Расчет планового значения коэффициента текущей ликвидности на основе продолжительности операционного цикла

581
Предложенная модель позволяет отследить, как изменения операционного и финансового циклов влияют на значение коэффициента текущей ликвидности.

Расчет планового значения коэффициента текущей ликвидности на основе продолжительности операционного цикла. Формула

Расчет планового значения коэффициента текущей ликвидности на основе продолжительности операционного цикла

Используемые обозначения Расшифровка Единицы измерения Источник данных
Расчет планового значения коэффициента текущей ликвидности на основе продолжительности операционного цикла Коэффициент текущей ликвидности ед. Результат расчета
Расчет планового значения коэффициента текущей ликвидности на основе продолжительности операционного цикла Продолжительность операционного цикла дн. Рассчитывается как сумма периодов оборота остатков денежных средств, запасов сырья и материалов, остатков незавершенного производства, запасов готовой продукции и дебиторской задолженности
Расчет планового значения коэффициента текущей ликвидности на основе продолжительности операционного цикла Средний расход средств за день руб. Определяется на основе данных из бюджета доходов и расходов. Рассчитывается как отношение себестоимости реализованной продукции за период (мес.) к количеству календарных дней
Расчет планового значения коэффициента текущей ликвидности на основе продолжительности операционного цикла Краткосрочные пассивы руб. Рассчитывается как сумма кредиторки перед поставщиками и подрядчиками (коммерческой), задолженности по налогам и зарплате и плановой потребности в краткосрочных кредитах
 

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Опрос

Вы планируете менять работу в новом году?

  • Да, планирую 36%
  • Подумываю об этом 26.4%
  • Нет, пока никаких перемен 28%
  • Это секрет! 9.6%
Другие опросы

Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Чтобы скачать файл, пожалуйста, зарегистрируйтесь

Сайт журнала «Финансовый директор» - это профессиональный ресурс для сотрудников финансовых служб и профессиональных управленцев.

Вы получите доступ не только к этому файлу, но и к другим статьям, рекомендациям, образцам регламентов и положений для управления финансами компании.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы продолжить чтение статьи

Еще Вы сможете бесплатно:
Скачать надстройку для Excel. Узнайте риск налоговой проверки в вашей компании
Прочитать книгу «Я – финансовый директор. Секреты профессии» (раздел «Книги»)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль