Деньги на коротком поводке

342
Автоматизация казначейства очень востребована среди компаний, особенно сейчас. Деньги сами по себе стали дороже, кредитные ставки выше, спрос снизился, цены на сырье и материалы выросли. Из чего можно сделать очень важный вывод: деньги нужно держать под строгим контролем.

Деньги на коротком поводкеИван Черныш, эксперт в области бюджетного управления и анализа финансовой отчетности


Все мы понимаем, что бухгалтерский учет носит сугубо фискальную функцию. Другими словами, задача бухгалтерского учета максимально увеличить затратную часть, уменьшив налогооблагаемую прибыль. Задача управленческого финансового учета диаметрально противоположная – вести учет в интересах акционеров.

Автоматизация призвана оптимизировать процесс и переложить его на плечи системы. Другими словами, от управленческого учета должен быть эффект, превышающий затраты на его ведение.

Я, как консультант, в первую очередь стремлюсь показывать этот эффект.

Одним из самых востребованных направлений является автоматизация казначейства. В текущих экономических условиях управление деньгами стало особенно актуально. Деньги сами по себе стали дороже, кредитные ставки выше, спрос снизился, цены на сырье и материалы выросли. Из всего сказанного следует очень важный вывод: деньги нужно держать под строгим контролем.

В недавнем исследовании, проведенном компанией PWC, говорится, что около 67 процентов операций казначейской функции в российских компаниях осуществляется вручную. Это говорит о том, что уровень автоматизации казначейства еще достаточно низок.

Несмотря на это, только 22 процента компаний из фокусной группы PWC считают автоматизацию казначейства приоритетной функцией. Это говорит о том, что в подавляющем большинстве компаний это все еще вопрос будущего.

Во многом это связано с тем, что инвестиции в автоматизацию традиционно считаются затратами с неочевидными выгодами в будущем.

Хочу привести пару примеров из реальной практики, которые показывают, каких результатов достигли компании при внедрении казначейства.

Кейс № 1

Компания-участник сделок M&A на московском рынке недвижимости после реализации проекта по оптимизации казначейской функции увеличила выручку с объекта в среднем на 20 млн руб.

Если в среднем компания строила объект за 14 месяцев, после проведенной работы стала строить за 11 месяцев. Добились этого за счет оптимизации акцептования заявок на выплаты по объектам. В среднем в день согласовывалось около 300 заявок, срок рассмотрения одной заявки составлял около 3 рабочих дней. Удалось снизить срок акцептования до 2 часов.

Эффект увидели почти сразу. Средний объект компании занимает площадь около 20,5 тыс. кв. м. Средняя стоимость 1 кв. м составляет около 4000 руб. в месяц. С одного ТЦ потери за 1 месяц составляли до 80 млн (4000 x 20 000). Даже если учесть, что в первые три месяца заполняемость будет 10 процентов, потенциальные потери составят до 24 млн (8 млн x 3). Таким образом, вся наша работа окупила себя почти 5 раз с первого же объекта.

Кейс № 2

Упражнение, которое мы проделали с крупной государственной строительной группой компаний, позволило компании выйти из отрицательного денежного потока в чистый поток размером 13 млрд рублей по итогам года.

Для этого пришлось наладить централизованный контроль движение денежных средств от 58 дочерних обществ. От нас потребовалось разработать систему, способную обрабатывать около 1000 транзакций в день.

С помощью централизованной системы компания получила возможность не только контролировать движение денежных средств, но и решать вопросы внутригруппового финансирования, отслеживать совокупную дебиторскую / кредиторскую задолженность. По результатам работы удалось значительно снизить долю просроченной задолженности.

Подводя итог

За прошедшее время российские компании сделали большой шаг на пути повышения эффективности работы казначейского подразделения. Важность этого процесса понимают и на уровне Правительства РФ. Так в 2014 году была выпущена директива № 5110п-П13 о создании централизованного казначейства Обществ, их зависимых и дочерних организаций. Мы также отмечаем повышенный интерес к централизации казначейской функции. У этого направления в России большие перспективы – только 48 процентов компаний заявили о централизации казначейства на уровне управляющей компании, при этом в 22 процентов компаний эта функция все еще децентрализована.

Одним из приоритетных направлений для российских компаний является автоматизация казначейских процессов. Внедрение ИТ-систем входит в пятерку приоритетов компаний. Исследования PWC показывают, что в среднем около 33 процентов сотрудников задействованы в рутинных процессах, которые может выполнять система.

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль