Финансовую устойчивость будут проверять пять раз

124
Регулирование. ЦБ отменил 8 из 17 обязательных нормативов, утвердил принципы отбора банков в систему страхования и ликвидировал 19 форм отчетности.
Последнее заседание совета директоров Банка России, состоявшееся в минувшую среду, было на редкость плодотворным. Помимо снижения ставки рефинансирования (см. стр. 19), был принят еще ряд важных документов.

Проверять будут нестрого, но каждый день. С 1 апреля этого года вступает в силу новая инструкция "Об обязательных нормативах банков", представляющая собой переработанный вариант инструкции № 1 "О порядке регулирования деятельности банков" (после 1 апреля ее упразднят). Из числа обязательных нормативов, обязательных к исполнению банками, будут исключены восемь показателей (Н8, Н9, Н10, Н11, Н11.1, Н12.1, Н13, Н14), а значения еще двух будут снижены: норматив мгновенной ликвидности (Н2) уменьшится с 20 до 15%, а текущей ликвидности (Н3) - с 70 до 50%. Кроме того, изменилась методика расчета норматива достаточности собственных средств (Н1). Теперь кредитные требования к банкам из "группы развитых стран" должны быть отсортированы по группам риска. Критерием является срок размещения денежных средств. Например, требования до 90 дней попадают в III группу риска, свыше 90 дней - в IV. К ней относятся кредиты и депозиты (в том числе и в драгоценных металлах) и иные средства, размещенные в банках-резидентах до 30 дней. Также к этой группе риска относятся кредиты, исполнение обязательств по которым обеспечено гарантийным депозитом, размещенным контрагентом в банке-кредиторе, или же залогом ценных бумаг банка-кредитора. Для активов этой группы устанавливают коэффициент риска 50% (в инструкции № 1 он равен 70%). Кроме того, изменилась методика расчета некоторых обязательных нормативов: из расчета высоколиквидных и ликвидных активов исключены кредиты "до востребования" и включены депозиты "до востребования".

Снижая количество нормативов, ЦБ увеличивает частоту их соблюдения. Если сейчас банки должны рассчитывать нормативы раз в месяц, то через два с половиной месяца будут вынуждены это делать каждый день. Отсылать эти данные в ЦБ не требуется, но регулятору дано право запрашивать информацию на любую дату. Такая мера, по мнению представителей ЦБ, станет серьезным заслоном для банков, "раздувающих" свои капиталы, поскольку теперь им придется подгонять свою отчетность под нормативы ежедневно. Для многих это окажется слишком дорогим удовольствием. Банки, не соблюдающие обязательные нормативы, будут подвергаться штрафу. Его получат те кредитные организации, которые в течение 30 операционных дней более пяти дней подряд не соблюдали хотя бы одного обязательного норматива.

Только один раз. В рамках закона о страховании вкладов ЦБ принял три документа. Первый - указание "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов". Для оценки финансовой устойчивости банка его будут проверять по пяти группам показателей: в первой будет оцениваться качество капитала (достаточность собственных средств), во второй - активы (качество ссуд и активов, доли просроченных ссуд, резервы на потери по ссудам), в третьей - качество управления банком (прозрачность структуры собственности, степень влияния на управление банком резидентов офшорных зон, системы управления рисками, службы внутреннего контроля), в четвертой - доходность (рентабельность активов и капитала, структура доходов и расходов), в пятой группе будет оцениваться ликвидность банка (соотношение высоколиквидных активов и привлеченных средств, мгновенная, текущая и общая ликвидность, структура привлеченных средств, риск собственных вексельных обязательств, небанковских ссуд, обязательных резервов). Финансовая устойчивость банка признается достаточной для вступления в систему страхования, если общая оценка каждой из пяти групп показателей признана удовлетворительной.

Второй документ - положение "О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов". ЦБ обязан принять решение, пускать банк в систему страхования или нет, в течение девяти месяцев со дня направления ходатайства. Предварительный анализ, тематическая инспекционная проверка и заключительный анализ проводятся в течение семи месяцев территориальным учреждением ЦБ, после чего документы направляются в головной офис - в департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций.

Окончательное решение будет принимать комитет банковского надзора ЦБ. В случае если он вынесет отрицательное заключение, банк вправе повторно подать ходатайство. Процедура его подачи определена в третьем документе - положении "О порядке рассмотрения Банком России заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России на повторное ходатайство о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов". Обжаловать решение банк может только один раз. Дать свой ответ ЦБ должен в течение месяца.

Как пояснил зампред ЦБ Геннадий Меликьян, документы должны быть официально опубликованы не позже 29 января, поскольку закон о страховании банковских вкладов, вступивший в силу 29 декабря, отводит им всего один месяц на подготовку нормативных документов, включая их регистрацию в Минюсте.

Бумажный поток иссякнет. Указание "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ" вводит 4 новые формы отчетности для банков, но в то же время отменяет 19 старых форм (16 для банков и 4 для их филиалов). Взамен ЦБ заставит банки чаще отчитываться по 8 формам отчетности, что, как сказано в сообщении информационного департамента ЦБ, "позволит уменьшить нагрузку на кредитные организации по подготовке и представлению оперативных и месячных данных". Разговор о сокращении отчетности банков идет давно. Сегодня банки вынуждены представлять в ЦБ около 100 различных отчетов, на составление которых они тратят очень много времени. К тому же большинство этих отчетов, по мнению экспертов, бесполезно. Например, отчет о состоянии внутреннего контроля. "Кто же будет писать о том, что у них плохой контроль? Никто", - пояснил заместитель гендиректора аудиторской компании "ФБК" Алексей Терехов. Правда, иногда ЦБ прислушивается к мнению своих подчиненных и облегчает им жизнь.

КОММЕНТАРИЙ

Эрнст Мальцев, начальник управления банковских технологий банка "Агропромкредит":

- В новых документах положительных моментов больше, чем отрицательных. Сам факт их принятия - большой шаг к более конкурентной и прозрачной среде для банков. Ввод системы страхования вкладов заставит банки срочно улучшать финансовые показатели, так как банкам, планирующим работу с физическими лицами, будет необходимо подняться "на полступеньки" выше, чем банкам, занятым обслуживанием только юридических лиц.

Какие нормативы отменили

Н8 - максимальный размер риска на одного кредитора;

Н9 - максимальный размер кредитного риска на одного акционера;

Н10 - максимальный размер риска на одного инсайдера;

Н11 - максимальный размер привлеченных денежных вкладов населения;

Н11.1 - максимальный размер обязательств банка перед банками-нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами;

Н12.1 - использование собственных средств банка для приобретения акций одного юридического лица;

Н13 - риск собственных вексельных обязательств;

Н14 - риск ликвидности по операциям с драгоценными металлами.

Какие нормативы оставили

Н1 - достаточность собственных средств банка;

Н2 - мгновенная ликвидность;

Н3 - текущая ликвидность банка;

Н4 - долгосрочная ликвидность банка;

Н5 - общая ликвидность;

Н6 - максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

Н7 - максимальный размер крупных кредитных рисков;

Н9.1 - совокупная величина кредитных рисков на акционеров банка;

Н12 - использование собственных средств банка для приобретения долей других юридических лиц.l

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Опрос

Вы планируете менять работу в новом году?

  • Да, планирую 33.62%
  • Подумываю об этом 28.45%
  • Нет, пока никаких перемен 28.45%
  • Это секрет! 9.48%
результаты

Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Чтобы скачать файл, пожалуйста, зарегистрируйтесь

Сайт журнала «Финансовый директор» - это профессиональный ресурс для сотрудников финансовых служб и профессиональных управленцев.

Вы получите доступ не только к этому файлу, но и к другим статьям, рекомендациям, образцам регламентов и положений для управления финансами компании.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы продолжить чтение статьи

Еще Вы сможете бесплатно:
Скачать надстройку для Excel. Узнайте риск налоговой проверки в вашей компании
Прочитать книгу «Я – финансовый директор. Секреты профессии» (раздел «Книги»)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль