Что предложить иностранному поставщику вместо авансового платежа

4140
Муравьева Татьяна
начальник управления торгового и структурного финансирования КБ «ЛОКО-БАНК»

Авансовый платеж – первое, на чем настаивают зарубежные поставщики, обсуждая условия контракта. Но даже если есть свободные средства, не стоит сразу же соглашаться на предоплату. Поинтересуйтесь, какой срок пройдет между перечислением аванса и поставкой товара, какую скидку получит компания за финансирование иностранного партнера на этот период. Также уточните, что случится, если, получив аванс, поставщик не сможет вовремя отгрузить товар и при этом деньги не вернет. Как правило, такой риск страхуют с помощью гарантии возврата авансового платежа, выданной первоклассным банком. Если поставщик готов предоставить такую гарантию, но на скидку не соглашается, то имеет смысл обсудить с ним альтернативные способы защитить свои интересы – гарантию банка, резервный или документарный аккредитив.

Гарантия российского или зарубежного банка

Один из способов снизить риск неплатежа для поставщика – предоставить прямую гарантию российского банка. Она обойдется в 2–5 процентов годовых в зависимости от того, как именно обеспечит свои обязательства предприятие перед кредитной организацией. Большинство банков предпочитает выдавать гарантии под такое же обеспечение, как и для кредитов (залоги, поручительства и т.п.). Вариант без обеспечения возможен, но не во всех банках и доступен лишь самым надежным клиентам, с которыми есть длинная история сотрудничества и большая доля расчетов которых проводится через банк-гарант.

Не все поставщики охотно соглашаются на гарантии неизвестных им российских банков. В такой ситуации можно воспользоваться другим, более дорогостоящим продуктом – гарантией первоклассного банка из страны поставщика, выпущенной по поручению российской кредитной организации. Последняя при этом обязуется возместить банку из страны поставщика расходы, возникающие в случае предъявления требования по гарантии. Такая услуга будет дороже ровно на столько, сколько стоит выпуск гарантии зарубежного банка, в среднем от 3,4 до 6,5 процента годовых.

Если поставщик согласится на гарантию, стоит сразу обсудить с банком, как ее можно аннулировать, если стороны выполнят свои обязательства до завершения ее действия. Условия досрочной аннуляции придется согласовать с поставщиком.

Резервный аккредитив

Данный аккредитив находится в «резерве», пока покупатель вовремя перечисляет деньги на счет поставщика. Как только происходит сбой, последний обращается в банк с просьбой оплатить по этому документу. По сути, резервные аккредитивы аналогичны банковским гарантиям: то же обеспечение, стоят примерно столько же, могут выдаваться как российским банком напрямую, так и подтверждаться первоклассным банком из страны поставщика. Тем не менее это разные продукты, и они регулируются различными международными правилами. Причем для аккредитивов предусмотрена более детальная и тщательная проверка документов, предоставляемых поставщиком в банк вместе с требованием о платеже.

Например, в соответствии с Унифицированными правилами для гарантий по требованию (URDG 758), если поставщик доказывает заключение договора морской перевозки и передачу груза перевозчику морским коносаментом, то банк будет проверять его на соответствие выданной ранее гарантии лишь по внешним признакам. В случае если тот же коносамент предъявят для платежа по резервному аккредитиву (регулируется правилами UCP600), кредитная организация должна будет удостовериться, что в нем содержится имя перевозчика, подпись его любого представителя (капитана или агента), что в нем есть указание на то, что товары были отгружены на борт указанного судна в порту погрузки, предусмотренном в аккредитиве, и т.п.

Документарный аккредитив

Еще одно средство страховки поставщика от неплатежа за поставленный товар – документарный аккредитив. Как и предыдущие инструменты, он может быть как подтвержденным (стоимость аналогична контргарантии – от 3,5 до 6,5% годовых), так и неподтвержденным (стоит как прямая гарантия – от 2 до 5% годовых). Но, в отличие от гарантии и резервного аккредитива, документарный аккредитив активно используется при проведении расчетов. После каждой отгрузки поставщик собирает пакет документов, указанных в аккредитиве, и предоставляет его исполняющему банку. Если все документы верны, получает свои деньги.

Документарный аккредитив не просто способ застраховать поставщика от риска неплатежа, но и один из методов финансирования импорта. Например, поставщик согласен получить оплату за товар по истечении согласованного с ним периода времени, и покупателя этот срок устраивает. В такой ситуации применяется аккредитив с отсрочкой платежа. Стоимость неподтвержденного аккредитива складывается только из ставки российского банка-эмитента: 2–5% годовых + тарифные комиссии в размере не более 0,5% от суммы аккредитива. Если необходимо подтверждение первоклассным международным банком, к этой сумме добавляются и его комиссионные сборы (3,5– 6,5% годовых + 0,5% от суммы аккредитива).

Другой пример. В ситуациях, когда поставщик настаивает на перечислении всей суммы за товар сразу после предъявления им отгрузочных документов, а покупатель будет готов возместить банку платеж по аккредитиву лишь через шесть месяцев, применяется документарный аккредитив с отсрочкой платежа и дисконтированием документов по предъявлении их в исполняющий банк. В этом случае к ставке российского банка и комиссиям подтверждающего банка добавляется стоимость фондирования: 3,5–6,5% годовых + тарифные комиссии банков 0,5% от суммы аккредитива + шестимесячная ставка LIBOR (EURIBOR и т.п., в зависимости от валюты финансирования).

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы скачать образец документа

В подарок, на адрес электронной почты, которую Вы укажете при регистрации, мы отправим форму «Порядок управления дебиторской задолженностью компании»

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы продолжить чтение статьи

Еще Вы сможете бесплатно:
Скачать надстройку для Excel. Узнайте риск налоговой проверки в вашей компании Прочитать книгу «Запасной финансовый выход» (раздел «Книги»)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль