вооруженных стычек на концертах и больших спортивных мероприятиях, необходимо производить досмотр публики на предмет оружия. В зарубежной практике для этих целей принято использовать СМ, такая же тенденция наблюдается сейчас и у российских организаторов массового досуга. Пока можно рассчитать примерную потребность в СМ, исходя из расчета 2 СМ на один крупный населенный пункт, это примерно 48 приборов на регион.
5. Аэропорты.
В Сибирском регионе находится 11 аэропортов. В каждом аэропорту находится 2-3 металлодетектора. В связи с обновлением парка СМ, о намерении приобрести новые приборы заявили представители 7 аэропортов, приблизительно их потребность оценивается в 20 шт.
6. Другие организации, перед которыми стоит проблема обеспечения собственной безопасности.
По этой группе трудно предоставить цифры. Предъявляют требования к дизайну СМ. Возможная потребность по региону 100 приборов.
Теперь, если суммировать результаты исследования, можно сказать, что объем рынка СМ в Сибирском регионе приблизительно равен 1100 приборов.
Организации |
Количество в регионе |
Доля заявивших о потребности |
Средняя потребность |
Ориентировочная потребность в регионе |
Заводы |
769 |
40% |
2 |
615 |
Суды |
221 |
60% |
1 |
132 |
Тюрьмы, колонии |
57 |
34% |
4.5 |
87 |
Городские и област-ные администрации |
33 |
26% |
1.2 |
10 |
Банки и филиалы |
200 |
35% |
1 |
70 |
Казино |
30 |
- |
- |
17 |
БКЗ и стадионы |
24 |
50% |
2 |
48 |
Аэропорты |
11 |
- |
- |
20 |
Другие организации |
- |
- |
- |
100 |
Все организации |
|
|
|
1099 |
5. АНКЕТА

6. Организация сбыта
На этапе вывода на рынок стационарного металлодетектора предприятие использует “стратегию прочного внедрения на рынок”.
Отталкиваясь от уровня цен конкурентов, предлагается установить цену в 1.5 — 2 раза ниже импортных аналогов. Считаем, что оптимальной будет цена не более 90 000 руб. (с НДС). Это должно привлечь как можно большее количество покупателей и завоевать большую долю рынка.
Сбыт произведенной продукции будет осуществляться как через дилерскую сеть, так и путем прямых продаж.
Формирование дилерской сети предполагается путем заключения договоров с оптовыми фирмами, которые занимаются сбытом средств безопасности и досмотрового оборудования. Для дилеров предусмотрена торговая скидка до 10% , а также рекламная поддержка. Проведены предварительные переговоры и предполагается заключение договоров со следующими компаниями:
М&К |
Хабаровск |
Технологии безопасности |
Барнаул |
Специальная электроника |
Омск |
ААМ Системз |
Москва |
АЙТИ |
Москва |
Гейт Текнолодис |
Москва |
Формула безопасности |
Москва |
Центр РИМИ |
Алма-Ата |
Системы безопасности |
Новосибирск |
Регион-РК |
Красноярск |
Эликом |
Улан-Удэ |
7. План рекламных мероприятий
В связи с тем, что нашими потенциальными потребителями являются силовые структуры и службы безопасности, рекламу целесообразно помещать в специализированные тематические издания — журналы по безопасности и средствам связи, издаваемые компанией “Гротек”. Там же предполагается разместить статьи о приборе МИС-4М.
Компания «Гротек» — лидер информационного рынка России по безопасности, связи и телекоммуникациям — издатель 13 журналов, первое специализированное агентство деловой информации, имеющее обширную корреспондентскую сеть по всей России и странах ближнего зарубежья.
Планируется принять участие в двух специализированных выставках:
18-21 января “Сиббезопасность- 2003” Новосибирск
10-14 ноября “Интерполитех-Москва” Москва
Ежемесячно выезжать в командировки по городам Сибири и Дальнего Востока для установления непосредственного контакта с потребителями и поиска новых партнеров (дилеров).
Необходимо поместить информацию на сайт в Интернет.
Наряду с этими мероприятиями будет проводиться прямая почтовая рассылка (direct mail marketing ) рекламных проспектов и писем службам безопасности : администраций, банков, предприятий, казино, клубов и т.д. по Сибирскому и Дальневосточному региону.
8. Бюджет маркетинга
Наименование мероприятия |
Срок исполнения |
Сумма, руб. |
1. Почтовая рассылка |
Постоянно |
6000 |
2. Изготовление рекламных проспектов |
Декабрь |
7000 |
3. Участие в выставках |
Январь
Ноябрь |
40 000 |
4. Командировки 12 шт. |
Ежемесячно |
60 000 |
5. Размещение рекламы в СМИ |
Ежемесячно |
240 000 |
5. Размещение статьи в каталоге |
Декабрь |
10 000 |
Итого: |
|
363 000 |
9. Экономическое окружение проекта
Дата начала проекта — 01.10.2002
Продолжительность — 15 мес.
Список продуктов/услуг
Наименование |
Ед. изм. |
Нач. продаж
|
Металлоискатель стационарный МИС-4М |
шт |
01.01.2003 |
Банк, система учета
Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: LIFO.
Валюта проекта
Основная валюта проекта — Рубли (руб.)
Валюта для расчета на внешнем рынке — Доллар США ($ US
Курс на момент ввода: 1 $ US = 31.800 руб.
Ставка рефинансирования
Валюта |
1 год |
2 год |
Рубли |
21,00 |
19,00 |
Доллар |
0,00 |
0,00 |
Инфляция (Рубли)
Объект |
1 год |
2 год |
Сбыт |
20,00 |
24,00 |
Прямые издержки |
15,00 |
18,00 |
Общие издержки |
15,00 |
18,00 |
Зарплата |
15,00 |
18,00 |
Недвижимость |
20,00 |
24,00 |
При расчете проекта используются инфляционные показатели по различным категориям: сбыт, издержки, зарплата, недвижимость. Данные параметры позволяют произвести дисконтированный расчет реальной стоимости объектов и денежных активов для учета их возможного обесценивания.
Налоги
Название налога |
База |
Период |
Ставка |
Налог на прибыль |
Прибыль |
Месяц |
24 % |
НДС |
Объем продаж |
Месяц |
20 % |
Налог на имущество |
Имущество |
Квартал |
2 % |
Выплаты в пенс. фонд |
Зарплата |
Месяц |
28 % |
Выплаты в ФОМС |
Зарплата |
Месяц |
3.6 % |
Выплаты в ФСС |
Зарплата |
Месяц |
4 % |
Транспортный налог |
Настраиваемая |
Год |
1 % |
Налог на образование |
Зарплата |
Квартал |
1 % |
Налог на польз. Автодорог |
Объем продаж |
Квартал |
1 % |
Сбор на уборку территории |
Настраиваемая |
Квартал |
0 % |
Целевой сбор с юр. лиц |
Настраиваемая |
Квартал |
0 % |
Расчет налоговых выплат производится в соответствии с Налоговым кодексом, вступившим в силу с 1 января 2001 г. В рамках проекта планируется увеличение отчислений налогов на 300 000 руб. в месяц в бюджеты всех уровней.
10. Инвестиционный план
Список этапов
Название |
Длительность |
Дата начала |
Дата окончания |
Разработка эскизного проекта |
7 |
01.10.2002 |
08.10.2002 |
Разработка технического проекта |
10 |
07.10.2002 |
17.10.2002 |
Разработка конструкторской документации |
21 |
15.10.2002 |
05.11.2002 |
Изготовление опытного образца |
25 |
15.10.2002 |
09.11.2002 |
Испытание опытного образца |
5 |
10.11.2002 |
15.11.2002 |
Уточнение тех.данных изделия по результатам испытания |
3 |
15.11.2002 |
18.11.2002 |
Подготовка предложений по разработке вариантов |
3 |
18.11.2002 |
21.11.2002 |
Сертификация изделия |
40 |
21.11.2002 |
31.12.2002 |
Проверка технологической подготовки производства |
15 |
18.10.2002 |
02.11.2002 |
Разработка маршрутной технологии |
10 |
22.10.2002 |
01.11.2002 |
Разработка операционной технологии |
10 |
01.11.2002 |
11.11.2002 |
Изготовление нестандартного оборудования и приспособлений |
14 |
29.10.2002 |
12.11.2002 |
Приобретение сборочного оборудования |
35 |
17.10.2002 |
21.11.2002 |
Реконструкция деревообрабатывающего участка |
30 |
01.11.2002 |
01.12.2002 |
Монтаж оборудования |
45 |
01.11.2002 |
16.12.2002 |
Наладка технологического оборудования |
15 |
16.12.2002 |
31.12.2002 |
Нормирование трудовых затрат |
15 |
11.11.2002 |
26.11.2002 |
Нормирование материальных затрат |
8 |
16.11.2002 |
24.11.2002 |
Создание информационной базы |
8 |
01.12.200 |
09.12.2002 |
Закупка материалов и комплектующих |
35 |
24.11.2002 |
29.12.2002 |
Изготовление и закупка инструмента |
35 |
20.11.2002 |
25.12.2002 |
Подбор и обучение кадров |
20 |
26.11.2002 |
16.12.2002 |
В разделе "Список этапов" и "Инвестиционный план" представлены этапы выполнения проекта: разработка конструкторско-технической документации, подготовка производства, реконструкция и наладка оборудования. В рамках выполнения инвестиционного плана будет израсходованы более 3.5 млн. рублей, в том числе 3 млн руб. кредита областной администрации.
Инвестиционный план
№ этапа |
Название |
Длительность |
Дата начала |
Дата окончания |
Ответственный |
Стоимость (руб.) |
1 |
Разработка эскизного проекта |
7 |
01.10.2002 |
08.10.2002 |
|
30000,00 |
2 |
Раработка технического проекта |
10 |
07.10.2002 |
17.10.2002 |
|
0,00 |
3 |
Разработка конструкторской документации |
21 |
15.10.2002 |
05.11.2002 |
Власов |
50000,00 |
4 |
Изготовление опытного образца |
25 |
15.10.2002 |
09.11.2002 |
Власов |
150000,00 |
5 |
Испытание опытного образца |
5 |
10.11.2002 |
15.11.2002 |
Райков |
0,00 |
6 |
Уточнение тех.данных изделия по результатам испытания |
3 |
15.11.2002 |
18.11.2002 |
Власов |
0,00 |
7 |
Подготовка предложений по разработке вариантов |
3 |
18.11.2002 |
21.11.2002 |
Власов |
0,00 |
8 |
Сертификация изделия |
40 |
21.11.2002 |
31.12.2002 |
Райков |
81528,05 |
9 |
Проверка технологической подготовки производства |
15 |
18.10.2002 |
02.11.2002 |
Власов |
0,00 |
10 |
Разработка маршрутной технологии |
10 |
22.10.2002 |
01.11.2002 |
Власов |
20000,00 |
11 |
Раработка операционной технологии |
10 |
01.11.2002 |
11.11.2002 |
|
0,00 |
12 |
Изготовление нестандартного оборудования и приспособлений |
14 |
29.10.2002 |
12.11.2002 |
|
150000,00 |
13 |
Приобретение сборочного оборудования |
35 |
17.10.2002 |
21.11.2002 |
|
1001801,11 |
14 |
Реконструкция деревообрабатывающего участка |
30 |
01.11.2002 |
01.12.2002 |
|
863013,05 |
15 |
Монтаж оборудования |
45 |
01.11.2002 |
16.12.2002 |
|
765283,59 |
16 |
Наладка технологического оборудования |
15 |
16.12.2002 |
31.12.2002 |
|
0,00 |
17 |
Нормирование трудовых затрат |
15 |
11.11.2002 |
26.11.2002 |
|
5076,55 |
18 |
Нормирование материальных затрат |
8 |
16.11.2002 |
24.11.2002 |
Половников |
0,00 |
19 |
Создание информационной базы |
8 |
01.12.2002 |
09.12.2002 |
|
0,00 |
20 |
Закупка материалов и комплектующих |
35 |
24.11.2002 |
29.12.2002 |
|
203493,67 |
21 |
Изготовление и закупка инструмента |
35 |
20.11.2002 |
25.12.2002 |
|
101746,83 |
22 |
Подбор и обучение кадров |
20 |
26.11.2002 |
16.12.2002 |
Долгих |
10153,09 |
Календарный план-график инвестиционного проекта

Планируемый объём поставок
Продукт/Вариант |
Ед. изм. |
10.2002 |
11.2002 |
12.2002 |
1.2003 |
2.2003 |
3.2003 |
4.2003 |
5.2003 |
6.2003 |
7.2003 |
8.2003 |
9.2003 |
10.2002 |
11.2002 |
12.2002 |
Металлоискатель стационарный МИС-4М |
шт |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
6,00 |
6,00 |
6,00 |
7,00 |
7,00 |
7,00 |
8,00 |
8,00 |
8,00 |
12,00 |
12,00 |
12,00 |
Согласно утвержденному плану, в 2003 году планируется поставить покупателям следующее количество изделий МИС-4М:
в 1 квартале — 18 шт.
во 2 квартале — 21 шт.
в 3 квартале — 24 шт.
в 4 квартале — 36 шт.
Сбыт (Ценообразование)
Продукт/Вариант |
Цена(руб.) |
Цена($ US) |
Металлоискатель стационарный МИС-4М |
82 500,000 |
|
Производство
Наименование |
Пр. цикл |
График производства |
Металлоискатель стационарный МИС-4М |
0 дней |
Фиксированный объём производства |
11. Общие и прямые издержки
Суммарные прямые издержки
Наименование |
Ед. изм. |
(руб.) |
($ US) |
Металлоискатель стационарный МИС-4М |
шт |
23 704,00 |
0,00 |
Суммарные прямые издержки на изделие МИС-4М складываются из стоимости материалов и комплектующих, зарплаты сдельщиков и общецеховых расходов.
Прямые издержки
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
Материалы и комплектующие |
|
|
16 676,00 |
0,00 |
Сдельная зарплата |
|
|
6 389,00 |
0,00 |
Другие издержки |
|
|
639,00 |
0,00 |
Всего |
|
|
23 704,00 |
0,00 |
Общие издержки
Название |
Сумма (руб.) |
Сумма ($ US) |
Платежи |
Управление |
|
|
|
Командировочные расходы |
5 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Подбор и обучение кадров |
5 000,00 |
|
Разовый платеж 20.12.2002 |
Консультационные расходы |
10 000,00 |
|
По сложной схеме |
Производство |
|
|
|
Содержание основных фондов |
20 500,00 |
|
Ежемесячно, с 4 по 15 мес. |
Командировочные расходы |
22 200,00 |
|
По сложной схеме |
Общехозяйственные расходы |
16 880,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Маркетинг |
|
|
|
Командировочные расходы |
5 000,00 |
|
Ежемесячно, с 4 по 15 мес. |
Рекламная статья в каталог |
10 000,00 |
|
Разовый платеж 10.12.2002 |
Рассылка рекламных материалов |
500,00 |
|
Ежемесячно, с 4 по 15 мес. |
Изготовление рекламной продукции |
7 000,00 |
|
Разовый платеж 20.10.2002 |
Участие в выставке "Сиббезопасность"-2002г." |
20 000,00 |
|
Разовый платеж 10.01.2003 |
Участие в выставке "Интерполитех-Москва 2001" |
95 000,00 |
|
По сложной схеме |
Участие в СМИ |
20 000,00 |
|
Ежемесячно, с 4 по 15 мес. |
В разделе "Общие издержки" представлены издержки на управление предприятием, маркетинг (продвижение товара) и производство (реализация производственной программы).
12. План по персоналу
Структура компании
№ |
|
Доля |
0 |
Компания |
100% |
1 |
Служба обеспечения предприятия |
|
2 |
Служба планирования и снабжения |
|
3 |
Заготовительное производство |
|
4 |
Сборочное производство |
|
5 |
Техническая служба |
|
6 |
Энерго-механический отдел |
|
7 |
Финансово-экономическая служба |
|
8 |
Отдел маркетинга |
|
В составе компании функционируют службы обеспечения, производственные подразделения, экономическая и маркетинговая службы.
План по персоналу
Должность |
Кол-во |
Зарплата (руб.) |
Зарплата ($ US) |
Платежи |
Управление |
|
|
|
|
Экономист |
1 |
900,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Бухгалтер |
1 |
1 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Директор |
1 |
2 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Охранник |
2 |
800,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Производство |
|
|
|
|
Начальник цеха |
1 |
1 500,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Инженер |
2 |
1 200,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Контролер |
1 |
800,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Электрик-ремонтник |
1 |
900,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Фрезеровщик |
1 |
1 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Прочие рабочие |
15 |
1 100,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Токарь |
1 |
1 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Заготовщик |
5 |
1 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Слесарь |
2 |
1 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Маркетинг |
|
|
|
|
Маркетолог |
2 |
1 200,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Всего: 36 чел.
39 000,00 руб.
Выполнение плана по персоналу предусматривает использование в производстве МИС-4М части работников ОАО "ТЗИА", а также подбор и обучение нового персонала (создание новых рабочих мест — 40 человек).
Кредиты
Название |
Дата |
Сумма (руб.) |
Сумма ($ US) |
Срок |
Ставка % |
Кредит областной администрации |
01.10.2002 |
3 000 000,00 |
|
12 мес. |
12,00 |
В целях финансирования выполнения проекта, на подготовку производства планируется получение льготного кредита областной администрации в размере 3 млн. рублей на срок 12 месяцев, под 12% годовых. Выплату процентов по кредиту планируется осуществлять с 1 месяца проекта, суммы основного долга — с 4 месяца проекта.
Распределение прибыли
Дивиденды выплачиваются ежеквартально.
Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов ( в % ) :
Доля прибыли, идущая на формирование резервов ( в % ) :
80% прибыли, полученной от реализации изделий МИС-4М, планируется направлять на обслуживание кредита и формирование резервов
13. Результаты расчетов
13.1. Прибыли-убытки (руб.)
Строка |
10.2002 |
11.2002 |
12.2002 |
1.2003 |
2.2003 |
3.2003 |
4.2003 |
5.2003 |
Валовый объем продаж |
|
|
|
759 889 |
771 522 |
783 334 |
927 880 |
942 086 |
Налоги с продаж |
|
|
|
159 577 |
162 020 |
164 500 |
194 855 |
197 838 |
Чистый объем продаж |
|
|
|
600 312 |
609 502 |
618 834 |
733 025 |
744 248 |
Материалы и комплектующие |
|
|
|
107 584 |
108 844 |
110 120 |
129 978 |
131 501 |
Сдельная зарплата |
|
|
|
59 876 |
60 578 |
61 288 |
68 857 |
69 664 |
Суммарные прямые издержки |
|
|
|
167 461 |
169 422 |
171 407 |
198 835 |
201 164 |
Валовая прибыль |
|
|
|
432 851 |
440 080 |
447 426 |
534 191 |
543 084 |
Налог на имущество |
|
|
|
95 |
192 |
290 |
346 |
403 |
Административные издержки |
5 000 |
5 059 |
10 236 |
10 178 |
5 238 |
5 300 |
5 362 |
5 425 |
Производственные издержки |
16 880 |
17 078 |
17 278 |
44 709 |
39 163 |
39 621 |
41 886 |
42 355 |
Маркетинговые издержки |
72 000 |
30 000 |
10 236 |
47 118 |
26 716 |
27 029 |
27 346 |
27 666 |
Зарплата административного персонала |
7 513 |
7 601 |
7 690 |
7 780 |
7 871 |
7 964 |
8 057 |
8 151 |
Зарплата производственного персонала |
42 483 |
42 980 |
43 484 |
43 993 |
44 509 |
45 030 |
45 558 |
46 091 |
Зарплата маркетингового персонала |
3 278 |
3 317 |
3 356 |
3 395 |
3 435 |
3 475 |
3 516 |
3 557 |
Суммарные постоянные издержки |
147 154 |
106 034 |
92 279 |
157 173 |
126 932 |
128 419 |
131 723 |
133 245 |
Проценты по кредитам |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
27 000 |
24 000 |
21 000 |
18 000 |
15 000 |
Суммарные непроизводственные издержки |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
27 000 |
24 000 |
21 000 |
18 000 |
15 000 |
Другие издержки |
1 282 353 |
1 834 566 |
315 177 |
|
|
|
|
|
Убытки предыдущих периодов |
|
1 459 507 |
3 430 107 |
3 867 563 |
3 618 980 |
3 330 024 |
3 032 306 |
2 648 185 |
Прибыль до выплаты налога |
-1 459 507 |
-3 430 107 |
-3 867 563 |
-3 618 980 |
-3 330 024 |
-3 032 306 |
-2 648 185 |
-2 253 750 |
Налогооблагаемая прибыль |
-1 459 507 |
-3 430 107 |
-3 867 563 |
-3 618 980 |
-3 330 024 |
-3 032 306 |
-2 648 185 |
-2 253 750 |
Налог на прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль |
-1 459 507 |
-3 430 107 |
-3 867 563 |
-3 618 980 |
-3 330 024 |
-3 032 306 |
-2 648 185 |
-2 253 750 |
Строка |
6.2003 |
7.2003 |
8.2003 |
9.2003 |
10.2003 |
11.2003 |
12.2003 |
|
Валовый объем продаж |
956 509 |
1 109 888 |
1 126 880 |
1 144 132 |
1 742 472 |
1 773 989 |
1 806 076 |
|
Налоги с продаж |
200 867 |
233 077 |
236 645 |
240 268 |
365 919 |
372 538 |
379 276 |
|
Чистый объем продаж |
755 642 |
876 812 |
890 235 |
903 864 |
1 376 553 |
1 401 451 |
1 426 800 |
|
Материалы и комплектующие |
133 041 |
153 828 |
155 630 |
157 453 |
235 779 |
235 822 |
236 813 |
|
Сдельная зарплата |
70 480 |
78 400 |
79 319 |
80 248 |
109 409 |
109 736 |
110 417 |
|
Суммарные прямые издержки |
203 521 |
232 229 |
234 949 |
237 702 |
345 188 |
345 558 |
347 229 |
|
Валовая прибыль |
552 121 |
644 583 |
655 286 |
666 163 |
1 031 365 |
1 055 894 |
1 079 571 |
|
Налог на имущество |
461 |
476 |
491 |
506 |
346 |
192 |
41 |
|
Административные издержки |
5 488 |
10 553 |
5 618 |
5 683 |
5 750 |
5 830 |
5 911 |
|
Производственные издержки |
42 830 |
43 311 |
43 797 |
44 289 |
44 787 |
45 384 |
45 989 |
|
Маркетинговые издержки |
27 990 |
28 318 |
28 650 |
28 985 |
29 325 |
29 732 |
30 145 |
|
Зарплата административного персонала |
8 247 |
8 343 |
8 441 |
8 540 |
8 640 |
8 760 |
8 882 |
|
Зарплата производственного персонала |
46 631 |
47 177 |
47 730 |
48 289 |
48 855 |
49 534 |
50 221 |
|
Зарплата маркетингового персонала |
3 599 |
3 641 |
3 683 |
3 727 |
3 770 |
3 823 |
3 876 |
|
Суммарные постоянные издержки |
134 785 |
141 343 |
137 919 |
139 514 |
141 127 |
143 062 |
145 024 |
|
Проценты по кредитам |
12 000 |
9 000 |
6 000 |
3 000 |
|
|
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
12 000 |
9 000 |
6 000 |
3 000 |
|
|
|
|
Другие издержки |
|
|
|
|
|
|
|
|
Убытки предыдущих периодов |
2 253 750 |
1 848 875 |
1 355 111 |
844 235 |
321 092 |
|
|
|
Прибыль до выплаты налога |
-1 848 875 |
-1 355 111 |
-844 235 |
-321 092 |
568 800 |
912 639 |
934 506 |
|
Налогооблагаемая прибыль |
-1 848 875 |
-1 355 111 |
-844 235 |
-321 092 |
568 800 |
912 639 |
934 506 |
|
Налог на прибыль |
|
|
|
|
199 080 |
319 424 |
327 077 |
|
Чистая прибыль |
-1 848 875 |
-1 355 111 |
-844 235 |
-321 092 |
369 720 |
593 216 |
607 429 |
|
13.2. Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
Строка |
10.2002 |
11.2002 |
12.2002 |
1.2003 |
2.2003 |
3.2003 |
4.2003 |
5.2003 |
6.2003 |
7.2003 |
8.2003 |
9.2003 |
10.2003 |
11.2003 |
12.2003 |
Поступления от продаж |
|
|
|
718 658 |
716 218 |
713 785 |
829 921 |
827 103 |
824 294 |
938 851 |
935 663 |
932 485 |
1 393 978 |
1 393 045 |
1 392 113 |
Затраты на материалы и комплектующие |
|
|
|
141 315 |
140 336 |
139 365 |
138 400 |
137 441 |
136 490 |
135 545 |
134 606 |
133 674 |
132 748 |
132 112 |
131 479 |
Затраты на сдельную заработную плату |
|
|
|
52 143 |
51 782 |
51 424 |
51 068 |
50 714 |
50 363 |
50 014 |
49 668 |
49 324 |
48 982 |
48 748 |
48 514 |
Суммарные прямые издержки |
|
|
|
193 458 |
192 119 |
190 788 |
189 467 |
188 155 |
186 853 |
185 559 |
184 274 |
182 998 |
181 731 |
180 860 |
179 994 |
Общие издержки |
93 880 |
51 176 |
36 371 |
96 470 |
66 019 |
65 562 |
66 718 |
66 238 |
65 761 |
69 517 |
64 818 |
64 352 |
63 890 |
63 564 |
63 240 |
Затраты на персонал |
39 000 |
38 730 |
38 462 |
38 195 |
37 931 |
37 668 |
37 407 |
37 148 |
36 891 |
36 636 |
36 382 |
36 130 |
35 880 |
35 708 |
35 537 |
Суммарные постоянные издержки |
132 880 |
89 906 |
74 833 |
134 666 |
103 950 |
103 231 |
104 126 |
103 386 |
102 652 |
106 153 |
101 200 |
100 482 |
99 770 |
99 272 |
98 777 |
Налоги |
13 884 |
13 788 |
14 833 |
32 161 |
173 022 |
174 963 |
192 844 |
194 205 |
196 023 |
217 602 |
214 945 |
216 641 |
241 497 |
460 055 |
552 095 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
-146 764 |
-103 694 |
-89 666 |
358 374 |
247 127 |
244 803 |
343 484 |
341 356 |
338 767 |
429 537 |
435 244 |
432 365 |
870 980 |
652 858 |
561 247 |
Другие издержки подготовительного периода |
1 282 353 |
1 800 767 |
303 671 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-1 282 353 |
-1 800 767 |
-303 671 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Займы |
3 000 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты в погашение займов |
|
|
|
283 722 |
278 495 |
273 364 |
268 328 |
263 385 |
258 532 |
253 769 |
249 094 |
244 505 |
240 000 |
|
|
Выплаты процентов по займам |
30 000 |
29 447 |
28 905 |
25 535 |
22 280 |
19 136 |
16 100 |
13 169 |
10 341 |
7 613 |
4 982 |
2 445 |
|
|
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
2 970 000 |
-29 447 |
-28 905 |
-309 258 |
-300 775 |
-292 500 |
-284 428 |
-276 554 |
-268 873 |
-261 382 |
-254 076 |
-246 950 |
-240 000 |
Баланс наличности на начало периода |
|
1 512 495 |
-385 784 |
-800 246 |
-752 035 |
-804 694 |
-851 512 |
-793 544 |
-729 935 |
-661 330 |
-496 273 |
-318 442 |
-136 443 |
482 912 |
1 123 742 |
Баланс наличности на конец периода |
1 540 883 |
-393 024 |
-815 266 |
-766 150 |
-819 798 |
-867 495 |
-808 438 |
-743 636 |
-673 743 |
-505 587 |
-324 419 |
-139 004 |
491 976 |
1 144 834 |
1 706 081 |
13.3. Баланс (руб.)
Строка |
10.2002 |
11.2002 |
12.2002 |
1.2003 |
2.2003 |
3.2003 |
4.2003 |
5.2003 |
6.2003 |
7.2003 |
8.2003 |
9.2003 |
10.2003 |
11.2003 |
12.2003 |
Денежные средства |
1 540 883 |
-429 323 |
-867 563 |
-815 629 |
-873 419 |
-925 764 |
-859 737 |
-785 926 |
-704 822 |
-506 033 |
-287 839 |
-60 341 |
728 385 |
1 559 774 |
2 287 915 |
Запасы готовой продукции |
|
|
|
57 276 |
115 223 |
173 849 |
207 742 |
242 032 |
276 724 |
285 498 |
294 375 |
303 357 |
207 742 |
115 223 |
24 547 |
Суммарные текущие активы |
1 540 883 |
-429 323 |
-867 563 |
-758 353 |
-758 196 |
-751 915 |
-651 995 |
-543 894 |
-428 098 |
-220 534 |
6 536 |
243 016 |
936 126 |
1 674 997 |
2 312 462 |
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
1 540 883 |
-429 323 |
-867 563 |
-758 353 |
-758 196 |
-751 915 |
-651 995 |
-543 894 |
-428 098 |
-220 534 |
6 536 |
243 016 |
936 126 |
1 674 997 |
2 312 462 |
Отсроченные налоговые платежи |
390 |
785 |
|
160 627 |
171 828 |
180 391 |
196 190 |
209 856 |
220 777 |
234 577 |
250 771 |
264 107 |
566 406 |
712 061 |
742 097 |
Краткосрочные займы |
2 700 000 |
3 000 000 |
3 000 000 |
2 700 000 |
2 400 000 |
2 100 000 |
1 800 000 |
1 500 000 |
1 200 000 |
900 000 |
600 000 |
300 000 |
|
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
2 700 390 |
3 000 785 |
3 000 000 |
2 860 627 |
2 571 828 |
2 280 391 |
1 996 190 |
1 709 856 |
1 420 777 |
1 134 577 |
850 771 |
564 107 |
566 406 |
712 061 |
742 097 |
Долгосрочные займы |
300 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Резервные фонды |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 256 292 |
Нераспределенная прибыль |
-1 459 507 |
-3 430 107 |
-3 867 563 |
-3 618 980 |
-3 330 024 |
-3 032 306 |
-2 648 185 |
-2 253 750 |
-1 848 875 |
-1 355 111 |
-844 235 |
-321 092 |
369 720 |
962 936 |
314 073 |
Суммарный собственный капитал |
-1 459 507 |
-3 430 107 |
-3 867 563 |
-3 618 980 |
-3 330 024 |
-3 032 306 |
-2 648 185 |
-2 253 750 |
-1 848 875 |
-1 355 111 |
-844 235 |
-321 092 |
369 720 |
962 936 |
1 570 365 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
1 540 883 |
-429 323 |
-867 563 |
-758 353 |
-758 196 |
-751 915 |
-651 995 |
-543 894 |
-428 098 |
-220 534 |
6 536 |
243 016 |
936 126 |
1 674 997 |
2 312 462 |
13.4. Финансовые показатели
Строка |
10.2002 |
11.2002 |
12.2002 |
1.2003 |
2.2003 |
3.2003 |
4.2003 |
5.2003 |
6.2003 |
7.2003 |
8.2003 |
9.2003 |
10.2003 |
11.2003 |
12.2003 |
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
57 |
-14 |
-29 |
-27 |
-29 |
-33 |
-33 |
-32 |
-30 |
-19 |
1 |
43 |
165 |
235 |
312 |
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
57 |
-14 |
-29 |
-29 |
-34 |
-41 |
-43 |
-46 |
-50 |
-45 |
-34 |
-11 |
129 |
219 |
308 |
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
-1159 507 |
-3430 107 |
-3 867 563 |
-3618 980 |
-3330024 |
-3 032 306 |
-2 648 185 |
-2253750 |
-1848875 |
-1355111 |
-844235 |
-321 092 |
369 720 |
962 936 |
1 570 365 |
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
-39 305 |
-115 803 |
-130 042 |
-121 190 |
-111 061 |
-100 721 |
-87 606 |
-74 255 |
-60 668 |
-44 285 |
-27 478 |
-10 408 |
11 936 |
31 011 |
50 449 |
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) |
|
|
|
35 |
18 |
12 |
11 |
10 |
9 |
10 |
10 |
9 |
20 |
36 |
170 |
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) |
|
|
|
-2 |
-2 |
-2 |
-3 |
-4 |
-5 |
-8 |
-13 |
-34 |
45 |
17 |
11 |
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) |
|
|
|
-9 |
-10 |
-10 |
-13 |
-16 |
-21 |
-48 |
1 634 |
45 |
18 |
10 |
7 |
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
195 |
-699 |
-346 |
-377 |
-339 |
-303 |
-306 |
-314 |
-332 |
-514 |
13 017 |
232 |
61 |
43 |
32 |
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ),% |
-206 |
-87 |
-78 |
-79 |
-77 |
-75 |
-75 |
-76 |
-77 |
-84 |
-101 |
-176 |
153 |
74 |
47 |
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
-48 |
-113 |
-128 |
-133 |
-138 |
-143 |
-146 |
-149 |
-153 |
-150 |
-140 |
-106 |
|
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
|
|
|
72 |
72 |
72 |
73 |
73 |
73 |
74 |
74 |
74 |
75 |
75 |
76 |
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
|
|
|
-603 |
-546 |
-490 |
-361 |
-303 |
-245 |
-155 |
-95 |
-36 |
41 |
65 |
65 |
Коэфф.рентабельности чистой прибыли (NPM),% |
|
|
|
-603 |
-546 |
-490 |
-361 |
-303 |
-245 |
-155 |
-95 |
-36 |
27 |
42 |
43 |
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
-1 137 |
9 587 |
5 350 |
5 727 |
5 270 |
4 839 |
4 874 |
4 972 |
5 183 |
7 374 |
-155 002 |
-1 586 |
474 |
425 |
315 |
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
-1 137 |
9 587 |
5 350 |
5 727 |
5 270 |
4 839 |
4 874 |
4 972 |
5 183 |
7 374 |
-155 002 |
-1 586 |
474 |
425 |
315 |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
739 |
464 |
13.5. Интегральные показатели
Показатель |
Рубли |
Доллар США |
Ставка дисконтирования |
21,00 % |
0,00 % |
Период окупаемости |
13 мес |
13 мес |
Дисконтированный период окупаемости |
13 мес |
13 мес |
Средняя норма рентабельности |
57,33 % |
52,77 % |
Чистый приведенный доход |
1 319 275 |
69 888 |
Индекс прибыльности |
1,35 |
1,53 |
Внутренняя норма рентабельности |
38,01 % |
39,18 % |
Модифицированная внутренняя норма рентабельности |
56,18 % |
40,87 % |
Длительность |
0,80 лет |
0,82 лет |
Период расчета интегральных показателей — 15 мес.