Какие средства холдинга можно отвлечь на финансирование нового проекта

179
Мартьянова Анастасия
финансовый директор ООО «Донской Кондитер»
Перераспределяя денежные средства группы компаний в пользу одного или нескольких новых проектов, важно понимать, что инвестиции даже при наличии тщательно продуманных и просчитанных планов – зона повышенных рисков.

Лучше предусмотреть такие источники свободных средств, которые бы не создавали проблем действующему и приносящему прибыль бизнесу. Они могут быть временными или постоянными.

К источникам постоянных свободных средств можно отнести нераспределенную прибыль предприятия, целенаправленно оставленную на его развитие. 

Временно свободные денежные средства могут образоваться:

  • если компания накапливает нераспределенную прибыль на свое развитие. Когда прибыли недостаточно, а сроки реализации проектов неопределенны, появляется временный запас свободных средств. Отвлекая такие ресурсы, нужно обязательно предусмотреть сроки их возврата;
  • если компании удалось сократить остатки товарно-материальных ценностей (например, наладить работу «just in time») или дебиторской задолженности, сократив, таким образом, свою потребность в оборотных средствах. Такие условные излишки денег на счетах можно перераспределить, но подобные ситуации недолговечны – компания в любой момент может потребовать обратно вложенные ею деньги (к примеру, если ей нужно снова увеличить оборотные средства);
  • если в компании увеличилась кредиторская задолженность. К примеру, ей удалось перезаключить контракт с крупным поставщиком и перейти с предоплаты на отсрочку платежа. Дальнейшее развитие событий будет таким же, как и в предыдущей ситуации.

Материал из ФСС "Система Финансовый Директор"
Подробнее: http://www.1fd.ru/#/document/173/1055/dfahhtm5y0/?of=copy-e3f3145e29

Временно свободные денежные средства могут образоваться:

  •     если компания накапливает нераспределенную прибыль на свое развитие. Когда прибыли недостаточно, а сроки реализации проектов неопределенны, появляется временный запас свободных средств. Отвлекая такие ресурсы, нужно обязательно предусмотреть сроки их возврата;
  •     если компании удалось сократить остатки товарно-материальных ценностей (например, наладить работу «just in time») или дебиторской задолженности, сократив, таким образом, свою потребность в оборотных средствах. Такие условные излишки денег на счетах можно перераспределить, но подобные ситуации недолговечны – компания в любой момент может потребовать обратно вложенные ею деньги (к примеру, если ей нужно снова увеличить оборотные средства);
  •     если в компании увеличилась кредиторская задолженность. К примеру, ей удалось перезаключить контракт с крупным поставщиком и перейти с предоплаты на отсрочку платежа. Дальнейшее развитие событий будет таким же, как и в предыдущей ситуации.


Подготовленно по материалам системы «Финансовый директор»

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Опрос

Вы планируете менять работу в новом году?

  • Да, планирую 36%
  • Подумываю об этом 26.4%
  • Нет, пока никаких перемен 28%
  • Это секрет! 9.6%
Другие опросы

Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Чтобы скачать файл, пожалуйста, зарегистрируйтесь

Сайт журнала «Финансовый директор» - это профессиональный ресурс для сотрудников финансовых служб и профессиональных управленцев.

Вы получите доступ не только к этому файлу, но и к другим статьям, рекомендациям, образцам регламентов и положений для управления финансами компании.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы продолжить чтение статьи

Еще Вы сможете бесплатно:
Скачать надстройку для Excel. Узнайте риск налоговой проверки в вашей компании
Прочитать книгу «Я – финансовый директор. Секреты профессии» (раздел «Книги»)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль