Превентивные меры

84
Лизинг. Сегодня 95% российских лизинговых сделок страхуется, хотя закон этого и не требует. Участники рынка финансовой аренды предпочитают не рисковать.
Международная конвенция УНИДРУА обязывает страховать лизинговое имущество. Россия присоединилась к конвенции в 1998 году, и выполняет это требование при совершении международных сделок. Отечественное же законодательство не столь строго. Как указано в законе о лизинге, «страхование предпринимательских (финансовых) рисков осуществляется по соглашению сторон договора лизинга и необязательно». Тем не менее в большинстве случаев в дополнительных гарантиях заинтересованы не только лизингодатель и лизингополучатель, но и банк, финансирующий сделку. Поэтому сегодня более 95% внутренних лизинговых сделок застрахованы, причем по нескольким рискам.

Как правило, страхуются риск утраты (уничтожения), недостачи или повреждения лизингового имущества, риск ответственности за причинение вреда жизни, здоровью и имуществу других лиц (гражданская ответственность, особо актуальная в случае лизинга автотранспорта), риски убытков предпринимательской деятельности участников сделки.

Некоторые операторы рынка предлагают также страхование политических, социальных и административных рисков. Например, лизинговые компании (ЛК) и их клиенты могут застраховаться от незаконных действий властей, от социальных беспорядков, ареста имущества налоговыми или таможенными органами и многого другого. Главное, чтобы каждый страховой случай мог быть формализован и однозначно описан в договоре.

Сам предмет лизинга (движимое или недвижимое имущество, а также имущественный комплекс, объединенный общим функциональным назначением – например, автотранспортный цех) может быть застрахован любым лицом (ЛК, лизингополучателем, банком-кредитором). Вопрос этот решается по согласованию сторон и фиксируется в договоре. При этом он заключается одновременно и в пользу банка (при наступлении страхового случая ему выплачивается остаток задолженности по кредиту), и в пользу ЛК (ей перечисляются недополученные лизинговые платежи), и в пользу лизингополучателя (ему достается страховое возмещение за вычетом платежей банку и ЛК). Однако страховые компании с большой неохотой заключают столь сложные договора, предпочитая иметь дело с кем-то одним.

Банки предпочитают обеспечивать свой предпринимательский риск от лизинговой сделки. Страхуется полная сумма кредитного договора на весь срок его действия. Тариф по таким договорам лежит в пределах 0,7–4% от суммы займа, а безусловная франшиза (сумма, на которую уменьшаются страховые выплаты) может достигать 20% от суммы убытка.

Что же касается взаимоотношений лизингодателя и его клиента, то, как показывает практика, в 40% случаев страхователем является ЛК, в 60% – лизингополучатель, который несет все риски, связанные с утратой и повреждением имущества после его получения. Интересно, что выгодоприобретателем договора страхования лизингового имущества, как правило, является ЛК – как сторона, несущая основной инвестиционный риск проекта.

В рамках лизингового проекта имущество страхуется от стандартных рисков (пожара, наводнения, удара молнии, взрыва, стихийных бедствий и т. д.), а также от специфических технических рисков – короткого замыкания, заклинивания, перегрузок, вибрации и пр.

ЛК также страхует риск непогашения лизинговых платежей. Эту услугу предоставляют только компании, обладающие лицензией на страхование финансовых рисков. Операторы проводят детальную экспертизу сделки, по результатам которой могут и отказаться ее страховать. Что говорит не в пользу надежности лизингополучателя. Тарифы по страхованию лизинговых платежей довольно высоки: 3–10% от суммы сделки. Поэтому довольно часто ЛК страхуют не весь договор, а первые три-четыре платежа, которые служат индикатором благонадежности клиента.

Если стоимость оборудования исчисляется миллионами долларов, страховые компании прибегают к перестрахованию рисков. Они принимают на себя 10–20% общего объема страховой суммы, а оставшуюся часть передают либо более крупному оператору, либо формируют страховой пул. На величине тарифа эта операция не отражается – он составляет 0,15–0,6% от страховой суммы при безусловной франшизе 0,5–2% от размера убытка.

МНЕНИЯ: Как лучше всего обезопасить лизинговую сделку?

Александр Михайлов, директор по развитию бизнеса «Европлана»:
– Страхование имущества от аварий, несчастных случаев, кражи и ущерба в результате действия третьих лиц является неотъемлемой частью пользования чужим имуществом. Потратив десятые доли процента стоимости оборудования, пользователь тем самым избегает потери десятков тысяч, а порой и миллионов долларов.

Жанна Южанина, начальник отдела лизинга оборудования «Номос-лизинга Северо-Запад»:
– Имущественные риски покрываются: во-первых, обязательным страхованием предмета лизинга в пользу лизинговой компании, во-вторых, авансом лизингополучателя (остаток задолженности по договору лизинга, как правило, соответствует ликвидационной стоимости имущества). В-третьих, с поставщиками могут быть заключены соглашения об обратном выкупе или ремаркетинге.

Эдгар Храмов, начальник отдела экономики и финансов ЛК «Камаз»:
– В нашей компании страхование имущества, передаваемое по договору лизинга, является обязательной составляющей лизинговых платежей. Мы сотрудничаем с шестью ведущими страховыми компаниями, где страхуем лизинговое имущество в равных объемах. В качестве обеспечения мы принимаем от клиентов банковские гарантии, залоги, поручительства третьих лиц.

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Ваша персональная подборка

    Подписка на статьи

    Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

    Рекомендации по теме

    Школа

    Школа

    Проверь свои знания и приобрети новые

    Записаться

    Самое выгодное предложение

    Самое выгодное предложение

    Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

    Живое общение с редакцией

    А еще...




    © 2007–2017 ООО «Актион управление и финансы»

    «Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

    Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
    информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
    Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62253 от 03.07.2015;
    Политика обработки персональных данных
    Все права защищены. email: fd@fd.ru

    
    • Мы в соцсетях
    Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
    ×
    Чтобы скачать документ, зарегистрируйтесь на сайте!

    Это бесплатно и займет всего 1 минуту.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль

    Внимание!
    Вы читаете профессиональную статью для финансиста.
    Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

    Это бесплатно и займет всего 1 минут.

    У меня есть пароль
    напомнить
    Пароль отправлен на почту
    Ввести
    Я тут впервые
    И получить доступ на сайт Займет минуту!
    Введите эл. почту или логин
    Неверный логин или пароль
    Неверный пароль
    Введите пароль