Бизнес-план учреждения 100% дочернего акционерного общества «Энергосервис»

39
В силу специфики деятельности (оказание услуг преимущественного производственного характера) и сложившейся ситуации (необходимости учреждения 100% АО) «Энергосервис» в течение ближайшего времени считает целесообразным сконцентрировать свои усилия по сбыту на рынках Великого Новгорода и Новгородской области, постепенно выходя на рынки иных регионов.

1. Резюме

1.1. Оказание Производственным ремонтным предприятием услуг АО «Новгородэнерго»

В настоящее время в состав АО «Новгородэнерго» в качестве отделения входит Производственное ремонтное предприятие (сокращенно и далее по тексту ПРП). Среднесписочная численность персонала за 9 мес. 2002 г. – 334 чел.

Основной целью деятельности предприятия является оказание услуг преимущественно ремонтного характера другим отделениям и филиалам АО «Новгородэнерго».

Данные по объемам оказываемых услуг и численности персонала, занятой при оказании определенного вида услуг, по видам деятельности представлены в Таблице 1.

Таблица 1. «Объемы оказываемых услуг и численность персонала, занятая при оказании определенного вида услуг, по видам деятельности ПРП».

Наименование показателя Ед. изм. 2001 г отчет 2002 г
9 мес. отчет 4 кв. план Год ожид.
Объемы поставки услуг, всего Т. р. 49146 39038 13782 52820
Численность персонала, всего чел. 340 334 343 339
В т.ч.по видам услуг:
1. Реконстр. и модерн. оборудовния т. р. 2614 2614
2. Ремонт ТЭЦ т. р. 11418 9810 4577 14387
То же в % от общего объема % 23,2% 25,1% 33,2% 27,2%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 127 121 119 119
То же в % от общей численности персонала % 37,4% 36,2% 34,7% 35,1%
в том числе
2.1. Ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования Т. р. 8337 7165 3312 10477
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 89 88 85 86
2.2. Прочее оборудование НТЭЦ Т. р. 89
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 2
2.3. Ремонт электродвигателей и прочего эл/оборудования Т. р. 39 16 88 104
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 2 1 4 2
2.4. Ремонт производственных зданий и сооружений Т. р. 2953 2629 1177 3806
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 34 32 30 31
3. Ремонт сетей т. р. 3130 3152 1074 4226
То же в % от общего объема % 6,4% 8,1% 7,8% 8,0%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 34 33 32 32
То же в % от общей численности персонала % 10,0% 9,9% 9,3% 9,4%
в том числе
3.1. Ремонт трансформаторов Т. р. 795 1066 460 1526
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 11 11 11 11
3.2. Ремонт электродвигателей и прочего эл/оборудования Т. р. 482 512 116 628
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 6 6 5 5
3.3. Ремонт производственных зданий и сооружений Т. р. 1853 1574 498 2072
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 17 16 16 16
4. Прочий ремонт т. р. 349 374 185 559
то же в % от общего объема % 0,7% 1,0% 1,3% 1,1%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 6 5 6 5
то же в % от общей численности персонала % 1,8% 1,5% 1,7% 1,5%
5. Услуги автотранспорта т. р. 768 300 368 668
то же в % от общего объема % 1,6% 0,8% 2,7% 1,3%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 20 19 25 22
то же в % от общей численности персонала % 5,9% 5,7% 7,3% 6,5%
6. Прочие услуги т. р. 705 1007 233 1240
то же в % от общего объема % 1,4% 2,6% 1,7% 2,3%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 14 12 12 12
то же в % от общей численности персонала % 4,1% 3,6% 3,5% 3,5%
В том числе
6.1. Хим. анализы т. р. 312 345 138 483
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 4 4 4 4
7. Услуги на сторону т. р. 14801 1409 99 1508
то же в % от общего объема % 30,1% 3,6% 0,7% 2,9%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 24 29 34 34
то же в % от общей численности персонала % 7,1% 8,7% 9,9% 10,0%
8. СДТУ т. р. 17975 20372 7246 27618
то же в % от общего объема % 36,6% 52,2% 52,6% 52,3%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 115 115 115 115
то же в % от общей численности персонала % 33,8% 34,4% 33,5% 33,9%
ИТОГО по видам деятельности без разделения по сетям и ТЭЦ: т. р. 49146 39038 13782 52820
В том числе
1. Ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования НТЭЦ т. р. 8337 7165 3312 10477
то же в % от общего объема % 17,0% 18,4% 24,0% 19,8%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 89 88 85 86
то же в % от общей численности персонала % 26,2% 25,8% 24,8% 25,4%
2. Ремонт трансформаторов т. р. 795 1066 460 1526
то же в % от общего объема % 1,6% 2,2% 0,9% 3,1%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 11 11 11 11
то же в % от общей численности персонала % 3,2% 3,2% 3,2% 3,2%
3.Ремонт электродвигателей и прочего эл/оборудования т. р. 521 528 204 732
то же в % от общего объема % 1,1% 1,4% 1,5% 1,4%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 8 7 9 7
то же в % от общей численности персонала % 2,4% 2,1% 2,6% 2,1%
4.Ремонт производственных зданий и сооружений т. р. 5155 4577 1860 6437
то же в % от общего объема % 10,5% 11,7% 13,5% 12,2%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 57 53 52 52
то же в % от общей численности персонала % 16,8% 15,9% 15,2% 15,3%
5. Услуги автотранспорта т. р. 768 300 368 668
то же в % от общего объема % 1,6% 0,8% 2,7% 1,3%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 20 19 25 22
то же в % от общей численности персонала % 5,9% 5,7% 7,3% 6,5%
6. Хим. анализы т. р. 312 345 138 483
то же в % от общего объема % 0,6% 0,9% 1,0% 0,9%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 4 4 4 4
то же в % от общей численности персонала % 1,2% 1,2% 1,2% 1,2%
7. Услуги на сторону т. р. 14801 1409 99 1508
то же в % от общего объема % 30,1% 3,6% 0,7% 2,9%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 24 29 34 34
то же в % от общей численности персонала % 7,1% 8,7% 9,9% 10,0%
8. Услуги СДТУ т. р. 17975 20372 7246 27618
то же в % от общего объема % 36,6% 52,2% 52,6% 52,3%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 115 115 115 115
то же в % от общей численности персонала % 33,8% 34,4% 33,5% 33,9%
9. Прочие услуги т. р. 482 3276 95 3371
то же в % от общего объема % 1,0% 8,4% 0,7% 6,4%
численность персонала, занятая в этом виде деят. чел. 12 8 8 8
то же в % от общей численности персонала % 3,5% 2,4% 2,3% 2,4%

Как видно из Таблицы 1 наибольший объем услуг ПРП в настоящий момент (по факту 9 мес. 2002 г. и по ожидаемым данным 2002 г.) приходится на:

  • услуги СДТУ (средств диспетчерского и технологического управления) – около 52% от общего объема услуг;
  • ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования – около 20% от общего объема услуг;

Ремонт производственных зданий и сооружений составляет порядка 12-13% от общего объема услуг; услуги по ремонту трансформаторов, электродвигателей и прочего электрооборудования – 4%; транспортные услуги – 1-2%.

Соответственно распределилась и численность персонала. Наибольший процент приходится на услуги СДТУ – 33-34%, что составляет 115 чел. На ремонте котельного, турбинного и вспомогательного оборудования занято порядка 86 чел. (24-25% от общей численности персонала); на ремонте трансформаторов, электродвигателей и прочего электрооборудования – 18-20 чел. или 5-6% от общей численности персонала; транспортные услуги оказывают порядка 22 чел., что составляет 6-7% от общей численности персонала предприятия.

Если проанализировать данные, представленные в Таблице 1, то можно увидеть, что соотношение долей отдельных видов услуг и соответственно численность персонала, занятая на оказании каждого конкретного вида услуг, не подвергалось резким изменениям за прошедшие 9 мес. 2002 г. и по ожидаемым данным 2002 г. В 2001 г. наблюдается несколько иная картина: доля услуг на сторону в 2002 г. резко упала по сравнению с 2001 г.: с 30% в 2001 г. до 3-4% в 2002 г. Большой процент услуг на сторону в 2001 г. не является характерным для ПРП и объясняется значительным объемом услуг, связанных с монтажом оптико-волоконных линий связи, оказанных сторонней фирме. Уменьшение объемов услуг сторонним организациям в 2002 г. увеличило доли всех иных видов услуг.

Доли видов деятельности ДЗО «Энергосервис» до выделения и после представлены на следующей диаграмме:

Бизнес-план учреждения 100% дочернего акционерного общества «Энергосервис»

1.2. Оказание ПРП услуг сторонним предприятиям и организациям.

В связи с тем, что в последние несколько лет АО «Новгородэнерго» в целом испытывает постоянный недостаток свободных денежных средств из-за неплатежей потребителей за электро- и теплоэнергию, ПРП стало расширять перечень услуг, оказываемых другим предприятиям и организациям Великого Новгорода и Новгородской области. В настоящий момент клиентами ПРП являются такие крупные фирмы, как ЗАО «Проектстрой», ЗАО «Новгородский завод стекловолокна», ООО «Балтспецстрой» (г. Санкт-Петербург), ЗАО «Мясной двор», фирма «ОРГГРЭС», а также граждане-предприниматели и частные лица.

Данные по объемам оказываемых услуг для сторонних предприятий и организаций представлены в Таблице 2.

Таблица 2. «Объемы услуг, оказываемых ПРП сторонним предприятиям и организациям».

Наименование показателя Ед. изм. 2001 г отчет 2002 г
9 мес. отчет 4 кв. план Год ожид.
Объемы поставки услуг, всего т. р. 14801 1408 99 1507
В т.ч.по видам услуг:
1. Ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования т. р. 85 190 190
то же в % от общего объема % 0,6% 13,5% 0,0% 12,6%
2. Ремонт трансформаторов т. р. 95 62 62
то же в % от общего объема % 0,6% 4,4% 0,0% 4,1%
3. Ремонт электродвигателей и прочего электрооборудования т. р. 75 50 50
то же в % от общего объема % 0,5% 3,6% 0,0% 3,3%
4. Ремонт производственных зданий и сооружений т. р. 197 401 401
то же в % от общего объема % 1,3% 28,5% 0,0% 26,6%
5. Хим. анализы т. р. 49 42 5 47
то же в % от общего объема % 0,3% 3,0% 5,1% 3,1%
6. Услуги автотранспорта т. р. 408 245 245
то же в % от общего объема % 2,8% 17,4% 0,0% 16,3%
7. Услуги платной стоянки т. р. 74 74 74
то же в % от общего объема % 0,5% 5,3% 0,0% 4,9%
8. Услуги связи т. р. 237 280 94 374
то же в % от общего объема % 1,6% 19,9% 94,9% 24,8%
9. Прочие услуги т. р. 13581 64 64
то же в % от общего объема % 91,8% 4,5% 0,0% 4,2%

Если проанализировать данные Таблицы 2, то можно увидеть резкое снижение – в 9 раз объемов услуг на сторону в 2002 г. по сравнению с 2001 г. О причинах такого значительного изменения говорилось ранее.

По фактическим показателям за 9 мес. 2002 г. можно сделать вывод, что наибольший объем услуг, оказанных сторонним организациям, приходится на

  • ремонт производственных зданий и сооружений – 28,5% об общего объема;
  • услуги связи – около 20%;
  • услуги автотранспорта – 17,4%;
  • ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования – 13,5%.

Доли иных услуг, таких как ремонт трансформаторов, электродвигателей и прочего электрооборудования, хим. анализы, менее значительны и составляют порядка 3-5%.

1.3. Услуги, передаваемые при учреждении 100% дочернего АО «Энергосервис» от других филиалов и отделений АО «Новгородэнерго».

100% дочернее акционерное общество «Энергосервис» учреждается на базе уже существующего ремонтного предприятия, поэтому все перечисленные в Таблице 1 виды деятельности, кроме услуг средств диспетчерского и технологического управления (СДТУ), останутся в составе нового предприятия.

В настоящее время в состав АО «Новгородэнерго», кроме ПРП, входят Электрические сети, Новгородская ТЭЦ и Энергосбыт, осуществляющие ремонт оборудования с помощью не только подрядных организаций, но и собственными силами. Основные виды ремонтных работ, выполняемых ремонтным персоналом АО «Новгородэнерго», представлены в Таблице 3.

Таблица 3. «Виды ремонтных работ, выполняемых ремонтным персоналом АО «Новгородэнерго».

Наименование показателя Ед. изм. 2001 г отчет 2002 г 2003 г план 2004 г план
9 мес. отчет 4 кв. план Год ожид. 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. Всего 2003 г.
1. Ремонт НТЭЦ, всего тыс. руб. 12488 11347 3241 14588 1546 1532 1590 1495 6163 6841
Численность ремонтного персонала, всего чел. 189 186 172 182 80 80 80 80 80 85
в том числе по видам ремонтов
1.1. Ремонт котельного и турбинного оборудования тыс. руб. 7203 6807 1634 8441 582 567 620 530 2299 2552
Численность ремонтного персонала чел. 55 54 40 50 14 14 14 14 14 14
1.2. Ремонт электрооборудования тыс. руб. 1787 1400 636 2036 429 430 430 430 1719 1908
Численность ремонтного персонала чел. 36 34 36 34 21 21 21 21 21 21
1.3. Ремонт прочего оборудования тыс. руб. 3223 3005 921 3926 535 535 540 535 2145 2381
Численность ремонтного персонала чел. 93 94 92 94 44 44 44 44 44 49
1.4. Ремонт зданий и сооружений тыс. руб. 275 135 50 185
Численность ремонтного персонала чел. 5 4 4 4 1 1 1 1 1 1
Ремонт подрядным способом, всего тыс. руб. 14485 12374 4401 16775 11660 12917 13378 10201 48156 53453
Численность ремонтного персонала, всего чел. 107 106 106 107 102 102 102 102 102 102
в том числе
- персоналом ПРП тыс. руб. 11183 9433 4401 13834 10959 9632 9271 9432 39294 43616
Численность ремонтного персонала чел. 92 92 92 92 155 155 155 155 155 155
2. Ремонт ЭС, всего тыс. руб. 14140 18669 6732 25401 5952 14153 15702 6702 42509 47185
Численность ремонтного персонала, всего чел. 80 82 72 81 70 114 103 75 90 88
в том числе по видам ремонтов
1.1. ЛЭП 35 кВ и выше тыс. руб. 3927 5386 1833 7219 1633 2220 3536 1628 9017 10458
Численность ремонтного персонала чел. 18 20 18 17 14 20 27 15 19 19
1.2. Оборудование ПС 35 кВ и выше тыс. руб. 2251 1602 739 2341 534 3655 3498 909 8596 9971
Численность ремонтного персонала чел. 13 11 8 12 4 17 15 10 11 11
1.3. ЭС 0,38-10 кВ 7962 11681 4160 23080 3785 8278 8668 4165 24896 28878
Численность ремонтного персонала чел. 49 51 46 52 52 77 61 50 60 58
Ремонт подрядным способом, всего тыс. руб. 3773 5888 1771 7659 2401 2697 3084 1966 10148 11495
Численность ремонтного персонала, всего чел. 37 40 40 39 36 37 40 38 39 39
в том числе
- персоналом ПРП тыс. руб. 3066 3031 1033 4064 1268 1515 1566 1203 5552 6163
Численность ремонтного персонала чел. 34 33 32 32 32 32 32 32 32 32

АО «Новгородэнерго» планирует передать в учреждаемое общество «Энергосервис» следующие виды деятельности, представленные в Таблице 4.

Таблица 4. «Виды деятельности, передаваемые АО «Энергосервис».

Наименование показателя Численность, чел. Объем, тыс. руб.
1. Ремонт НТЭЦ, всего 63 11 200
в том числе по видам ремонтов
1.1. Ремонт котельного и турбинного оборудования НТЭЦ 30 5 445
1.2. Ремонт электрооборудования НТЭЦ 12 1 943
1.3. Ремонт прочего оборудования НТЭЦ 21 3 812

Как видно из Таблицы 4 при учреждении АО «Энергосервис» АО «Новгородэнерго» планирует передать услуги

  • по ремонту котельного и турбинного оборудования с передачей численности в количестве 30 чел. ремонтного персонала;
  • по ремонту электрооборудования НТЭЦ – 12 чел.;
  • по ремонту прочего оборудования, в том числе оборудования хим. цеха, топливо-транспортного цеха и ремонту тепловой автоматики и измерений – 21 чел.

Таким образом, численность ремонтного персонала АО «Энергосервис» в 2003 г. увеличится на 63 чел.

1.4. Исполнительное резюме.

АО «Энергосервис» учреждается в качестве 100% дочернего акционерного общества АО «Новгородэнерго» с уставным капиталом в размере 48 783 000 рублей, разделенным на акции в количестве 4 878 300 с номинальной стоимостью 10 рублей за одну акцию.

В качестве вклада в уставной капитал ОАО «Энергосервис» ОАО «Новгородэнерго» в 2002 году внесет по стоимости, определённой независимой рыночной оценкой:

Взнос в уставный капитал Сумма взноса (тыс. руб.)
Основные средства, в том числе 43 783
- недвижимость 17 037
- сооружения 10 913
- транспорт 4 005
- оборудование 11 828
Денежные средства 5 000
ИТОГО 48 783

Основными направлениями деятельности АО «Энергосервис» являются:

1. Текущий, средний и капитальный ремонт котельного, турбинного, электрического и вспомогательного оборудования, в том числе оборудования ТЭЦ, ГЭС, АЭС.

Доля в общем объеме услуг – 54%;

Численность персонала – 150 чел. или 50%.

Сегмент рынка сбыта – промышленные и сельскохозяйственные предприятия В. Новгорода и Новгородской области, использующие электроэнергетическое и теплоэнергетическое оборудование.

Ориентировочная доля сегмента рынка – 40%.

2. Ремонт электрооборудования, в том числе капитальный и некапитальный ремонт силовых трансформаторов, трансформаторов тока, трансформаторов напряжения, ремонт электродвигателей до 75 кВт и прочего электрооборудования.

Доля в общем объеме услуг – 8%;

Численность персонала – 19 чел. или 7%.

Сегмент рынка сбыта – промышленные и сельскохозяйственные предприятия В. Новгорода и Новгородской области, использующие электроэнергетическое оборудование.

Ориентировочная доля сегмента рынка

  • по ремонту электрооборудования ТЭЦ – 90%;
  • по ремонту трансформаторов – 60%;
  • по ремонту электродвигателей и прочего электрооборудования – 5%.

3. Ремонт производственных зданий и сооружений.

Доля в общем объеме услуг – 18%;

Численность персонала – 52 чел. или 17%.

Сегмент рынка сбыта – промышленные предприятия В. Новгорода и Новгородской области.

Ориентировочная доля сегмента рынка – 2%.

4. Услуги по крупнотоннажным перевозкам, перевозкам крупногабаритного и длинномерного груза, услуги автокрана грузоподъемностью 25 т, услуги автоцистерны для перевозки трансформаторного масла емкостью 4 т.

Доля в общем объеме услуг – 8%;

Численность персонала – 50 чел. или 17%.

Рынок сбыта - предприятия, организации и частные лица, осуществляющие деятельность, связанную с необходимостью перевозок больших партий груза на дальние расстояния.

Ориентировочная доля сегмента рынка

  • по крупнотоннажным перевозкам, перевозкам длинномерного груза – 5%;
  • по услугам автокрана, трейлера – 5%;
  • по услугам автоцистерны для перевозки трансформаторного масла – 60%.

5. Проведение химических анализов трансформаторного масла.

Доля в общем объеме услуг – 1%;

Численность персонала – 4 чел. или 1%.

Сегмент рынка сбыта – промышленные и сельскохозяйственные предприятия В. Новгорода и Новгородской области, использующие электроэнергетическое и теплоэнергетическое оборудование.

Ориентировочная доля сегмента рынка – 70%.

6. Стоянка легковых и грузовых автомобилей.

Сегмент рынка сбыта – владельцы автомашин, проживающие недалеко от места расположения предприятия.

Ориентировочная доля сегмента рынка – 15%.

7. Прочие услуги.

Доля в общем объеме услуг – 11%;

Численность персонала – 24 чел. или 8%.

Все вышеназванные рынки и сегменты рынков можно отнести к медленно растущим, так как для экономики города и области характерен постоянный промышленный рост на уровне 7-9% ежегодно. В то же время АО «Энергосервис» имеет достаточно внутренних неиспользованных резервов, которые позволят предприятию увеличить объемы продукции, услуг за счет интенсификации производства, процесса снабжения, более эффективного использования трудовых ресурсов и активного маркетинга, направленного на максимальное приспособление всех сторон деятельности АО к требованиям рынков и отдельных сегментов рынков и поиск новых потребителей.

Специфика деятельности АО «Энергосервиса» такова, что в настоящее время на рынке В. Новгорода и Новгородской области действует ограниченное число конкурентов. Основными преимуществами услуг, продукции АО перед аналогичными услугами, продукцией конкурентов являются:

  • накопленный практический опыт;
  • квалифицированные кадры;
  • специализированное оборудование;
  • применение новых технологий;
  • возможность оказания целого комплекса взаимодополняющих услуг по перевозке, химическому анализу, ремонту, монтажу и демонтажу;
  • работа с заказчиками только на договорной основе;
  • приемлемые цены, отвечающие соотношению «цена – качество».

У АО «Энергосервис» есть серьезные конкуренты, которым принадлежит определенная доля в сегментах рынков по многим видам деятельности. В качестве основных конкурирующих фирм можно обозначить:

  1. По ремонту котельного, турбинного и вспомогательного оборудования – АО «Ленэнергоремонт», фирма из г. Санкт-Петербург. Ее сильными сторонами являются высококвалифицированные специалисты и мощные технологии, поэтому и цены за услуги устанавливаются высокие. Кроме того, предприятию-заказчику приходится оплачивать командировочные расходы ремонтного персонала, что намного увеличивает общую стоимость работ.
  2. По ремонту трансформаторов и химическому анализу трансформаторного масла в регионе присутствует только одна, оказывающая аналогичные услуги – АО «Облкоммунэлектро». Данное предприятие не ставит перед собой задачи захвата рынка, поэтому не прилагает усилий к продвижению своей продукции, услуг. В фирме работают кадры высокой квалификации, уровень оплаты труда находится на более высоком уровне. Имеющееся в распоряжении АО технологическое оборудование несколько отстает по своим техническим характеристикам от аналогичного оборудования АО «Энергосервис». По этой причине качество услуг, оказываемых данной фирмой, можно оценить как среднее.
  3. По ремонту электродвигателей на рынке присутствует несколько частных фирм, лидером среди которых можно назвать ООО «Оптимум-плюс». Ему принадлежит значительная доля рынка, в основном, за счет низких цен на услуги. У АО «Энергосервис» существуют реальные возможности отвоевать часть рынка, занятого этим конкурентом при условии снижения цен, так как качество услуг значительно превосходит качество ООО «Оптимум- плюс».
  4. По осуществлению грузоперевозок на рынке В. Новгорода и области сложилась ситуация, при которой предложение на много превышает спрос. Частные фирмы и граждане-предприниматели без образования юридического лица, осуществляющие грузоперевозки, уделяют большое внимание продвижению своих услуг, в основном, с помощью рекламы. Они имеют возможность устанавливать низкие цены за счет низких издержек, их плюсом также является упрощенная система налогообложения. В настоящее время цены на услуги по грузоперевозкам АО «Энергосервис» находятся на уровне среднерыночных, поэтому у предприятия есть реальный шансы увеличить объемы услуг по данному виду деятельности с помощью активного маркетинга, так как плюсом АО выступает дача правовых гарантий клиенту и оказание услуг только на договорной основе.

Основные стратегические цели АО «Энергосервис» на 2003 – 2004 гг. представлены в Таблице 5.

Таблица 5. «Основные стратегически цели АО «Энергосервис на 2003 – 2004 гг.».

Стратегические цели Состав мероприятий для достижения цели Сроки реализации Ответственное лицо
1. Обеспечение выживания путем закрепления уже имеющихся позиций. 1. Улучшение качества предоставляемых услуг путем повышения квалификации рабочих, более ответственного отношения к работе.
2. Поиск путей снижение издержек производства за счет оптимизации численности персонала, снижению трудоемкости оказываемых услуг, повышению производительности труда, разработке системы стимулирования персонала, снижению стоимости материалов.
3. Установление цен на услуги, продукцию предприятия с учетом издержек производства (минимальная цена) и цен конкурентов (средняя цена).
2003 г. Главный инженер
Коммерческий директор
2. Освоение новых видов услуг, передаваемых АО «Новгородэнерго» АО «Энергосервис». 1. Знакомство со спецификой данных видов деятельности.
2. Анализ издержек и качества выполняемых работ.
3. Выявление трудностей и направлений их решения.
1–3 кв. 2003 г. Главный инженер
Коммерческий директор
3. Постепенное увеличение объемов продаж на уже существующих рынках. 1. Повышение роли маркетинга.
2. Тщательное исследование рынка по определению возможных клиентов и выявлению их требований и предпочтений; существующих конкурентов и их всестороннему анализу.
3. Организация систематического сбора, анализа и представления маркетинговой информации, касающейся внешней и внутренней среды деятельности предприятия.
4. Интенсификация процесса снабжения.
5. Постепенная замена устаревшего оборудования.
6. Освоение новых технологий.
2003 г. – 2004 г. Главный инженер
Коммерческий директор

Основной пункт, на котором необходимо сконцентрировать свои усилия АО в первую очередь, это повышение качества оказываемых услуг и сохранение цен на услуги на уровне среднерыночных по городу и области.

Для оптимизации работы предприятия планируется с 1 января 2003 г. ввести новую организационную структуру управления. Аппарат управления будет поделен на два блока: экономический и технический. В состав экономического блока войдет служба маркетинга и экономики, включающая в себя Отдел маркетинга и Планово-экономический отдел под руководством начальника службы. Это позволит более эффективно планировать и координировать работу данных отделов по осуществлению текущей работы по расчету цен, исследованиям финансовых и экономических сторон деятельности предприятия, анализу и прогнозированию результатов, выдаче рекомендаций по улучшению работы АО.

Также планируется в 1-2 квартале 2003 г. разработать и внедрить новую систему стимулирования труда персонала, основанную на заинтересованности каждого отдельного работника в результатах деятельности предприятия, а также предоставить рабочим и специалистам большие возможности для карьерного роста.

В течение ряда лет АО «Энергосервис» по причине недостатка свободных финансовых ресурсов из-за централизованного распределения денежных средств в АО «Новгородэнерго» в основном инвестировало средства в приобретение оборудования, не требующего монтажа.

Начиная с 2003 г. предприятие планирует вкладывать средства в реконструкцию предприятия в целях повышения производительности труда, постепенно увеличивая сумму ассигнований. Так, по плану на 2003 г. капиталовложения в реконструкцию Общества составят 774 тыс. руб., по плану на 2004 г. – 1500 тыс. руб. На приобретение оборудования, не требующего монтажа в 2003 г. планируется направить сумму в размере 1817 тыс. руб., в 2004 г. – 1405 тыс. руб.

Основными источниками инвестиций АО «Энергосервис» является амортизация и чистая прибыль на новое строительство. Размер чистой прибыли на новое строительство определен в 2003 г. в сумме 171,5 тыс. руб., в 2004 г. - в 292 тыс. руб.

Начиная с 2003 г. АО «Энергосервис» в соответствии с поставленными перед предприятием стратегическими целями планирует увеличить объемы производства по основным видам деятельности, рентабельность и соответственно сумму валовой и чистой прибыли.

Основные финансовые показатели деятельности АО «Энергосервис» представлены в Таблице 6.

Таблица 6. «Основные финансовые показатели деятельности АО «Энергосервис».

Наименование показателя Ед. изм. 2001 г. факт 2002 г. ожид. 2003 г. план 2004 г. план
1. Выручка от продукции, всего тыс. руб. 49146 52820 55886 63170
2. Себестоимость продукции, всего тыс. руб. 48137 50788 53226 59877
3. Валовая прибыль, всего тыс. руб. 1009 2032 2660 3293
4. Налог на прибыль тыс. руб. 866 601 722 874
5. Чистая прибыль тыс. руб. 77 404 686 1167
В т.ч. направляемая на дивиденды тыс. руб. 77 283 480 817
6. Норма чистой прибыли к с/с % 0,16% 0,80% 1,29% 1,95%

В 2001 г. рентабельность производства составила всего 2%, в 2002 г. ожидается увеличение рентабельности до 4%, в 2003 г. – до 5% и в 2004 г. – до 5,5% с соответствующим ростом суммы чистой прибыли.

В 2003 г. планируется увеличение объема продукции, услуг на 5,8% к ожидаемому 2002 г. в ценах соответствующих лет или снижение на 6,8% в сопоставимых ценах (при прогнозируемом росте цен на промышленную продукцию на 13,5%), связанное с выводом из состава предприятия услуг связи, на долю которых в настоящее время приходится порядка 50% общего объема услуг. Такое резкое снижение объемов услуг будет почти полностью компенсировано за счет освоения дополнительных объемов ремонтных работ НТЭЦ и незначительным ростом объемов по ремонту трансформаторов, электродвигателей, хим. анализам, услугам транспорта и спецтранспорта.

В 2004 г. в соответствии с поставленными перед предприятием целями маркетинга на обеспечение выживания и постепенное медленное увеличение долей сегментов рынка планируется рост общего объема производства на 13% в ценах соответствующих лет или на 1,8% в сопоставимых ценах.

Таким образом, руководство АО «Энергосервис» считает, что у предприятия существуют реальные возможности не только сохранить свои позиции на рынке Великого Новгорода и Новгородской области, но и увеличить принадлежащую ему долю рынка с помощью усовершенствования внутренней среды деятельности предприятия и активного маркетингового комплекса, повысив не только общий объем оказываемых услуг, но и показатели рентабельности и чистой прибыли.

Генеральный директор АО «Энергосервис»:

Александр Семенов

2. Виды продукции, услуг.

В настоящее время АО «Энергосервис» при имеющихся в его распоряжении трудовых и производственных ресурсах может оказывать следующие основные виды услуг:

По ремонту котельного, турбинного и вспомогательного оборудования:

  1. Ремонт турбинного оборудования ТЭЦ, ГЭС;
  2. Ремонт котельного оборудования, котельного оборудования ТЭЦ (текущий, средний, капитальный);
  3. Ремонт оборудования электроцеха ТЭЦ;
  4. Ремонт оборудования химического цеха ТЭЦ (текущий, средний, капитальный);
  5. Ремонт вспомогательного оборудования ТЭЦ (текущий, средний, капитальный);
  6. Работы по антикоррозийной защите оборудования, в том числе оборудования ТЭЦ;
  7. Работы по устройству термоизоляции котельного оборудования, оборудования химического цеха и трубопроводов вспомогательного оборудования ТЭЦ;
  8. Ремонт тепловой изоляции котельных установок и трубопроводов;
  9. Работы по ремонту обмуровки котлов ТП-87 ТЭЦ;
  10. Ремонт запорной арматуры котельного оборудования ТЭЦ;
  11. Ремонт вращающихся механизмов котло-турбинного цеха ТЭЦ.

По ремонту электрооборудования:

  1. Ремонт силовых трансформаторов, трансформаторов тока, трансформаторов напряжения (капитальный, без смены обмоток с заменой трансформаторного масла);
  2. Ремонт электродвигателей до 75 кВт и прочего электрооборудования;
  3. Изготовление металлоконструкций (траверсы);
  4. Испытание защитных средств;
  5. Сушка трансформаторного масла, регенерация трансформаторного масла.

По ремонту производственных зданий и сооружений:

  1. Ремонт производственных зданий и сооружений.

По услугам автотранспорта:

  1. Крупнотоннажные перевозки, перевозки крупногабаритного груза.
  2. Услуги спецтранспорта
    • услуги автокрана на базе а/м КАМАЗ, грузоподъемность (далее г/п) 25 тонн;
    • услуги автоцистерны для перевозки трансформаторного масла, емкость 4 тонны;
    • услуги трейлера (перевозка длинномерных грузов), г/п 60 тонн.

По проведению химических анализов:

1. Анализ трансформаторного масла.

  1. Анализ электролита;
  2. Приготовление индикаторного селикагеля.

По прочим услугам:

1. Стоянка легковых и грузовых автомобилей;

2. Мойка грузовых и легковых автомобилей;

3. Ремонт легковых автомобилей и проч.

Основной потребностью, которую призваны удовлетворять продукция, услуги «Энергосервиса» является бесперебойная работа имеющегося у предприятия-заказчика электроэнергетического и теплоэнергетического оборудования для обеспечения непрерывного производственного процесса.

Спрос на основные виды продукции, услуг АО «Энергосервис» можно назвать регулярным с определенными промежутками времени между моментами возникновения потребностей в данной продукции, услугах у одного и того же потребителя. Эти временные интервалы, когда потребитель не испытывает потребности в услугах, продукции АО, объясняются, прежде всего, особенностями оборудования и сооружений, по поводу которых складываются отношения между «Энергосервисом» и клиентом. Если раньше ремонты данного оборудования осуществлялись через определенные нормированные промежутки времени, то сейчас действует принцип «ремонт – по мере необходимости, при возникновении неисправностей».

Так, например, проведение капитального ремонта котла или турбины зависит от количества часов работы данного оборудования. В среднем капитальный ремонт одного котла на НТЭЦ проводится раз в 2-3 года. Плановые текущие ремонты котельного, турбинного и вспомогательного оборудования бывают чаще, примерно 3 раза в течение одного года.

Периодичность ремонта электрооборудования (трансформаторов, электродвигателей и т. д.) также зависит от количества часов работы этого оборудования. Один из способов определения необходимости ремонта трансформатора – химический анализ проб трансформаторного масла.

На услуги «Энергосервиса» по крупнотоннажным перевозкам, перевозкам длинномерного и крупногабаритного груза оказывает влияние такой фактор, как сезонность. Спрос значительно падает зимой и весной в период разлива талых вод.

Спрос на услуги автомобильной стоянки предприятия не подвержен резким колебаниям.

Преимущества и недостатки продукции, услуг «Энергосервиса» по сравнению с аналогичными продукцией, услугами конкурентов представлены в Таблице 7.

Таблица 7. «Преимущества и недостатки продукции, услуг АО «Энергосервис».

Услуга / продукция Преимущества «Энергосервиса» Недостатки «Энергосервиса» Меры по преодолению недостатков и закреплению преимуществ
Ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования Единственное предприятие по региону, ремонтирующее турбинное оборудование.
Накопленный практический опыт по ремонту котельного и вспомогательного оборудования. Средняя цена услуг, соответствующая качеству.
Недостаток квалифицированных кадров. Невозможность осуществление некоторых видов работ, связанных с данными работами.
Не заинтересованность персонала в результатах деятельности. Частично устаревшее оборудование
Обучение персонала.
Разработка системы стимулирования труда.
Постепенная замена устаревшего оборудования.
Ремонт трансформаторов, электродвигателей и прочего электрооборудования Квалифицированные кадры; специализированное оборудование; богатый практический опыт. Возможность оказания дополнительных услуг по перевозке, анализу трансформаторного масла, монтажу и демонтажу Частично устаревшее оборудование, требующее замены.
Отсутствие необходимых материалов на ремонт.
Не заинтересованность работников в результатах деятельности.
Постепенная замена устаревшего оборудования. Интенсификация процесса снабжения производства. Разработка системы стимулирования труда работников.
Крупнотоннажные перевозки, перевозки крупногабаритного груза. Услуги спецтранспорта Заключение договоров на перевозку, обеспечивающих правовую защиту клиента.
Высококвалифицированные водители. Наличие такелажной бригады.
Частично устаревшие автотранспортные средства. Не заинтересованность работников в результатах деятельности. Постепенная замена устаревших автомобилей новыми, более экономичными. Разработка системы стимулирования труда работников.
Анализ трансформаторного масла Применение физико-химического и хроматографического методов анализа масла (единственные по региону).
Современное оборудование и реактивы.
Не заинтересованность работников в результатах деятельности. Разработка системы стимулирования труда работников.
Услуги платной стоянки Заключение договоров с клиентами. Надежное ограждение и охрана территории. Дополнительные услуги по мойке автомобилей, ремонту легковых автомобилей, услуги смотровой ямы. Удаленность от автобусной остановки.

Как видно из Таблицы 7 у продукции, услуг АО имеются определенные преимущества перед аналогичными продукцией, услугами конкурентов. Прежде всего, это возможность предоставления не одной услуги, а комплекса взаимодополняющих услуг.

Пример.

Промышленному предприятию необходимо произвести капитальный ремонт трансформатора 10000/10 кВт, монтированного на территории предприятия. Само предприятие не имеет возможности демонтировать, погрузить и доставить трансформатор на территорию АО «Энергосервис». «Энергосервис» может предложить клиенту полный набор услуг по демонтажу, погрузке, доставке на территорию цеха по ремонту электрооборудования, ремонту, химанализу трансформаторного масла, доставке на территорию предприятия и монтажу трансформатора.


Кроме того, у предприятия накоплен большой опыт по ремонту электроэнергетического оборудования, имеются необходимые производственные мощности и высококвалифицированные работники. При разработке действенной системы стимулирования труда, замене частично устаревшего оборудования у «Энергосервиса» имеются значительные шансы занять конкурентную позицию на региональном рынке.

На основе анализа имеющихся у предприятия производственных и трудовых ресурсов все вышеназванные виды деятельности можно отнести к перспективным, имеющем резервы для увеличения объемов работ. «Энергосервис» считает целесообразным на первоначальном этапе сконцентрировать свои усилия на нескольких основных направлениях, поэтому предприятие планирует постепенное увеличение объемов продукции, услуг за счет интенсификации производственного процесса и активного маркетингового комплекса по следующим видам деятельности:

  • ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования;
  • ремонт трансформаторов, электродвигателей и прочего электрооборудования;
  • услуги по крупнотоннажным перевозкам, перевозкам крупногабаритного груза;
  • услуги автокрана г/п 25 т и трейлера г/п 60 т.

Так, если в 2001 г. рентабельность производства составила всего 2%, то в 2002 г. ожидается увеличение рентабельности до 4%, в 2003 г. – до 5% и в 2004 г. – до 5,5% с соответствующим ростом суммы чистой прибыли.

3. Рынки сбыта услуг, продукции.

3.1. Рынки сбыта. Основные сегменты рынков сбыта. Факторы, влияющие на спрос в отдельных сегментах рынков.

В силу специфики деятельности (оказание услуг преимущественного производственного характера) и сложившейся ситуации (необходимости учреждения 100% АО) «Энергосервис» в течение ближайшего времени считает целесообразным сконцентрировать свои усилия по сбыту на рынках Великого Новгорода и Новгородской области, постепенно выходя на рынки иных регионов.

Рынками сбыта продукции / услуг предприятия по основным видам деятельности являются:

1. Рынок промышленных и сельскохозяйственных предприятий Великого Новгорода и Новгородской области;

2. Рынок владельцев легковых и грузовых автомобилей В. Новгорода;

3. Рынок предприятий, организаций и частных лиц, осуществляющих деятельность, связанную с необходимостью перевозок больших партий груза на дальние расстояния.

Основные сегменты рынков по каждому виду услуг, продукции АО «Энергосервис», а также факторы, влияющие на спрос в каждом отдельном сегменте, представлены в Таблице 8.

Как видно из Таблицы 8 главным сегментов, на котором действует АО «Энергосервис» является сегмент промышленных и сельскохозяйственных предприятий В. Новгорода и Новгородской области, использующих в своей деятельности электроэнергетическое и теплоэнергетическое оборудование. АО в данном сегменте занимает лидирующие позиции по ремонту трансформаторов – не менее 60%, химическому анализу трансформаторного масла – не менее 70% и услугам автоцистерны для перевозки трансформаторного масла – не менее 60%.

Значительная доля сегмента рынка принадлежит предприятию по ремонту котельного, турбинного и вспомогательного оборудования – не менее 40%.

Основными факторами, влияющими на спрос в каждом сегменте рынка, являются:

  • качество оказываемых услуг,
  • цена,
  • сроки выполнения заказа,

поэтому АО необходимо сконцентрировать свои усилия на повышении качества оказываемых услуг, приведении цен в соответствие со среднерыночными по региону и установлении четкого контроля за сроками выполнения договорных обязательств.

Таблица 8. «Основные сегменты рынков. Факторы, влияющие на спрос в каждом отдельном сегменте».

Вид продукции/услуг Рынок сбыта Основной критерий сегментации Сегмент рынка Ориентир.доля «Энергосервиса» в % Предполаг. увеличение доли рынка, % Факторы влияния на спрос услуг в сегменте Реакция ПРП на изменения
Ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования, в том числе оборудования ТЭЦ, ГЭС Промышленные и с/х предприятия В. Новгорода и Новгородской области Наличие теплоэнергетического оборудования Предприятия, которые для осуществления своей деятельности используют теплоэнергетическое оборудование не более 40% 2% - качество

- цена

- технологич. особенности оборудования (характеристики, требования техники безопасности)

- уровень доходов клиента

- сроки выполнения

Повышение качества оказываемых услуг, установление приемлемых цен; определение и строгое соблюдение договорных сроков начала/завершения работ; освоение новых видов работ, дополняющих / связанных с уже производимыми видами работ; использование новейших материалов и технологий для выполнения работ.
Ремонт трансформаторов Промышленные и с/х предприятия В. Новгорода и Новгородской области Наличие электроэнергетического и теплоэнергетического оборудования Предприятия, которые для осуществления своей деятельности используют электроэнергетическое и теплоэнергетическое оборудование не менее 60% 5% - качество

- цена

- сроки выполнения

- технологич. особенности оборудования

- уровень доходов клиента

Сохранение высокого качества оказываемых услуг наряду с приемлемыми ценами; оказание дополнительных услуг по демонтажу, монтажу, перевозке, анализу ТМ масла; выполнение некоторых видов работ на месте размещения ТМ.
Ремонт электродвигателей и прочего электрооборудования Промышленные и с/х предприятия В. Новгорода и Новгородской области Наличие электроэнергетического и теплоэнергетического оборудования Предприятия, которые для осуществления своей деятельности используют электроэнергетическое и теплоэнергетическое оборудование Не более 5% 5% - качество,

- цена,

- технологич. особенности оборудования (характеристики, требования техники безопасности)

- уровень доходов клиента

Пересмотр цен на ремонт некоторых электродвигателей;

Сохранение высокого качества оказываемых услуг. Интенсификация процесса снабжения сырьем и материалами.

Хим. анализы трансформаторного масла Промышленные и с/х предприятия В. Новгорода и Новгородской области Наличие электроэнергетического и теплоэнергетического оборудования Предприятия, которые для осуществления своей деятельности используют электроэнергетическое и теплоэнергетическое оборудование 70% качество, точность измерений

цена сроки выполнения
Сохранение высокого качества оказываемых услуг. Поддержание технической оснащенности лаборатории на должном уровне. Использование современных методов анализа и современных реактивов.
Ремонт производственных зданий и сооружений Рынок промышленных предприятий Великого Новгорода и Новгородской области Не более 2% качество цена выполнения сезонность Значительное повышение качества оказываемых услуг, установление договорных цен на услуги
Крупнотоннажные перевозки, перевозки крупногабаритного груза Рынок предприятий, организаций и частных лиц, осуществляющих деятельность, связанную с необходимостью перевозок больших партий груза на дальние расстояния Вид деятельности Любая деятельность, кроме той, которая связана с необходимостью перевозок груза, требующего особых условий хранения и/или транспортировки (скоропортящиеся продукты питания, живой скот и т. д.) Менее 5% 5% Цена Сроки выполнения - сезонность Приведение цен на грузоперевозки в соответствие со среднерыночным уровнем по городу;

Сжатие сроков выполнения заказов;

Планирование ремонтных работ на время снижения / отсутствия спроса (зима, весна)

Услуги спецтранспорта (автоцистерна для перевозки трансформаторного масла, трейлер, автокран) Рынок промышленных и с/х предприятий Великого Новгорода и Новгородской области Вид деятельности Предприятия, осуществляющие деятельность, связанную с необходимостью перевозки трансформаторного масла и длинномерных грузов Не менее 60% по услугам автоцистерын; не более 5% по услугам крана и трейлера 5% по услугам автокрана и трейлера Цена
Сроки выполнения
сезонность
Сохранение высокого качества и приемлемых цен; сжатие сроков выполнения заказов Планирование ремонтных работ на время снижения / отсутствия спроса (зима, весна)
Стоянка легковых и грузовых автомобилей Рынок владельцев легковых и грузовых автомобилей В. Новгорода Место жительства владельца автотранспортного средства Владельцы автомашин, проживающие недалеко от места расположения предприятия (максимум несколько остановок на автобусе) 15%-для грузовых а/м по городу; 15%-для легковых а/м в сегменте - цена

- качество (надежность охраны и т. п.)

- сезонность

Сохранения цен на уровне среднерыночных по городу; введение пропускного режима.

Фактор сезонности значительных колебаний не вносит

3.2. Методы изучения потребностей рынка и спроса.

Основные задачи маркетинговых исследований, проводимых «Энергосервисом»:

определение конкурентных позиций конкретных видов услуг, продукции;

определение конкурентных позиций предприятия на рынке;

ориентации производства на оказание таких услуг и выпуск такой продукции, которым обеспечен сбыт на конкретных рынках, при получении предприятием намеченной прибыли.

Результаты маркетинговых исследований используются для корректировки планов и текущей производственно-сбытовой деятельности предприятия.

По характеру используемой информации, способам ее получения, технике проведения исследований и его конечным результатам «Энергосервис» при проведении маркетинговых исследований использует следующие методы:

1. Кабинетное. Осуществляется на основе официальных печатных источников информации и дает общие сведения по различным проблемам деятельности предприятия.

2. Изучение рынка на месте. Преимущество данного метода состоит в том, что он дает возможность быстро и всесторонне ознакомиться с требованиями рынка, методами сбыта, ценами и многими другими условиями.

3. Поддерживание личных деловых контактов с представителями фирм-потребителей.

В качестве основных направлений маркетинговых исследований «Энергосервиса» можно выделить следующие:

исследование рынков и сегментов отдельных рынков;

исследования услуг и продукции предприятия с точки зрения их конкурентоспособности (качество, цена, возможность снижения издержек производства и т. д.);

всестороннее исследование конкурентов.

Источники информации, используемые при проведении маркетинговых исследований:

1. Вторичные.

• Внутренние (отчеты по издержкам производства; отчеты по объемам выполненных работ, оказанных услуг, произведенной продукции; данные по дебиторской и кредиторской задолженности; отчет о финансовом результате; отчеты о предыдущих исследованиях и др.);

• Внешние (периодические издания (газеты «Новгородские Ведомости», «Вечевой центр», «Из рук в руки», «Цены»); книги по основам маркетинговой деятельности; Налоговый кодекс РФ, ГК РФ, др. законы и подзаконные акты РФ, органов субъекта федерации и органов местного самоуправления; услуги коммерческих организаций по определению рыночной стоимости продукции, услуг по региону; официальные статистические данные по городу и области).

2. Первичные. Полученные с помощью опросов потребителей, потенциальных потребителей и конкурентов.

3.3. Прогнозы развития рынков.

Все вышеперечисленные сегменты рынков сбыта продукции, услуг «Энергосервиса» можно отнести к разряду медленно растущих, то есть имеющих реальные возможности для постепенного роста объемов сбыта продукции, услуг. Данный рост связан:

с появлением на рынках новых потребителей (создание новых промышленных предприятий, которые для осуществления своей деятельности используют электроэнергетическое и теплоэнергетическое оборудование; увеличением потребности в грузоперевозках; ростом количества владельцев легковых и грузовых автомобилей), которые являются потенциальными клиентами АО;

с освоением уже существующими потребителями новых видов деятельности, расширением уже действующих производств, что заставляет их увеличивать количество используемого в производстве оборудования или интенсивность использования уже имеющихся производственных мощностей.

По существующему на данный момент прогнозу в 2003 г. по Новгородской области ожидается рост объемов производства по промышленности на 8-9%, в 2004 г. – на 9-10% в сопоставимых ценах.

При проведении разумной маркетинговой стратегии, направленной на оказание качественных услуг по приемлемым ценам с возможным дополнительным сервисом, у «Энергосервиса» существуют реальные возможности не только сохранить уже имеющиеся позиции, но и увеличить свою долю в каждом сегменте за счет вновь появляющихся потенциальных клиентов, а также за счет привлечения потребителей, в настоящее время пользующихся услугами конкурентов. Здесь нужно учитывать, что многие промышленные предприятия, а также частные лица предпочитают работать на основе долгосрочных договорных отношений.

3.4. Потенциальная емкость рынка. Потенциальный объем продаж. Реальный объем продаж.

Оценка потенциальной емкости отдельных сегментов рынков, на которых действует АО «Энергосервис», потенциального объема производства продукции, услуг предприятия и реального объема производства по видам деятельности на год представлена в Таблице 9.

Таблица 9. «Оценка потенциальной емкости сегментов рынка, потенциального объема продаж и реального объема продаж АО «Энергосервис» на год».

Услуга / продукция Ед. изм. Ориент. потенциал. емкость сегмента рынка, ед. Потенциал. объем пр-ва АО, ед. Доля от потенциал. емкости, % Реальный объем пр-ва АО, ед. Доля от потенциал. емкости, % Доля от потенц. объема, %
Ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования ТЭЦ, ГЭС, АЭС Чел/час 700.000 270.000 39% 253.000 36% 94%
Ремонт трансформаторов Шт. 230 150 65% 134 60% 89%
Ремонт электродвигателей и прочего электрооборудования Шт. 900 220 24% 43 5% 20%
Крупнотоннажные перевозки, перевозки крупногабаритного груза Т/км 20.000.000 96.000 5% 65.000 3,2% 68%
Услуги автокрана на базе а/м КАМАЗ, грузоподъемность 25 тонн Маш/час 26.000 1.600 6% 1.300 5% 81%
Услуги трейлера Маш/час 26.000 1.600 6% 1.300 5% 81%

Как видно из Таблицы 9 у АО «Энергосервис» имеются значительные потенциальные возможности увеличения объемов производства. Наибольший потенциал – по ремонту электродвигателей и прочего электрооборудования – возможен рост объема на 80% и захват доли сегмента рынка, равной 24%. Наименьшие возможности – по ремонту котельного, турбинного и вспомогательного оборудования – всего 6%, что говорит о почти максимальной загрузке имеющихся по данному виду деятельности трудовых и производственных ресурсов. Предприятию также необходимо сконцентрировать свои усилия для увеличения объемов услуг по крупнотоннажным перевозкам, по которым в настоящее время реальный объем составляет от потенциального объема 68%.

Если АО удастся приблизить свои реальные объемы к потенциальным по ремонту трансформаторов, то ему будет принадлежать порядка 65-70% сегмента рынка, и оно станет ведущим предприятием в данной области по региону.

4. Конкуренция на рынках сбыта.

4.1. Анализ рыночной конъюнктуры. Краткая характеристика основных конкурентов.

Область деятельности АО «Энергосервис» является давно существующей и не подверженной быстрым или неожиданным изменениям. Именно специфика отдельных видов услуг, оказываемых предприятием, является той причиной, по которой на рынке Великого Новгорода и Новгородской области действует ограниченное число конкурентов АО «Энергосервис». Хотя нужно отметить, что за последние несколько лет появилось достаточное количество новых фирм, оказывающие аналогичные услуги, которые уже успели завоевать свою долю рынка и укрепить свои позиции в городе и области. Из общего правила (сложная специфичная услуга – ограниченное число фирм-конкурентов) выпадают услуги по крупнотоннажным перевозкам и перевозкам крупногабаритного груза и услуги платной стоянки легковых и грузовых автомобилей, предложение которых на рынке превышает спрос.

Краткие сведения по основным конкурентам АО «Энергосервис» по основным видам деятельности представлены в Таблице 10.

Таблица 10. «Краткие сведения по основным конкурентам АО «Энергосервис».

Услуга \ продукция «Энергосервиса Конкурент Место

расположение конкурента

Ориент.доля в сегменте рынка Сильные и слабые стороны конкурента

+ / --

1. Ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования 1. АО «Ленэнергоремонт» (ООО «ЛЭР-Турбо», ООО «ЛЭС-Электросервис») г. Санкт-Петербург 15% «+» Высокое качество оказываемых услуг за счет высококвалифицированных кадров; хорошие производственные технологии; многолетний опыт работы; мобильность персонала.

-- Высокие цены за оказываемые услуги по масштабам В. Новгорода; удаленность базового предприятия от места выполнения работ.

2. МУП «Теплоэнерго» г. Великий Новгород 40% -- Не ставит задачу увеличения объемов услуг для предприятий и организаций города и области, не связанных с теплоэнергетикой; частично устаревшее оборудование; кадры низкой квалификации.
3. фирма «КОМ» (антикоррозийная защита оборудования) г. Великий Новгород 5% «+» Высокое качество оказываемых услуг; новейшие технологии; применение современных материалов. Хорошая репутация на рынке Северо-Запада.
Ремонт силовых трансформаторов, трансформаторов тока и трансформаторов напряжения 1. АО «Облкоммунэлектро» г. Великий Новгород 10% «+» Высокая квалификация персонала; мобильность персонала; достаточно высокий уровень оплаты труда.

-- Частично устаревшее оборудование; возможность осуществления ремонта только в небольших объемах и только ТМ до 1000 кВт.

Ремонт электродвигателей до 75 кВ и прочего электрооборудования ООО «Оптимум плюс» г. Великий Новгород 30% «+» Низкие цены; возможность предоставления скидок до 10%; низкие издержки производства за счет почти полного отсутствия накладных расходов; гарантия 6 мес.

-- Почти полное отсутствие технологического оборудования; малочисленный персонал. Ремонт только электродвигателей до 75 кВ (не ремонтируют прочее электрооборудования – ТФНД и т. п.)

ЧП Недвижаева г. Великий Новгород 20% «+» Низкие цены за счет низких издержек производства.

-- Почти полное отсутствие технологического оборудования; малочисленный персонал. Ремонт только электродвигателей до 75 кВ (не ремонтируют прочее электрооборудования – ТФНД и т. п.)

Крупнотоннажные перевозки, перевозки крупногабаритного груза АТП «Новгородсельстрой» г. Великий Новгород 3% -- Не ставит задачу захвата рынка и увеличения объемов оказываемых услуг.
«Дельта-Транс» г. Великий Новгород 7-8% «+» Специализированное автотранспортное предприятие. Автотранспорт нового поколения, в том числе иностранного производства. Перевод автомобилей на газовое топливо. Упрощенная система налогообложения.

-- Невысокие гарантии правовой защиты клиента.

Филиал №2 НПА - Транс г. Великий Новгород 7-8% «+» Специализированное автотранспортное предприятие. Автотранспорт нового поколения, в том числе иностранного производства. Перевод автомобилей на газовое топливо. Упрощенная система налогообложения.

-- Невысокие гарантии правовой защиты клиента.

Частный предприниматель г. Великий Новгород 8-9% «+» Возможность устанавливать низкие цены за счет минимальных издержек; упрощенная система налогообложения (налог на вмененный доход). Перевоз автотранспорта на газовое топливо.

-- Низкая правовая защита клиента при возникновении спорных ситуаций (порча или утрата груза в результате аварии и т. п.); назащищенность клиента от недобросовестности оказывающего услуги лица (исчезновение груза и т. п.).

Услуги спецтранспорта
- автокрана 286 Управление механизации г. Великий Новгород 30-35% «+» Квалифицированный персонал; узкая специализация предприятия. Автокраны различной грузоподъемности.

-- Частично устаревшие марки автокранов.

- автоцистерна для перевозки трансформаторного маслаа Нет - - -
- трейлера ООО «ПКФ «Новтехлес» г. Великий Новгород 10-12% -- Не ставит задачу увеличения доли рынка по перевозкам длинномерных грузов. Высокие цены.
286 Управление механизации г. Великий Новгород 12-14% «+» Квалифицированный персонал; узкая специализация предприятия. Трейлеры различной грузоподъемности. Приемлемые цены.

-- Частично устаревшие марки трейлеров.

Анализ трансформаторного масла АО «Облкоммунэлектро» г.Великий Новгород - 15% -- Наличие приборов среднего класса; аттестация только в области физико-химического метода контроля масел (нет аттестации по хроматографическому методу контроля масел)
Стоянка грузовых и легковых автомобилей Автостоянка «Криз» Ул.Державина 40%- по груз. а/м

6% по легк.а/м

«+» Расположение рядом с автобусной остановкой; в комплексе с кемпингом; рядом расположена автозаправочная станция.

-- Находится на окраине города.

Автостоянка Р-н Колмова 35%-по груз.а/м; 7%– по легк.а/м «+» Расположение недалеко от автобусной остановки; дополнительные услуги по шиномонтажу и др.
Автостоянка «Титан» Ул. Нехинская 7% «+» Расположение напротив автобусной остановки;

--Только для легковых автомобилей.

Автостоянка «Контур» Ул.Нехинская,

з-д «Контур»

7% «+» Расположение напротив автобусной остановки;

--Только для легковых автомобилей.

Как видно из Таблицы 10, у АО «Энергосервис» есть серьезные конкуренты, которым принадлежит значительная доля в сегменте рынка почти по всем видам деятельности. Исключение составляют ремонт трансформаторов и анализ ТМ масла: в регионе присутствует только одна фирма, оказывающая аналогичные услуги – АО «Облкоммунэлектро», но и она по роду своей деятельности не ставит перед собой задачи захвата рынка, поэтому не прилагает усилий к продвижению своей продукции, услуг на региональном рынке. Хотя необходимо отметить высокий профессионализм ремонтного персонала и более ответственное отношение к труду. Слабой стороной АО «Облкоммунэлектро» является частично устаревшее оборудование и невозможность ремонт крупно габаритных трансформаторов (свыше 1000 кВт). По этой причине качество услуг, оказываемых данной фирмой, можно оценить как среднее. МУП «Теплоэнерго» - конкурент АО «Энергосервис» по ремонту котельного оборудования также не ставит перед собой целей захвата рынка и работает в основном на ЖКХ города и области. По тому, что данная организация часто привлекает для выполнения сложных работ подрядчиков, можно сделать вывод, что в ней работают кадры достаточно низкой квалификации, не заинтересованные в результатах своего труда.

Частные фирма, деятельность которых направлена на получение максимальной прибыли, такие как фирма «Оптимум плюс» (ремонт электродвигателей), фирмы и граждане-предприниматели без образования юридического лица, осуществляющие грузоперевозки, уделяют большое внимание продвижению своих услуг, в основном, с помощью рекламы в газетах «Вечевой центр», «Новгородские Ведомости», «Из рук в руки», «Цены», в телефонных справочниках по городу и области, на областном радио и телевидении. Фирмам и частным предпринимателям, осуществляющим ремонт электродвигателей, принадлежит значительная доля рынка – не менее 40-45%, в основном, за счет низких цен.

Преимуществами специализированных предприятий по осуществлению грузоперевозок, а также частных предпринимателей, оказывающих такие услуги, являются их упрощенная система налогообложения, низкие издержки за счет низких накладных расходов, наличие современных экономичных автотранспортных средств.

Предметом наиболее жесткой конкуренции по таким видам услуг, как услуги по крупнотоннажным грузоперевозкам, услуги трейлера и автокрана, услуги по ремонту электродвигателей на данный момент является цена. Она действует в качестве определяющего фактора при выборе подрядчика. Если говорить о таких услугах, как услуги по ремонту котельного, турбинного и вспомогательного оборудования, ремонту трансформаторов, услуги по лабораторному анализу трансформаторного масла, то здесь на первое место выступает качество оказываемых услуг.

Оценка продукции, услуг АО «Энергосервис» в сравнении с аналогичными продукцией, услугами конкурентов представлена в Таблице 11.

Таблица 11. «Сравнительная характеристика продукции, услуг АО «Энергосервис» с аналогичными продукцией, услугами конкурентов по ценам и по качеству»

«Энергосервис» Конкурент 1 Конкурент 2 Конкурент 3 Конкурент 4
1. Ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования
«Энергосервис» «Ленэнергоремонт» МУП «Теплоэнерго»
Цена за чел./час (без учета стоимости материалов) 61 67 55
Качество услуг среднее высокое Низкое
2. Ремонт трансформаторов
«Энергосервис» «Облкоммунэлектро»
Цена за шт.
Капитальный ремонт
60/10 22252 21427
100/10 22252 25247
400/10 44537 39366
630/10 51652 48169
1000/10 51652 65277
Некапитальный ремонт
60/10 3793 12624
100/10 3793 14451
400/10 7585 21593
630/10 12791 26244
1000/10 12791 36542
Качество Среднее Среднее
3. Ремонт электродвигателей
«Энергосервис» ООО «Оптимум плюс» ЧП Недвижаева
Цена за шт., руб.
0-10 кВт 750 об. 2526 1434 – 3342 1500-3000
5-30 кВт 1000 об. 4391 2454 – 8646 3000-7000
3-30 кВт 1500 об. 4691 1302 – 6054 2000-6000
75-100 кВт 1000 об. 9420 20.250 18.000
75-100 кВт 1500 об. 10083 14.700 16.000
Качество Высокое Среднее Низкое
4. Крупнотоннажые грузоперевозки
«Энергосервис» АТП «Новгородсельстрой» «Дельта-Транс» Филиал №2 НПА – Транс Частный предприниматель
Цена за 1 км, руб. 8-10 8 от 8 8-10 6,5-7
Качество, гарантии Среднее Среднее Высокое высокое среднее
5. Услуги автокрана г/п 25 т
«Энергосервис» 286 Управление механизации
Цена за маш./час, руб. 287 436
Качество высокое Высокое
6. Услуги по перевозкам длинномерного груза (трейлер)
«Энергосервис» 286 Управление механизации ООО «ПКФ «Новтехлес»
Цена за маш./час, руб. 356 360 500
Качество Среднее Среднее Высокое
7. Услуги стоянки легковых и грузовых автомобилей
«Энергосервис» Автостоянка «Криз» Автостоянка в Колмова Автостоянка «Титан» Автостоянка «Контур»
Цена за 1 мес., руб.
Легковые а/м 252-294 350 300 350 320
Грузовые а/м 336-630 500 450
Качество среднее Высокое Среднее среднее Высокое

Проанализируем цены и качество услуг, оказываемых АО «Энергосервис», в сравнении с ценами и качеством аналогичных услуг у конкурентов по данным Таблицы 11.

1. Стоимость чел./час по ремонту котельного, турбинного и вспомогательного оборудования у «Энергосервиса» равна 61 руб. (без учета стоимости материалов на ремонт), что выше, чем стоимость чел./час на аналогичную услугу у МУП «Теплоэнерго» - 55 руб., но ниже, чем у основного конкурента - «Ленэнергоремонта» - 67 руб. По качеству АО находится между обоими конкурентами, среди которых лидирует фирма из Санкт-Петербурга, имеющая большой опыт, квалифицированные кадры и необходимые технологии.

Вывод: АО «Энергосервис» следует сохранить цену на услуги на данном уровне без резких колебаний в сторону увеличения путем оптимизации издержек, повысив качество оказываемых услуг.

2. Цены на услуги по капитальному ремонту трансформаторов АО «Энергосервис» находятся примерно на одном уровне с ценами на аналогичные услуги основного конкурента – «Облкоммунэлектро». Так, если стоимость капитального ремонта ТМ 60/10 кВ у АО составляет 22,5 тыс. руб., то у конкурента – 21,4 тыс. руб.; цена на капитальный ремонт ТМ 1000/10 кВ 51,7 тыс. руб., то к «Облкоммунэлектро» - 65,2 тыс. руб.

Иная картина складывается при сравнении цен на некапитальный ремонт трансформаторов. Цены АО «Энергосервис» намного ниже, чем у конкурента. Например, у АО цена некапитального ремонта ТМ 100/10 кВ 3,7 тыс. руб., у «Облкоммунэлектро» - 14,5 тыс. руб.

Если оценивать качество оказываемых услуг, то «Энергосервис» намного опережает своих конкурентов, которые не имеют необходимой технической базы и опыта.

Вывод: АО «Энергосервис» необходимо при расчете отпускной цены на некапитальный ремонт трансформаторов закладывать в расценки более высокую норму прибыли, чем при расчете цен на капитальный ремонт трансформаторов. Так же необходимо сохранить и повышать качество ремонта трансформаторов и произвести оптимизацию издержек производства.

3. Цены АО «Энергосервис» на ремонт небольших электродвигателей превышают цены на аналогичные услуги у конкурентов. Так, например, цена ремонта э/двигателя до 10 кВт 750 об. в мин. у АО составляет 2,5 тыс. руб., а у конкурентов – от 1,5 тыс. руб.Цены на ремонт больших электродвигателей у АО значительно ниже, чем у конкурентов, например, цена «Энергосервиса» на ремонт э/двигателя 75-100 кВт 1000 об. мин. – 9,4 тыс. руб., а у конкурентов – 18-20 тыс. руб. Несмотря на высокое качество оказываемых услуг АО «Энергосервис» стало постепенно терять своих клиентов, которые стали пользоваться более дешевыми услугами конкурентов.

Вывод: АО «Энергосервис» необходимо максимально снизить издержки на оказание услуг по ремонту небольших электродвигателей с тем, чтобы услуги вновь стали конкурентоспособными на рынке по ценам, а также произвести перераспределение затрат по видам деятельности.

4. Цена АО «Энергосервис» на услуги по крупнотоннажным перевозкам – 8-10 руб. за 1 км находится на уровне с ценами на аналогичные услуги у фирм-конкурентов. Только цены частных предпринимателей ниже и составляют 6,5-7 руб. за 1 км за счет небольших издержек. АО несколько отстает по качеству оказываемых услуг от конкурентов - специализированных автотранспортных предприятий, в распоряжении которых имеются современные автотранспортные средства.

Вывод: АО «Энергосервис» необходимо сохранить цены на крупнотоннажные перевозки на данном уровне без резких колебаний, повысив качество оказываемых услуг за счет постепенного обновления парка автотранспорта, изменения отношения водителей к своему труду. Объемы оказываемых услуг возможно увеличить с помощью активного продвижения через СМИ.

5. Цена на услуги крана г/п 25 т АО «Энергосервис» - 287 руб. за маш./час, и она ниже, чем на аналогичные услуги у конкурента – специализированного предприятия – 436 руб. за маш./час.

Цена на услуги трейлера г/п 60 т – 356 руб. за маш./час находится на уровне среднерыночных и несколько ниже, чем у одного из конкурентов – 500 руб. за маш./час.

Качество услуг АО можно оценить как высокое.

Вывод: АО «Энергосервис» необходимо сохранить качество и цены на услуги автокрана и трейлера на настоящем уровне без резких изменений в сторону увеличения. Объемы оказываемых услуг возможно увеличить с помощью активного продвижения через СМИ.

5. Цены на услуги стоянки легковых и грузовых автомобилей АО «Энергосервис» находятся на уровне среднерыночных по городу, а по легковым автомобилям даже несколько ниже – 252 руб. за мес. против300-350 руб. за мес. у конкурентов.

Вывод: АО «Энергосервис» нужно сохранить цены на стоянку грузовых и легковых автомобилей на данном уровне без резких изменений в сторону увеличения.

5. План маркетинга.

5.1. Цели и стратегии маркетинга.

Основными целями маркетинга являются:

на первоначальном этапе:

  1. Обеспечение выживания путем закрепления уже имеющихся позиций,
  2. Освоение новых видов услуг, передаваемых АО «Новгородэнерго» «Энергосервису» приучреждении 100% дочернего общества,
  3. Постепенное увеличение объемов продаж на уже существующих рынках;

на последующих этапах:

  1. Освоение новых сегментов рынков,
  2. Освоение новых видов услуг / продукции.

Конкретные цели и стратегии маркетинга для достижения этих целей представлены в Таблице 12.

Таблица 12. «Цели и стратегии маркетинга АО «Энергосервис».

Цели маркетинга Стратегии Сроки реализации Ответственное лицо
Услуги, продукция. Рынок
1. Сохранение существующих объемов работ по ремонту НТЭЦ. 1. Улучшение качества предоставляемых услуг путем повышения квалификации рабочих, более ответственного отношения к работе.
2. Выработка компромиссных решений по установлению цен на выполняемые работы.
3. Поиск путей снижение издержек производства и соответственно цен на выполняемые работы.
2003 г. Главный инженер
Коммерческий директор
2. Поиск возможных потребителей услуг по ремонту паровых, водогрейных котлов, турбин, по изоляционным работам по городу и области. 1. Тщательное исследование рынка по определению возможных клиентов и выявлению их требований и предпочтений; существующих конкурентов и их всестороннему анализу.
2. Определение цен на выполнение работ, приведение их в соответствие с уровнем цен по городу и области.
1 –3 кв. 2003 г. Коммерческий директор
3. Сохранение существующей доли рынка по ремонту электродвигателей и другого электрооборудование. Постепенное увеличение доли рынка по этому виду услуг. 1. Повышение качества ремонта.
2. Пересмотр цен на ремонтные работы, снижение издержек.
3. Пересмотр трудоемкости на выполнение работ.
4. Интенсификация процесса снабжения.
4 кв. 2002 г. - 4 кв. 2003 г. Главный инженер

Коммерческий директор

4. Освоение дополнительных объемов работ по ремонту котлотурбинного, электроэнергетического и прочего оборудования ТЭЦ. 1. Знакомство со спецификой данных видов деятельности.
2. Анализ издержек и качества выполняемых работ.
3. Выявление трудностей и направлений их решения.
2003 г. Главный инженер
5. Сохранение существующего объема работ по ремонту зданий и сооружений. 1. Повышение уровня оплаты труда рабочих и руководителей.
2. Повышение квалификации рабочих.
3. Оптимизация численности персонала.
4. Оптимизация издержек производства.
2003 г. Коммерческий директор
6. Увеличение доли рынка по осуществлению грузоперевозок. 1. Тщательное исследование рынка.
2. Пересмотр цен на грузоперевозки.
3. Расчет цен на грузоперевозки из расчета стоимости за 1 км.
4. Заключение долгосрочных договоров на грузоперевозки.
4 кв. 2002 г. – 4 кв. 2003 г. Коммерческий директор
Производство
1. Повышение качества производимой продукции, оказываемых услуг, выполняемых работ. 1. Повышение квалификации персонала.
2. Организация бесперебойного снабжения материалами, инструментами и иными средствами производства.
3. Замена устаревшего оборудования.
4. Освоение новых технологий.
2003 г. – на перспективу Главный инженер
Зам. ген. директора по общим вопросам
Трудовые ресурсы
1. Повышение квалификации персонала. 1. Организация обучения, стажировок. 2003-на перспективу Отдел кадров
2. Повышение заинтересованности работников в результатах деятельности. 1. Разработка системы морального и материального стимулирование работников.
2. Увеличение возможностей для профессионального роста.
4 кв. 2002 г.-1 кв. 2003 г. Коммерческий директор
Ценовая политика
1. Приведение цен на продукцию, услуги в соответствие с рыночными ценами по городу и области. 1. Детальный анализ издержек производства, выработка мероприятий по снижению издержек.
2. Определение средних рыночных цен по городу и области на аналогичные услуги.
3. Установление цена на услуги, продукцию предприятия с учетом издержек производства (минимальная цена) и цен конкурентов (средняя цена).
4 кв. 2002 г. - 2003 г. Коммерческий директор
Маркетинг
1. Повышение роли маркетинга. 1. Создание службы маркетинга и экономики.
2. Расширение отдела маркетинга за счет новых перспективных кадров.
3. Разработка плана деятельности маркетинга.
4. Организация систематического сбора, анализа и представления маркетинговой информации, касающейся внешней и внутренней среды деятельности предприятия.
5. Увеличение ассигнований на нужды маркетинга.
2003 – 2004 гг. Коммерческий директор

Как видно из Таблицы 12, у предприятия намечены цели и стратегии их достижения по всем основным составляющим маркетинга: продукция, рынок, цена, трудовые ресурсы, производство, определены ответственные за воплощение в жизнь намеченных мероприятий. Основной момент, на котором необходимо сконцентрировать свои усилия АО в первую очередь, это - повышение качества оказываемых услуг за счет повышения квалификации персонала, разработки действенной системы стимулирования труда, освоении новых современных технологий, постепенной замены устаревшего оборудования и интенсификации процесса снабжения. Параллельно нужно разработать программу управления издержками предприятия и наметить пути снижения расходов и повышения рентабельности.

5.2. Объемы поставки услуг, продукции АО «Энергосервис».

Объемы поставки услуг, продукции по видам деятельности и в разрезе цехов представлены в Таблице 13 и Таблице 14 соответственно.

Таблица 13. «Объемы поставки продукции, услуг по видам деятельности».

Наименование показателя Ед. изм. 2001 г отчет 2002 г 2003 г план 2004 г план
9 мес. отчет 4 кв. план Год ожид. 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. Всего 2003 г.
1. Объемы поставки услуг, всего т. р. 49146 39038 13782 52820 15199 13938 13505 13244 55886 63170
В т.ч.по видам услуг:
Реконстр. и модерн. Оборудования т. р. 2614 2614
Ремонт ТЭЦ т. р. 11418 9810 4577 14387 11507 10114 9735 9904 41260 46015
Ремонт сетей т. р. 3130 3152 1074 4226 1331 1591 1644 1263 5829 6502
Прочий ремонт т. р. 349 374 185 559 397 393 387 397 1574 2107
Услуги автотранспорта т. р. 768 300 368 668 1262 1130 1159 1117 4668 5468
Прочие услуги т. р. 705 1007 233 1240 702 710 580 563 2555 3078
Услуги на сторону т. р. 14801 1409 99 1508
СДТУ т. р. 17975 20372 7246 27618
2. Темп роста объема поставки по видам услуг, всего: % 7,5% 5,8% 13,0%
В том числе:
Реконстр. и модерн. оборудования %
Ремонт ТЭЦ % 26,0% 186,8% 11,5%
Ремонт сетей % 35,0% 37,9% 11,5%
Прочий ремонт % 60,2% 181,6% 33,9%
Услуги автотранспорта % -13,0% 598,8% 17,1%
Прочие услуги % 75,9% 106,0% 20,5%
Услуги на сторону % -89,8%
СДТУ % 53,6%

Если проанализировать фактические данные по объемам производства за 2001 г. и ожидаемые 2002 г., то можно увидеть рост общего объема производства на 7,5% в ценах соответствующих лет или снижение на 5,3% в сопоставимых ценах (при ожидаемом росте цен на промышленную продукцию за 2002 г. на 13,5%). При общем росте объемов услуг по всем видам деятельности на 10-50% в сопоставимых ценах, связанным с ростом стоимости материалов, опережающим инфляцию, а также планируемым увеличением физического объема производства, резко упали объемы услуг сторонним организациях – на 89,8 %. Это объясняется тем, что в 2001 г. было оказано большое количество услуг сторонней организации, занимающейся внедрением оптико-волоконной линии связи.

В 2003 г. планируется увеличение объема продукции, услуг на 5,8% к ожидаемому 2002 г. в ценах соответствующих лет или снижение на 6,8% в сопоставимых ценах (при прогнозируемом росте цен на промышленную продукцию на 13,5%), связанное с выводом из состава предприятия услуг связи, на долю которых в настоящее время приходится порядка 50% общего объема услуг. Такое резкое снижение объемов услуг будет почти полностью компенсировано за счет освоения дополнительных объемов ремонтных работ НТЭЦ и незначительным ростом объемов по ремонту трансформаторов, электродвигателей, хим. анализам, услугам транспорта и спецтранспорта.

В 2004 г. в соответствии с поставленными перед предприятием целями маркетинга на обеспечение выживания и постепенное медленное увеличение долей сегментов рынка планируется рост общего объема производства на 13% в ценах соответствующих лет или на 1,8% в сопоставимых ценах. Это предполагаемый рост физических объемов по услугам автотранспорта – на 17,1% в ценах соответствующих лет или на 5,5% в сопоставимых ценах (при прогнозируемом росте цен на промышленную продукцию 11%), по прочему ремонту, то есть ремонту электрооборудования для предприятий В. Новгорода, - на 33,9% в сопоставимых ценах, по проведению хим. анализов трансформаторного масла.

Таблица 14. «Объемы поставки продукции, услуг в разрезе цехов».

Наименование показателя Ед. изм. 2001 г отчет 2002 г 2003 г план 2004 г план
9 мес. отчет 4 кв. план Год ожид. 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. Всего 2003 г
1.Объемы поставки услуг, всего т. р. 49146 39038 13782 52820 15199 13938 13505 13244 55886 63170
В т.ч.по цехам:
ЦРЭО т. р. 1722 2255 970 3225 2069 2093 2061 1826 8049 9425
Хим.лаборатория т. р. 312 345 138 483 211 194 161 191 757 912
ЦРО т. р. 8416 8509 3100 11609 9223 7607 7100 7296 31226 34890
РСЦ т. р. 5160 5848 1861 7709 2434 2913 3024 2814 11185 12475
Транспортный цех т. р. 760 300 368 668 1262 1131 1159 1117 4669 5468
Услуги на сторону т. р. 14801 1409 99 1508
СДТУ т. р. 17975 20372 7246 27618
2.Темп роста объема поставки по видам услуг, всего: % 7,5% 5,8% 13,0%
В т.ч.по цехам:
ЦРЭО % 87,3% 149,6% 17,1%
Хим.лаборатория % 54,8% 56,7% 20,5%
ЦРО % 37,9% 169,0% 11,7%
РСЦ % 49,4% 45,1% 11,5%
Транспортный цех % -12,1% 599,0% 17,1%
Услуги на сторону % -89,8%
СДТУ % 53,6%

Согласно Таблице 14 в 2002 г. ожидается увеличение объемов производства к факту 2001 г. по всем цехам предприятия. Значительный рост наблюдается по цеху ремонта электрооборудования – на 87% в ценах соответствующих лет. Данной рост объясняется увеличение количества услуг по ремонту трансформаторов, а также в значительной мере резким ростом стоимости материалов на ремонт, особенно катушек для трансформаторов. По остальным цехам рост более плавный и не выходит за рамки 20-35% в сопоставимых ценах, связанный не только с опережающим инфляцию увеличением стоимости материалов, но и ожидаемым небольшим ростом физического объема производства по хим. анализам ТМ масла, услугам по крупнотоннажным перевозкам.

В 2003 г. нужно отметить рост объемов услуг по транспортному цеху – на 599%, связанный с планируемым увеличением объемов по крупнотоннажным перевозкам, услугам спецтранспорта, а также изменением с 1 января 2003 г. порядка учета затрат автотранспорта. Начиная с середины 1998 г. на предприятии действовал приказ «О закреплении автотранспортных средств и отнесении затрат на их содержание», согласно которому все автотранспортные единицы были закреплены за каким-либо цехом. Соответственно на каждый цех производилось списание затрат на содержание автотранспортных средств, закрепленных за данным цехом. С 1 января 2003 г. вышеуказанный приказ будет отменен, и все затраты на содержание автотранспорта будут отражаться как издержки автотранспортного цеха.

Значительный рост объемов по цеху ремонта оборудования НТЭЦ связан, прежде всего, с освоением дополнительных объемов работ по ремонту котельного, турбинного и вспомогательного оборудования ТЭЦ. Увеличатся также объемы производства по цеху ремонта электрооборудования за счет передачи предприятию работ по ремонту электрооборудования ТЭЦ и хим. лаборатории, связанные с ростом физических объемов производства.

В 2004 г. в небольшой рост наблюдается по транспортному цеху – 5,5%, по цеху ремонта электрооборудования – 5,5% и по хим. лаборатории – 8% в сопоставимых ценах.

5.2. Цены на продукцию, услуги АО «Энергосервис». Анализ системы ценообразования, основной подход к формированию цены.

Цены на услуги, продукцию «Энергосервиса» представлены в Таблице 15.

Таблица 15. «Цены на продукцию, услуги АО «Энергосервис».

Наименование показателя Ед. изм. 2001 г отчет 2002 г 2003 г план 2004 г план
9 мес. отчет 4 кв. план Год ожид.
Уровень инфляции по региону % 122 115 114 111
Темп роста инфляции в регионе % 22 15 14 11
Рост уровня цен на промышленную продукцию в регионе % 117,9 113,5 113,5 111
Темп роста цен на промышленную продукцию в регионе1 % 17,9 13,5 13,5 11
1. Ремонт трансформаторов
1.1. Капитальный ремонт трансформаторов
Средняя отпускная цена Руб/ед 13567 14667,33 32211,8 28468,9 32624,6 36405
Темп роста (снижения цен) % 109,8% 14,6% 11,6%
Соотношение темпов роста инфляции и средней цены % 13,7% 95,9% 94,8%
Соотношение темпов роста цен на промышленную продукцию и средней цены % 12,3% 92,5% 94,8%
ТМ-25/10 Руб/ед 12160 13710 14642 14176 14898 16635
в том числе:
Себестоимость, в т. ч. Руб/ед 11922 13183 14079 13631 14189 15768
- сырье, материалы Руб/ед 10980 11220 11100 11268 12522
- зарплата с ЕСН Руб/ед 960 1100 1030 1100 1222
- накладные расходы Руб/ед 1243 1759 1501 1821 2016
в том числе:
Цеховые расходы Руб/ед 1045 1382 1214 1291 1429
То же, в % % 8 10 9 9 9
Общезаводские расходы Руб/ед 198 377 287,5 530 587
То же, в % % 2 3 2 4 4
Прибыль Руб/ед 238 527 563 545 709 867
Рентабельность к себестоимости % 2 4 4 4 5 5,5
ТМ-40/10, ТМ63/10, 100/10 руб/ед 13611 16011 22252 19131,5 22538 25156
ТМ-160/10 руб/ед 13669 27976 27976 28326 31610
ТМ-250/10, 400/10 руб/ед 14828 14281 44537 29409 45069 50284
ТМ-630/10, 1000/10 руб/ед 51652 51652 52292 58340
1.2. Ремонт трансформаторов без смены обмоток с заменой трансформаторного масла.
Средняя отпускная цена руб/ед 3179 3581,33 6425,6 6367,7 6438,2 7199,7
Темп роста (снижения цен) % 100,3% 1,1% 11,8%
Соотношение темпов роста инфляции и средней цены % 15% 1272% 93,2%
Соотношение темпов роста цен на промышленную продукцию и средней цены % 13,5% 1227% 93,2%
ТМ-25/10 руб/ед 3100 3100 3158 3543
в том числе:
Себестоимость, в т. ч. руб/ед 2981 2981 3008 3358
- сырье, материалы руб/ед 1727 1727 1727
- зарплата с ЕСН руб/ед 483 483 483
- накладные расходы руб/ед 771 771 798
в том числе:
Цеховые расходы руб/ед 606 606 566
То же, в % % 20 20 19
Общезаводские расходы руб/ед 165 165 232
То же, в % % 6 6 8
Прибыль руб/ед 119 119 150 185
Рентабельность к себестоимости % 2 4 4 4 5 5,5
ТМ-40/10, 60/10, 100/10 руб/ед 3179 3428 3739 3583,5 3757 4209
ТМ-160/10 руб/ед 3179 4913 4913 4994 5589
ТМ-250/10, 400/10 руб/ед 3179 7316 7585 7451 7309 8170
ТМ-630/10, 1000/10 руб/ед 3179 12791 12791 12973 14487
2. Ремонт прочего электрооборудования
Средняя отпускная цена руб/ед 7266 9719,5 9809,25 9764 10087 11260
Темп роста (снижения цен) % 34,4% 3,3% 11,6%
Соотношение темпов роста инфляции и средней цены % 43,6% 424% 94,8%
Соотношение темпов роста цен на промышленную продукцию и средней цены % 39,2% 409% 94,8%
ТФНД-110 руб/ед 13033 17498 17883 17690 18378 20506
НТМИ-10 руб/ед 2972 4092 4148 4119,5 4249 4749
ТФЗМ-35 руб/ед 4748 6077 6050 6063 6230 6958
НКФ-110 8311 11211 11156 11184 11491 12826
3. Ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования.
Средняя отпускная цена руб/час 70 82 97 89 110 123
Темп роста(снижения цен) % 27,1% 23,6% 11,8%
Соотношение темпов роста инфляции и средней цены % 55,3% 59,3% 93,2%
Соотношение темпов роста цен на промышленную продукцию и средней цены % 49,8% 57,2% 93,2%
в том числе:
Себестоимость руб/час 69 79 93 86 105 117
в том числе:
- сырье, материалы руб/час 21 33 27 44 49
- зарплата с ЕСН руб/час 30 32 31 33 37
- накладные расходы руб/час 28 28 28 28 31
в том числе:
Цеховые расходы руб/час 27 27 27 27 30
То же, в % % 34 29 31 26 26
Общезаводские расходы руб/час 1 1 1 1 1
То же, в % % 1 1 1 1 1
Прибыль руб/час 1 3 4 3 5 6
Рентабельность к себестоимости % 2 4 4 4 5 5,5
4. Ремонт электродвигателей
Средняя отпускная цена % 1863 2886 3549,75 3586,5 3637,25 4061,8
Темп роста(снижения цен) % 92,5% 1,4% 11,7%
Соотношение темпов роста инфляции и средней цены % 16,2% 1000% 94%
Соотношение темпов роста цен на промышленную продукцию и средней цены % 14,6% 964,3% 94%
Д 750 до 3 руб/ед 2526 2526 2599 2904
Д 750 3-5 руб/ед 2526 2526 2599 2904
Д 750 5-10 руб/ед 2526 2526 2599 2904
Д 1000 5-10 руб/ед 4391 4391 4489 5012
Д 1000 10-20 руб/ед 4391 4391 4489 5012
Д 1000 20-30 руб/ед 4391 4391 4489 5012
Д 1500 3-5 руб/ед 1863 2886 2591 2738 2651 2962
Д 1500 5-10 руб/ед 4691 4691 4810 5369
Д 1500 10-20 руб/ед 4691 4691 4810 5369
Д 1500 20-30 руб/ед 4691 4691 4810 5369
5. Химический анализ трансформаторного масла.
Средняя отпускная цена % 331,5 538 554,5 546 655 736
Темп роста(снижения цен) % 64,7% 20,0% 12,4%
Соотношение темпов роста инфляции и средней цены % 23,2% 70% 88,7%
Соотношение темпов роста цен на промышлен-ную продукцию и средней цены % 20,9% 67,5% 88,7%
Испытание трансформаторного масла руб/ед 246 509 575 542 529 596
Хроматографический анализ ТМ масла руб/ед 417 567 534 550 781 876
6. Услуги транспорта
По крупнотоннажным перевозкам Руб./маш./час 183 296 283 290 295 329
Темп роста(снижения цен) % 58,5% 1,7% 11,5%
Соотношение темпов роста инфляции и средней цены % 25,6% 823,5% 95,7%
Соотношение темпов роста цен на промышленную продукцию и средней цены % 23% 794% 95,7%
Услуги автокран Руб./маш./час 268 275 287 281 252 281
Услуги автоцистерна для перевозки трансформаторного масла Руб./маш./час 177 255 252 254 294 328
Услуги трейлера Руб./маш./час 263 365 356 361 383 427

Как видно из Таблицы 15 цены на услуги АО «Энергосервис» имеют тенденцию к постоянному росту, что связано с непрекращающимися инфляционными процессами по стране в целом и увеличением цен на материалы, сырье, оборудование, индексацией заработной платы. Наиболее значительный рост цен наблюдается по ожидаемым данным 2002 г. по отношению к ценам 2001 г.:

  • на ремонт трансформаторов – в 2 раза;
  • на ремонт прочего электрооборудования – на 34,4%;
  • на ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования – на 27,1%;
  • на ремонт электродвигателей – на 92,5%;
  • на хим. анализы – на 67,7%;
  • на услуги по крупнотоннажным перевозкам – на 58,5%.

Естественно, подобный темп роста намного опережает темп роста инфляции в регионе (15%) и темп роста цен на промышленную продукцию в регионе (13,5%).

В 2003 г. предприятие планирует не производить резкого изменения цен на свои услуги, а увеличивать выручку за счет повышения производительности труда и снижения трудоемкости на оказание некоторых видов услуг, например, на ремонт электродвигателей. Поэтому по плану в 2003 г. цены по отношению к ожидаемому 2002 г. вырастут незначительно – на 1-4%, что намного ниже прогнозируемых темпов роста инфляции (14%) и роста цен на промышленную продукцию в регионе (13,5%). Исключение составляют услуги по капитальному ремонту трансформаторов, по которым цены изменятся на 14,6%, услуги по ремонту котельного, турбинного и вспомогательного оборудования – на 23,6%, услуги по проведению хим. анализов – на 20%. Увеличение цен на эти виды услуг связано, прежде всего, со значительным ростом цен на материалы.

В целом для «Новгородэнерго» существенного изменения уровня цен от учреждения 100 ДЗО «Энергосервис» не предвидится.

В 2004 г. по прогнозируемым данным цены на продукцию, услуги «Энергосервиса» вырастут на 11-12% к плану 2003 г., что примерно соответствует прогнозируемому темпу роста инфляции (11%) и темпу роста цен на промышленную продукцию в регионе (11%).

Ценовая политика АО «Энергосервис» определяется целями, которые предприятие ставит перед собой на ближайшие два года. Кроме того, необходимо учитывать такой объективно существующий фактор, как постоянный рост стоимости материалов и покупных изделий, индексация заработной платы и увеличение иных расходов по причине действующих инфляционных процессов по стране в целом.

Исходя из этого при определении цен на продукцию, услуги будет применяться метод «издержки плюс прибыль», но окончательная цена будет устанавливаться с учетом цен на аналогичную продукцию, услуги конкурентов путем включение в цену различных продукции, услуг разного процента рентабельности с обязательным получением заданной суммы прибыли по предприятию в целом.

5.3. Методы стимулирования продаж.

При распространении продукции, услуг «Энергосервис», исходя из целей маркетинга, использует такие методы продвижения, как реклама и личная продажа.

5.3.1. Реклама.

Основная задача рекламы продукции, услуг «Энергосервиса» на первом этапе – информативная. Она призвана информировать рынок о продукции, услугах, дать их краткое описание, сформировать новый образ фирмы как самостоятельного предприятия, оказывающего услуги промышленным предприятиям города и области.

На втором этапе при ориентации на увеличение долей сегментов рынка «Энергосервис» планирует перейти от информативной рекламы к увещевательной, призванной сформировать предпочтения продукции, услуг АО и поощряющей воспользоваться именно ими.

Таким образом, в качестве основных целей рекламы можно выделить

на первом этапе:

  • довести  до  сведения  потенциальных покупателей,  что существуют определенные услуги, продукция, предлагаемые «Энергосервисом»;  что они имеют такие-то характеристики; что их можно найти в таком-то месте, по такой-то цене и т.д.;

на втором этапе:

  • заставить думать о том, чтобы воспользоваться продукцией, услугами АО,приводя доводы в пользутакогорешения.

Целевыми аудиториями рекламной кампании являются действующие на выбранных АО сегментах рынка промышленные предприятия, организации, физические лица и граждане-предприниматели. Для этих аудиторий избирается недифференцированная рекламная политика, так как потенциальные клиенты имеют не взаимоисключающие интересы. Рекламные обращения в этом случае будут содержать общее обещание, не усредненное, но способное объединить различающиеся ожидания.

При определении бюджета на рекламу в 2001 и 2002 гг. предприятие сталкивалось с такой проблемой, как ограниченные финансовые возможности, существовавшей при централизованном распределении денежных средств в АО «Новгородэнерго».

В 2003 г. планируется направить на рекламу сумму в размере 18 тыс. руб., в 2004 г. - 43 тыс. руб.

Средства распространения информации, которые планирует использовать «Энергосервис», представлены в Таблице 16:

Таблица 16. «Средства распространения информации, используемые АО «Энергосервис».

Вид рекламы Носитель рекламы Стоимость одного сообщения/группы сообщений, тыс. руб. Кол-во сообщений Сумма ассигнований, тыс. руб.
2003 г. 2004 г. 2003 г. 2004 г.
Рассылка рекламных писем – предложений Письма – предложения, отосланные по факсу - По количеству возможных клиентов По количеству возможных клиентов - -
Рекламные объявления в газетах Газета «Новгородские Ведомости» 2 4 4 8 8
Реклама в телефонных справочниках Ежегодное издание «Новгород» 10 1 1 10 10
Ежегодное издание «Русский бизнес». Север (по Северо-Западу) 25 - 1 - 25
ИТОГО: 18 43

График выхода объявлений в газете «Новгородские Ведомости»: 3 раза в неделю в течение трех недель, то есть 9 раз в течение месяца. Планируется повторять каждый квартал.

График рассылки рекламных писем – предложений: раз в два-три месяца на каждое предприятие – возможного потребителя услуг, продукции.

График размещения объявления в телефонных справочниках: один раз в год.

5.3.2. Личная продажа.

Необходимость применения метода личной продажи при продвижении продукции, услуг «Энергосервиса» связана с особенностями данных продукции, услуг: их сложностью и спецификой. Эти особенности требуют детального информирования потребителей и повторных посещений. В личном контакте работники АО могут более полно информировать клиентов о возможных дополнительных услугах.

Основная схема действия: представитель АО «Энергосервиса» - покупатель (личный контакт или по телефону).

При распространении продукции, услуг «Энергосервис» использует канал сбыта нулевого уровня, то есть работает напрямую с потребителями без использования посредников.

6. Производственный план.

6.1. Характеристика Основных производственных фондов АО «Энергосервис».

Физический износ основных производственных фондов АО «Энергосервис» на 1 сентября 2002 г. составляет 37%, коэффициент годности - 63%. Предприятие постоянно направляет денежные средства на приобретение нового оборудования. Так, в 2001 г. коэффициент обновления ОПФ составил 2,2%, за 1 полугодие 2002 г. – 2,6%. В 2003 г. планируется обновить ОПФ на 3,3%, в 2004 г. – на 3,5%.

6.2. Снабжение производства АО. Основные проблемы при приобретении материалов, сырья, оборудования.

Основной особенностью снабжения «Энергосервиса» является большой перечень необходимых для осуществления производственного процесса материалов, сырья и оборудования.

Данные по основным поставщикам сырья и материалов представлены в Таблице 17.

Таблица 17. «Основные поставщики сырья и материалов АО «Энергосервис».

Материалы, сырье Возможные поставщики Месторасположение поставщика Характер связи
Ремонт трансформаторов, электродвигателей, прочего элекрооборудования
Электротехническая продукция
- кабель «Аркада» Великий Новгород Постоянные связи со скидкой
- провод «ЭТМ»
- обмотки «Электротехсервис»
Масло трансформаторное Москва, Уфа Постоянные связи
Ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования
Теплоизоляционные материалы
- маты «Изоплит» Г. Редькино

Постоянные связи

- УРСА З-д «УРСА» Г. Чудово
- маты БСТВ «Ивотстекло» Г. Брянск
- лакостеклоткань «Стекловолокно» В. Новгород
- стеклоткань То же То же
- асботехнические изделия «Петрохимопторг» Г. С-Петербург
Ремонт производственных зданий и сооружений
Пиломатериалы В. Новгород и Новгородская область Г. Пикалев Непостоянные связи
Использование постоянных связей, сложившихся у АО «Новгородэнерго»
Кирпич
Цемент
Прочие
Спецодежда ООО «Волхов-Сервис» Г. Москва Постоянные связи
Моющие средства ООО «Логос» Великий Новгород Постоянные связи

Как видно из Таблицы 17 «Энергосервис» получает сырье и материалы в основном за пределами Новгородской области. Это объясняется, прежде всего, их отсутствием в городе и области либо наличием у посредников, которые распространяют свою продукцию по завышенным ценам, включающим в себя расходы на транспортировку, хранение, продажу и посредническое вознаграждение. Кроме того, со многими предприятиями-изготовителями у АО установились постоянные хозяйственные связи, дающие преимущества при определении отпускной цены (наличие системы скидок).

6.3. Основные факторы, влияющие на объемы производства.

Основными факторами, оказывающими влияние на объемы производства, являются:

  1. Производственные мощности и техническая оснащенность предприятия. «Энергосервис» при наличии финансовых возможностей всегда направляет часть средств на осуществление технического переоснащения и перевооружения предприятия, избавляясь от устаревшего морально и физически оборудования и приобретая новые современные средства производства. Так, например, предприятие постепенно обновляет парк автотранспортных средств; в 2001 г. были приобретены автомобили КАМАЗ 5320 и УАЗ 3909; в 2002 г. автокран на базе КАМАЗа. В 2003 г. планируется купить полуприцеп-тяжеловоз г/п 60 т.
  2. Применение современных методов и технологий. Например, Химическая лаборатория «Энергосервиса» использует один из самых современных методов анализа масел – хроматографический, для чего в 2001 г. было приобретено новое современное оборудование.
  3. Уровень материально технического снабжения. Предприятие осуществляет поиск новых возможных поставщиков, предлагающих более современные сырье, материалы и оборудование на более выгодных условиях (скидки с количества, доставка и т. д.).
  4. Квалификация работающего персонала. Предприятие постоянно разрабатывает планы повышения квалификации рабочих и РСС на семинарах, курсах, симпозиумах, предоставляет возможность для профессионального роста: рабочим – увеличение разряда, специалистам и служащим – повышение категории.
  5. Форма оплаты труда. Система стимулирования труда. Предприятие планирует разработать новую систему оплаты труда в зависимости от финансового результата деятельности структурного подразделения за отчетный период, а также новую систему стимулирования работников, основанную на заинтересованности каждого работающего в увеличении объемов производства, повышении качества оказываемых услуг и поиске новых клиентов.

6.4. Контроль качества выполняемых услуг.

Предприятие работает с клиентами на основании договоров, в которых предусматриваются права, обязанности и ответственность сторон в случае нарушения договорных обязательств.

Контроль качества оказываемых услуг осуществляется совместно с заказчиком путем проведения лабораторных испытаний (например, лабораторный анализ трансформаторного масла после ремонта трансформатора), гидроиспытаний (для котельного, турбинного и вспомогательного оборудования ТЭЦ) и электроизмерений (для трансформаторов, электродвигателей). Основанием завершения работ является акт сдачи-приемки выполненных работ, подписываемый обеими сторонами (заказчиком и подрядчиком), он свидетельствует о том, что у заказчика нет претензий к качеству выполненных работ / оказанных услуг.

На все виды деятельности у АО «Энергосервис» получены лицензии.

6.5. Объемы продукции, услуг по видам в физическом выражении.

Данные по объемам производства по основным видам услуг представлены в Таблице 18.

Таблица 18. «Объемы производства АО «Энергосервис» в физическом выражении».

ед. изм 2001 факт 2002 г. 2003 план в том числе по кварталам: 2004 г. план
9 мес. факт 4 кв. план год ожид. I II III IV
Ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования ч/ч 126236 96627 32505 129132 218618 57254 53256 54110 53998 225145
Ремонт трансформаторов шт. 72 65 25 90 124 27 41 38 18 134
Ремонт прочего оборудования шт. 35 33 5 38 41 11 10 10 10 41
Ремонт эл. Двигателей шт. 84 22 6 28 35 8 9 9 9 39
Хим анализы:
- сокращенный анализ шт. 469 308 190 498 639 102 188 246 103 710
- хроматографический анализ шт. 268 179 40 219 230 30 88 40 72 242
Крупнотоннажные перевозки маш/час 4171 3446 1434 4880 5416 900 1700 1916 900 5670
Услуги автокрана маш/час 1284 576 358 934 1100 150 350 450 150 1140
Услуги трейлера маш/час 829 329 350 679 990 120 330 430 110 1025
Темпы роста (снижения), объемов %
Ремонт котельного, турбинного и вспомогательного оборудования % 2,3% 69,3% 3,0%
Ремонт трансформаторов % 25,0% 37,8% 8,1%
Ремонт прочего оборудования % 8,6% 7,9% -61,0%
Ремонт эл. Двигателей % -66,7% 25,0% 11,4%
Хим анализы: %
- сокращенный анализ % 6,2% 28,3% 11,1%
- хроматографический анализ % -18,3% 5,0% 5,2%
Крупнотоннажные перевозки % 17,0% 11,0% 4,7%
Услуги автокрана % -27,3% 17,8% 3,6%
Услуги трейлера % -18,1% 45,8% 3,5%

В соответствии с данными Таблицы 18 в 2002 г. ожидается рост физических объемов производства по ремонту трансформаторов – на 25%, по проведению хим. анализов сокращенных – на 6,2%, по крупнотоннажным перевозкам – на 17% к фактическим данным за 2001 г. По некоторым видам услуг, таким как услуги автокрана, ремонт электродвигателей ожидается снижение физического объема к факту 2001 г. Это снижение спроса на услуги АО связано с активной деятельностью на рынке города и области конкурентов, оказывающих аналогичные услуги с низким качеством, но по более приемлемым ценам.

В 2003 г. в соответствии с выбранными целями АО планирует справиться с потерями доли рынка по ремонту электродвигателей за счет снижения цен на ремонт и активизации маркетинга и начать отвоевывать потерянные позиции. Предприятие собирается увеличить объем услуг по данному виду деятельности на 25% в 2003 г. и на 11% в 2004 г.

Также планируется постепенный рост объемов производства по ремонту трансформаторов – на 38% в 2003 г. и на 8,1% в 2004 г.; по крупнотоннажным перевозкам – на 11% в 2003 г. и на 4,7% в 2004 г., по услугам спецтранспорта – на 20-40% в 2003 г. и на 3-4% в 2004 г. Наибольший рост объемов услуг в 2003 г. – 69,3% наблюдается по ремонту оборудования НТЭЦ, связанный с освоением дополнительных объемов, передаваемых предприятию при учреждении АО «Энергосервис».

Увеличение объемов работ по всем вышеназванным направлениям предприятие собирается произвести за счет внутренних резервов, в частности, за счет повышения производительности труда, интенсификации процесса снабжения, маркетинга и сбыта.

6.6. Издержки производства продукции, услуг. Динамика издержек производства. Механизм управления издержками в целях увеличения прибыльности предприятия.

Данные по издержкам производства продукции, услуг «Энергосервиса» по видам расходов, по видам деятельности и по структурным подразделениям, а также темпы роста издержек представлены в Таблице 19.

Таблица 19. «Издержки производства продукции, услуг АО «Энергосервис».

Наименование показателя Ед. изм 2001 г отчет 2002 г 2003 г план 2004 г план
9 мес. Отчет 4 кв. план Год ожид. 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. Всего 2003 г.
1.Затраты по видам расходов, всего тыс. руб. 48137 37536 13252 50788 14476 13274 12862 12614 53226 59877
В т.ч.управленческие рас- ходы тыс. руб. 5574 5390 2061 7451 2332 1980 1941 2265 8518 9455
В т.ч. по элементам затрат:
- услуги производственного характера тыс. руб. 4445 110 230 340 190 32 155 30 407 452
- материалы тыс. руб. 16191 9297 2714 12011 5922 5359 4979 4259 20519 23505
- энергия тыс. руб. 1402 921 644 1565 685 107 612 1404 1597
- расходы на оплату труда тыс. руб. 14673 13831 5025 18856 4893 4903 4907 4936 19639 21799
- единый социальный налог тыс. руб. 5350 4759 1843 6602 1791 1796 1797 1808 7192 7983
- амортизация основных средств тыс. руб. 3263 6095 1976 8071 655 645 641 650 2591 2905
- прочие затраты тыс. руб. 2813 2523 820 3343 340 432 383 319 1474 1636
Темп роста издержек, всего: % 6 5 12
В том числе:
- услуги производственного характера % -92 20 11
- материалы % -26 71 15
- энергия % 12 -10 14
- расходы на оплату труда % 29 4 11
- единый социальный налог % 23 9 11
- амортизация основных средств % 147 -68 12
- прочие затраты % 19 -56 11
2.Затраты по видам деятель-ности, всего тыс. руб. 48137 37536 13252 50788 14476 13274 12862 12614 53226 59877
В том числе:
Ремонт ТЭЦ тыс. руб. 11183 9433 4401 13834 10959 9632 9271 9432 39294 43616
Ремонт электрических сетей тыс. руб. 3066 3031 1033 4064 1268 1515 1566 1203 5552 6163
Прочий ремонт тыс. руб. 342 360 178 538 378 374 369 378 1499 1997
Услуги автотранспорта тыс. руб. 752 288 354 642 1202 1077 1104 1064 4447 5183
Прочие услуги тыс. руб. 691 968 224 1192 669 676 552 537 2434 2918
Услуги на сторону тыс. руб. 14497 1355 95 1450 0
СДТУ тыс. руб. 17606 19588 6967 26555 0
Кап. строительство и реконстр. тыс. руб. 2513 2513
Темп роста издержек, всего: % 6 5 12
В том числе:
Ремонт ТЭЦ % 24 184 11
Ремонт электрических сетей % 33 37 11
Прочий ремонт % 57 179 33
Услуги автотранспорта % -15 593 17
Прочие услуги % 73 104 20
Услуги на сторону % -90
СДТУ % 51
Кап. строительство и реконстр. %
3.Затраты в разрезе структурных подразделений тыс. руб. 48137 37536 13252 50788 14476 13274 12862 12614 53226 59877
тыс. руб.
ЦРЭО тыс. руб. 1687 2168 933 3101 1970 1993 1963 1739 7665 8934
Химлаборатория тыс. руб. 306 332 133 465 201 185 153 182 721 864
ЦРО тыс. руб. 8243 8182 2981 11163 8784 7245 6762 6949 29740 33071
РСЦ тыс. руб. 5054 5623 1789 7412 2319 2774 2880 2680 10653 11825
АТЦ тыс. руб. 744 288 354 642 1202 1077 1104 1064 4447 5183
Услуги на сторону тыс. руб. 14497 1355 95 1450
СДТУ тыс. руб. 17606 19588 6967 26555
Темп роста издержек, всего: % 6 5 12
В том числе:
%
ЦРЭО % 84 147 17
Химлаборатория % 52 55 20
ЦРО % 35 166 11
РСЦ % 47 44 11
АТЦ % -14 593 17
Услуги на сторону % -90
СДТУ % 51

Как видно из Таблицы 19 в рассматриваемом периоде ожидается постепенный рост издержек производства, связанный, прежде всего, с ростом цен на материалы, сырье, оборудование, с индексацией заработной платы персонала в связи с общим ростом цен и уменьшением суммы доходов в реальном выражении.

В 2002 г. ожидается рост суммы издержек к факту 2001 г. на 6% в ценах соответствующих лет или снижение на 7,1% в сопоставимых ценах (при прогнозируемом росте цен на промышленную продукцию 13,5%). В 2003 г. планируется рост издержек на 5% в ценах соответствующих лет или на 7,7% в сопоставимых ценах (при прогнозируемом росте цен на промышленную продукцию 13,5%). В 2004 г. планируется увеличение суммы затрат на 12% в фактических ценах или на 1% в сопоставимых ценах (при прогнозируемом росте цен на промышленную продукцию 11%).

Ожидаемое снижение суммы издержек в 2002 г. против факта 2001 г. в сопоставимых ценах связано с тем, что в 2001 г. предприятием было оказано большое количество услуг при строительстве оптико-волоконной линии связи которые отражаются по статье «Услуги на сторону», по элементам затрат они включаются в статьи «Услуги производственного характера», «Прочие расходы» (в части командировочных расходов). Амортизация в 2002 г. выросла на 147% в фактических ценах за счет приобретения новых основных производственных фондов. Повышение суммы затрат на оплату труда и соответственно суммы ЕСН объясняется ежеквартальной индексаций заработной платы предприятия (29% в ценах соответствующих лет или 26% в сопоставимых ценах). Произошло снижение расходов по материалам из-за недостатка денежных средств на их приобретение.

В 2003 г. планируется увеличение издержек на приобретение материалов – на 71% в фактических ценах или на 50,5% в сопоставимых ценах, на оплату труда – на 4% в ценах соответствующих лет. Данное увеличение объясняется, прежде всего, освоением «Энергосервисом» дополнительных объемов по ремонту оборудования НТЭЦ (на 150,3 % в сопоставимых ценах), а также ростом объемов по ремонту электрооборудования. Снизятся затраты на амортизационные отчисления в связи с выходом из состава предприятия цеха СДТУ с большим количеством ОПФ, по этой же причине произойдет изменение сумм по статьям «Прочие расходы» и «Услуги производственного характера».

В 2004 г. рост издержек по отдельным статьям более равномерен. В среднем идет увеличение на 11-20% в ценах соответствующих лет или 1-1,1% в сопоставимых ценах. Наибольший рост наблюдается по статьям «Материалы» и «Энергия» - 2-3% в сопоставимых ценах.

По видам деятельности наибольший рост затрат по ожидаемым данным 2002 г. наблюдается по прочим услугам, связанный, в основном, с увеличением объемов хим. анализов – 73% в фактических ценах. Также ожидается рост издержек в размере 20-60% в ценах соответствующих лет или 9-40% в сопоставимых ценах по другим видам деятельности, объясняемый ростом объемов производства, а также опережающим прогнозируемый рост цен на промышленную продукцию ростом цен на материалы и сырье и индексацией заработной платы.

В 2003 г. значительно вырастают издержки по ремонту НТЭЦ – на 184%, по услугам автотранспорта – на 593% в ценах соответствующих лет, связанные с освоением «Энергосервисом» новых видов работ, а также, что касается транспортных услуг, - изменением порядка учета расходов на содержание автотранспорта с 1 января 2003 г.

В 2004 г. рост затрат по различным видам деятельности не испытывает таких резких колебаний и планируется в пределах 11-20% в ценах соответствующих лет или 1-1,3% в сопоставимых ценах за счет постепенного увеличение физического объема производства.

В целях обеспечения конкурентоспособности продукции, услуг на выбранных сегментах рынков АО «Энергосервис» необходимо разработать программу управления издержками в целях минимизации расходов и максимизации прибыли.

В качестве основных направления снижения издержек производства на 2003 и 2004 гг. можно выделить следующие:

Материальные затраты.

  • поиск поставщиков, предлагающих сырье и материалы для производства по более низким ценам и постоянный контроль за ценами приобретения материалов;
  • совершенствование договорных отношений с поставщиками;
  • введение нормативов на эксплутационные и ремонтные нужды и контроль за их соблюдением;
  • замена устаревшего неэкономичного оборудования, например, транспортных средств.

Расходы на оплату труда и отчисления во внебюджетные фонды.

  • пересмотр системы премирования работников за производственные результаты;
  • разработка действенной системы стимулирования труда;
  • внедрение передовых форм организации труда (например, КТУ);
  • оптимизация численности персонала.

Оптимизация численности персонала.

  • снижение трудоемкости выполняемых работ за счет внедрения новых технологий.
    • В 2003 г. планируется произвести реконструкцию здания ремонтно-строительного цеха на НТЭЦ и перепланировать имеющиеся там станки в поточную линию.
    • После реконструкции старого здания склада «Энергосервиса» в нем планируется организовать новый участок по сушке ценных пород деревьев.
    • Также планируется приобрести для цеха ремонта электрооборудования новую установку для сушки трансформаторного масла.
    • В 1 полугодии 2002 г. была куплена новая установка для химической лаборатории для проведения хроматографических анализов трансформаторного масла, что позволит после ее освоения намного снизить затраты времени на проведение одного анализа.
  • закрепление за одним водителем двух автотранспортных средств;
  • совершенствование структуры управления предприятия.

Амортизация основных фондов.

  • продажа неиспользуемых и/или неэффективно используемых ОПФ;
  • сдача неиспользуемых и/или неэффективно используемых производственных площадей в аренду. В 2003 г. планируется сдать в аренду неотапливаемый ангар общей площадью 150 кв. м., который возможно использовать как складское помещение;
  • вывод из эксплуатации устаревшего оборудования.
    Прочие меры по снижению издержек.
  • снижение неденежных форм расчета с заказчиками;
  • заключение договоров на условиях не менее 50% предоплаты;
  • планирование ремонтов автотранспортных средств на время снижения спроса на транспортные услуги (зима, ранняя весна).

7.Организационный план.

7.1.Организационная структура ОАО.

Предлагаемая организационная структура АО «Энергосервис» представлена на Схеме 1.

Бизнес-план учреждения 100% дочернего акционерного общества «Энергосервис»

Схема 1. «Организационная структура ОАО «Энергосервис» (100% дочернее общество АО «Новгородэнерго»)

Краткие обоснования предложенной организационной структуры даны в Таблице 20.

Таблица 20. «Обоснования организационной структуры АО «Энергосервис».

Необходимые изменения во внутренней среде Инструмент приспособления к изменениям и обоснование использования данного инструмента
Четкое разделение структуры на два блока: экономический и технический. Создание коммерческой дирекции. Она составит противовес техническим службам, которые преобладают и до недавнего времени имели первостепенное значение.
Приоритет экономического блока над техническим. Введение в штат должности коммерческого директора. Повышение статуса руководителя экономического блока.
Подчинение работы экономического блока интересам маркетинга. Объединение ПЭО и группы по маркетингу в службу маркетинга и экономики. Возможность влияния и координации работы экономистов и маркетологов при осуществлении текущей работы по расчету цен, исследованиям финансовых и экономических сторон деятельности предприятия, анализу и прогнозированию результатов, выдаче рекомендаций по повышению эффективности работы предприятия.
Объединение ПЭО и отдела маркетинга в службу маркетинга и экономики. 1. Введение в штат должности начальника службы маркетинга и экономики. Он будет осуществлять координацию деятельности ПЭО и ОМ и в то же время обладать достаточно высоким статусом для работы с руководителями предприятий – потенциальных потребителей продукции и услуг «Энергосервиса».

2 Начальник службы будет также заниматься перестройкой работы ПЭО в связи с преобразованием предприятия в дочернее АО: разработки новой системы планирования и учета, системы стимулирования РСС и рабочих и т. д.

Так как АО «Энергосервис» учреждается в качестве 100% дочернего общества, то общее руководство деятельностью общества будет осуществляться Советом директоров, члены которого будут избраны Советом директоров АО «Новгородэнерго».

Руководство текущей деятельностью общества войдет в компетенцию Правления АО «Новгородэнерго».

7.2. Общие сведения о средней численности и расходах на оплату труда персонала предприятия.

Общие сведения о средней численности персонала «Энергосервиса» представлены в Таблице 21.

Таблица 21. «Средняя численность персонала АО «Энергосервис».

Наименование показателя Ед. изм 2001 г отчет 2002 г 2003 г план 2004 г план
9 мес. отчет 4 кв. план Год ожид. 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. год
1.Среднесписочная численность персонала, всего чел. 341 334 343 339 299 299 299 299 299 299
В том числе: чел.
1.1.Среднесписочная численность ППП чел. 326 286 329 308 299 299 299 299 299 299

Как видно из Таблицы 21 в 2003 г. ожидается снижение средней численности персонала на 40 чел. или на 22% к ожидаемому 2002 г. Данное изменение связано, прежде всего, с выходом из состава предприятия цеха СДТУ, численность которого составляет в настоящий момент порядка 90 чел. Вывод такого крупного структурного подразделения будет несколько компенсировано передачей «Энергосервису» ремонтного персонала НТЭЦ в количестве 63 чел.

Данные по расходам на оплату труда АО представлены в Таблице 22.

Таблица 22. «Средства на оплату труда работников АО «Энергосервис».

Наименование показателя Ед. изм 2001 г отчет 2002 г 2003 г план 2004 г план
9 мес. отчет 4 кв. план Год ожид. 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. год
1. Среднемесячная зарплата ППП (на основании ф.П-4) руб. 3920,2 4849,1 5159,9 5004,5 5605,3 5568,6 5561,9 5602 5584,5 6198,7
2. Среднемесячный доход ППП(на основании ф.П-4) руб. 3947,4 4883,4 5173,1 5028,3 5612 5574,1 5567,4 5607,6 5590,3 6205,2
3. Темп роста (снижения) среднемесячного дохода ППП % 27,4 11,2 11
4. Средства на оплату труда в себестоимости тыс. руб. 14673 13831 5025 18856 4893 4903 4907 4936 19639 21799
5. Доля расходов на оплату труда в издержках (себестоимости) % 30,5% 36,8% 37,9% 37,1% 33,8% 36,9% 38,2% 39,1% 36,9% 36,4%
6. Чистая прибыль на 1 работника руб. 225,81 691,62 504,37 1191,74 722,41 541,81 498,33 531,77 2294,3 3903
7. Темп роста чистой прибыли на 1 работника % 427,8 92,5 70,1
8. Соотношение темпов роста среднемесячного дохода ППП АО и уровня инфляции в регионе % 82,7% 1,8% 0,0%
9. Средства на оплату труда всего персонала (из всех источников), в том числе: тыс. руб. 16234,1 14453 5467,8 19920,3 5094 5086 5125 5126 20431 22679
9.1. Фонд заработной платы тыс. руб. 16106 14336 5306,3 19641,8 5068 5059 5097 5100 20324 22560
9.2. Выплаты социального характера тыс. руб. 106,1 84,4 13 97,4 15 15 16 15 61 68
9.3. Компенсационные выплаты высвобождающимся работникам тыс. руб. 136,5 136,5
9.4. Другие выплаты тыс. руб. 22 32,6 12 44,6 11 12 12 11 46 51
10. Отчисления во внебюджетные фонды (единый социальный налог) тыс. руб. 5348 4490 1843 6333 1773 1774 1779 1793 7119 7902
11. Затраты на подготовку и переподготовку персонала тыс. руб. 37 45 45 87 73 60 60 280 311

Как видно из Таблицы 22 расходы на оплату труда работников предприятия, а также среднемесячная заработная плата и среднемесячный доход на одного работника, имеют тенденцию к постоянному росту, связанному, прежде всего, с ежеквартальной индексацией заработной платы в связи с ростом инфляции и снижением доходов населения в реальном выражении. Рост среднемесячного дохода по ожидаемому 2002 г. составит 27,4% к уровню 2001 г. и, таким образом, опережает инфляцию на 82,7% (при индексе инфляции 15%). В 2003 г. планируется увеличение среднемесячного дохода на 11,2% в ценах соответствующих лет или снижение в реальном выражении на 2,5% к ожидаемому 2002 г., что будет ниже роста инфляции на 25% (при индексе инфляции 14%). В 2004 г. на предполагается увеличить среднемесячный доход на 11% в ценах соответствующих лет.

Доля расходов на оплату труда в общих издержках не испытывает резких колебаний и составляет 30-40%.

В соответствии с выбранной стратегией маркетинга «Энергосервис» планирует увеличить долю чистой прибыли в расчете на одного работника с 225,81 руб. в 2001 г. до 1191,74 руб. в 2002 г., рост в фактических ценах составит 427,8%; до 2294,3 руб. в 2003 г., рост в фактических ценах – 92,5%; до 3903 руб. в 2004 г., рост в фактических ценах – 70,1%.

Незначительно вырастут средства на оплату труда за счет всех источников в 2003 г. к ожидаемому 2002 г. Планируется также увеличить затраты на подготовку и переподготовку кадров с 87 тыс. руб. в 2002 г. до 280 тыс. руб. в 2003 г. и до 311 тыс. руб. в 2004 г.

7.3.Персонал, не связанный с управлением.

В связи с передачей «Энергосервису» дополнительных объемов ремонтных работ НТЭЦ в 2003 г. возрастет потребность в квалифицированных рабочих. Ожидается увеличение численности рабочих до 230 чел. против 218 чел. по ожидаемым показателям 2002 г. (на 12 чел. или 5,5%). В 2004 г. увеличение численности рабочих не планируется, так как предприятие собирается расширять объемы оказываемых услуг за счет внутренних неиспользованных резервов, в том числе за счет повышения производительности труда.

Диапазон требующихся разрядов рабочих на основании сложности работ - II-VI р.

Тарифная сетка рабочих (на 1 октября 2002 г.):

- Цех ремонт оборудования НТЭЦ, Цех по ремонту электрооборудования, Хим. лаборатория, ремонтный персонал сетей – 1703-2789 руб.;

- Ремонтно-строительный цех – 1639-2455 руб.;

- Транспортный цех - 2290-2803 руб.

Средний размер премии персонала составляет 70% от оклада.

Все основные производственные рабочие приняты по бессрочным трудовым соглашениям.

7.4. Управленческий персонал.

В 2003 г. планируется снижение средней численность управленческого персонала со 107 чел. по ожидаемым данным 2002 г. до 69 чел. (38 чел. или 64,5%). Данное снижение численности связано с выходом из «Энергосервиса» цеха СДТУ. В 2004 г. изменение численности управленческого персонала не планируется.

Доля лиц с высшим образованием в общем количестве РСС по плану 2003 г. составит 51,2%. По возрастному критерию в «Энергосервисе» преобладают лица 40-50 лет; данная тенденция сохранится и в дальнейшем.

7.5. Мотивация труда рабочих и РСС предприятия.

При учреждении «Энергосервиса» предполагается перейти к следующей системе оплаты труда работников предприятия:

базовый оклад + премия.

Базовый оклад работнику устанавливается по тарифной сетке, обязательной для предприятий энергетического комплекса, в зависимости:

для рабочих - от профессии, разряда,

для РСС – от должности, категории.

Базовый оклад работники получают независимо от результатов деятельности предприятия.

Премия работнику выплачивается ежемесячно в зависимости от финансового результата деятельности структурного подразделения, в котором работает работник, а для исполнительного аппарата – в зависимости от финансового результата по предприятию в целом, за прошедший месяц. Таким образом, процент премии будет изменяться в зависимости от конкретного размера прибыли / убытка, полученного за месяц.

Внутри отдельного структурного подразделения планируется ввести коэффициент трудового участия (КТУ).

В качестве одного из возможных способов стимулирования труда работников предприятия рассматривается возможность выплаты премии за нахождение нового потребителя услуг, продукции «Энергосервиса». В данном случае размер премии будет определяться как процент от суммы сделки с новым клиентом.

В целях стимулирования специалистов предприятия планируется:

  • расширить квалификационный перечень должностей специалистов и ввести должность ведущий специалист;
  • разбить отделы на сектора (где это целесообразно) и ввести в штат должность начальника сектора.

7.6. Кадровая политика.

7.6.1. Принципы подбора сотрудников.

  1. Продвижение сотрудников внутри организации (внутренний конкурс);
  2. Проведение внешнего конкурса путем подачи объявлений, конкурса резюме, собеседования;
  3. Подбор сотрудников через агентства по подбору персонала;
  4. Подбор специалистов по рекомендации собственных сотрудников

7.6.2. Принципы найма сотрудников.

В зависимости от должности и вида работы:

  1. Прием работников по трудовому договору на неопределенный срок с испытательным сроком до 3 мес.;
  2. Прием работников по срочному трудовому договору;
  3. Заключение с работниками гражданско-правовых договоров о возмездном оказании услуг.

7.6.3.Система подготовки кадров.

  1. Проведение вводного тренинга на рабочем месте для каждого нового работника;
  2. Вводная и ежегодная переподготовка по технике безопасности;
  3. Ежегодное, по мере возможности, посещение сотрудниками администрации и начальниками структурных подразделений семинаров по актуальным рабочим вопросам;
  4. Дистанционное обучение посредством Интернет;
  5. Создание системы внутриорганизационного обучения;
  6. Активное участие в открытых семинарах, конференциях, обмене опытом;
  7. Посещение сотрудниками аналогичных предприятийв других областях в целях обмена опытом (Тверь, Псков, Санкт-Петербург);
  8. Длительное периодическое обучение 1 раз в 5 лет на базе институтов переподготовки кадров.

7.6.4. Система профессионального продвижения сотрудников.

  1. Возможность участия во внутреннем конкурсе на замещение вакантных должностей;
  2. Разработка профиля должности с последующим приведением реальной квалификации сотрудников в соответствие с профилем;
  3. Ежегодное проведение личных встреч руководителя с каждым подчиненным для определения задач, потребности в обучении, оценке сотрудника.

8. Юридический план.

Юридический план АО «Энергосервис» представлен в Таблице 23.

Таблица 23. «Юридический план АО «Энергосервис».

1. Форма собственности. Частная.
2. Проектируемая дата создания и регистрации. В соответствии с законодательством РФ АО считается созданным с момента государственной регистрации. Юридическое лицо должно быть зарегистрировано органом осуществляющим регистрацию, в течении 5 дней с момента подачи заявления о регистрации и необходимых документов в регистрирующий орган.
3. Учредительные документы. Устав
4. Размер уставного капитала 48 783 000 рублей
5. Количество акций. 4 878 300 обыкновенных акций
6. Стоимость акций. В соответствии с Федеральным законом размер уставного капитала ОАО должен быть не менее 1000 кратного минимального размера оплаты труда.
На настоящий момент общая стоимость акций Общества должна быть не менее 100000 рублей.
Стоимость одной акции ОАО «Энергосервис» будет составлять 10 рублей.
7. Законодательные и нормативные документы, регулирующие деятельность АО. Гражданский Кодекс РФ, Налоговый Кодекс,
Федеральные Законы: «Об акционерных обществах» «О государственной регистрации юридических лиц», «Об аудиторской деятельности», «О бухгалтерском учёте», «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».
Указ Президента «О некоторых мерах по защите прав вкладчиков и акционеров».
Приказ Мин.фин. «О порядке публикации бухгалтерской отчётности открытого акционерного общества»
8. Перечень договоров, соглашений с другими организациями. Договоры о взаимодействии с ОАО «Новгородэнерго».
Договоры со сторонними организациями на оказание транспортных услуг, выполнение ремонтных и ремонтно-строительных работ.

9. Оценка риска и страхование. Альтернативные варианты учреждению 100% дочернего АО «Энергосервис».

9.1. Оценка риска и страхования.

Основные рисков, которые могут возникнуть, ожидаемый ущерб от рисков и организационные меры по профилактике и нейтрализации рисков, представлены в Таблице 24.

Таблица 24. «Основные возможные риски, ожидаемый ущерб и организационные меры по профилактике и нейтрализации рисков».

Тип риска Ожидаемый ущерб Организационные меры по профилактике и нейтрейлеризации рисков
Риск неплатежеспособности покупателей. В пределах сумм заключенных договоров Активный маркетинг, то есть расширение круга возможных покупателей. Заключение договоров на условиях не менее 50% предоплаты.
Риск отсутствия спроса. В пределах сумм постоянных издержек производства Активный маркетинг, то есть расширение круга возможных покупателей.
Пожар; стихийное бедствие;
Авария в отоплении, канализации или автоматических системах водоснабжения пожаротушения.
Возникновение ущерба в результате противоправного действия третьих лиц. Поломки машин и оборудования.
В пределах стоимости повреждённого имущества. Наличие исправных огнетушителей, автоматической пожарной сигнализации, противопожарного водопровода и т.д. Запрет на огонь, курение. Организация пропускного режима. Наличие охраны, охранной сигнализации Ограждение объекта. Страхование имущества.
Частичная потеря, временная полная или постоянная полная потеря работником общей трудоспособности в результате несчастного случая.
Смерть работника, явившаяся следствием травмы, острого отравления и иных несчастных случаев.
В пределах выплат производимых пострадавшим от несчастного случая работникам. Соблюдение работниками, а также контроль со стороны руководства за соблюдением требований нормативных документов регулирующих трудовую деятельность, дисциплину и охрану труда.

9.2. Альтернативные варианты учреждению 100% дочернего АО «Энергосервис».

9.2.1. Вариант 1. ПРП – обособленное предприятие в составе ОАО «Новгородэнерго»

Альтернативой создания 100% дочернего акционерного общества «Энергосервис» является сохранение предприятия в составе АО «Новгородэнерго» в качестве отделения.

Основные сравнительные финансовые показатели указанной альтернативы и избранного варианта представлены в Таблице 25.

Таблица 25. «Финансовые показатели АО «Энергосервис» и ПРП на 2003 г.»

Наименование показателя Ед. изм. 2001 г отчет 2002 г. ожид. Выбранный вариант 2003 г. план Альтернатива 2003 г. план Соотношение выбранного варианта и альтернативы
1. Выручка от продукции, всего тыс. руб. 49146 52820 55886 55089 98,57%
2. Себестоимость продукции, всего тыс. руб. 48137 50788 53226 53226 100,00%
3. Валовая прибыль, всего тыс. руб. 1009 2032 2660 1863 70,04%
4. Операционные доходы тыс. руб. 23009 19345
5. Операционные расходы тыс. руб. 21662 20483 1093 1093 100,00%
6. Внереализационные доходы тыс. руб. 119 1054
7. Внереализационные расходы тыс. руб. 1532 302 159 159 100,00%
8. Прибыль до налогообложения тыс. руб. 943 1005 1408 611 43,39%
9. Налог на прибыль тыс. руб. 866 601 722 531 73,55%
10. Чистая прибыль тыс. руб. 77 404 686 80 11,66%
11. Норма чистой прибыли к с/с % 0,16% 0,80% 1,29% 0,15% 11,65%

Как видно из Таблицы 25 при сохранении ПРП в составе АО «Новгородэнерго» в качестве отделения, а не выделении АО «Энергосервис» резко падает показатель валовой прибыли – на 30%. Соответственно уменьшается и чистая прибыль: с 686 тыс. руб. при выделении 100% дочернего общества до 80 тыс. руб. (что составляет 11,7% от 686 тыс. руб.) при сохранении ПРП. Норма чистой прибыли к себестоимости снижается с 1,29% до 0,15%.

Основываясь на данных Таблицы 25 можно сделать вывод, что учреждение АО «Энергосервис» является более предпочтительным с точки зрения финансовой эффективности.

В качестве основных преимуществ избранного варианта перед указанной альтернативой, то есть сохранения ПРП в качестве отделения, можно указать следующие:

  1. Выведение предприятия, оказывающего преимущественно ремонтные услуги, из зоны деятельности, подпадающей под действие антимонопольного законодательства и тарифного регулирования, что позволит устанавливать цены на услуги в соответствии со сложившейся рыночной конъюнктурой.
  2. Возможность оказания широкого спектра услуг без ограничений по объемам иным предприятиям и организациям В. Новгорода и Новгородской области, а также свобода поиска клиентов за пределами региона;
  3. Появление действенного фактора стимулирования труда персонала предприятия – определение размера премии за отчетный период в зависимости от финансового результата деятельности предприятия. Возможность повышения качества оказываемых услуг, а также производительности труда за счет изменения психологического отношения к труду работников предприятия;
  4. Свобода определения системы и размеров оплаты труда рабочих и РСС различных структурных подразделений, а также управленческого персонала предприятия.
  5. Отсутствие централизованного распределения денежных средств. Финансовая самостоятельность, возможность вложения денежных средств в приоритетные направления деятельности предприятия;
  6. Юридическая самостоятельность предприятия.

9.2.2. Вариант 2. «Энергосервис» – с передачей работ по ремонту сетей.

АО «Энергосервис» учреждается на базе уже существующего Производственного ремонтного предприятия, из состава которого планируется вывести цех СДТУ, а дополнительно передать ремонтный персонал НТЭЦ в количестве 63 чел. и соответственно дополнительные объемы по ремонту котлотурбинного, топливо-транспортного, химического цехов, а также тепловой автоматики и измерений. Поэтому общие объемы услуг по плану 2003 г. по сравнению с ожидаемыми данными за 2002 г. не характеризуются значительными изменениями в большую или меньшую сторону.

В том случае, если при учреждении 100% дочернего общества в предприятие будут переданы такие виды работ, как ремонт подстанций 35 кВ и выше и ремонт высоковольтных линий электропередач 35 кВ и выше для АО, то произойдет резкое изменение объемов услуг, а также финансовых показателей. Основные сравнительные данные по объемам услуг представлены в Таблице 26.

Таблица 26. «Основные показатели деятельности АО «Энергосервис» в случае передачи в предприятие работ по ремонту высоковольтных линий электропередач 35 кВ и выше и подстанций 35 кВ и выше».

Наименование показателя Ед. изм. 2001 г отчет 2002 г. ожид. Выбранный вариант 2003 г.

план

Альтернатива 2003 г. план Соотношение выбранного варианта и альтернативы
1. Объемы поставки услуг, всего т. р. 49146 52820 55886 90929 162,7%
В т.ч.по видам услуг:
Реконстр. и модерн. оборудовния т. р. 2614
Ремонт ТЭЦ т. р. 11418 14387 41260 33522 81,2%
Ремонт сетей т. р. 3130 4226 5829 47091 807,9%
Прочий ремонт т. р. 349 559 1574 1547 98,3%
Услуги автотранспорта т. р. 768 668 4668 6147 131,7%
Прочие услуги т. р. 705 1240 2555 2622 102,6%
Услуги на сторону т. р. 14801 1508
СДТУ т. р. 17975 27618
2. Темп роста объема поставки по видам услуг, всего: % 5,8% 75,7%
В том числе:
Реконстр. и модерн. оборудовния %
Ремонт ТЭЦ % 186,8% 125,4%
Ремонт сетей % 37,9% 992,9%
Прочий ремонт % 181,6% 188,1%
Услуги автотранспорта % 598,8% 577,0%
Прочие услуги % 106,0% 67,8%
Услуги на сторону %
СДТУ %

Если проанализировать данные Таблицы 26, то можно увидеть, что в случае передачи в АО «Энергосервис» работ по ремонту высоковольтных ЛЭП 35 кВ и выше и подстанций 35 кВ и выше общий объем услуг вырастет на 75,7% к ожидаемому уровню 2002 г., тогда как при утверждении избранного варианта общий объем услуг вырастет всего лишь на 5,8% в ценах соответствующих лет. Значительно отличаются объемы услуг по ремонту сетей, а также по услугам автотранспорта, колебания же показателей по объемам оказываемых услуг по иным видам деятельности менее значительны.

Соответственно значительно изменятся и финансовые показатели деятельности предприятия. Основные сравнительные данные представлены в Таблице 27.

Таблица 27. «Финансовые показатели деятельности АО «Энергосервис» в случае передачи в предприятие работ по ремонту высоковольтных линий электропередач 35 кВ и выше и подстанций 35 кВ и выше».

Наименование показателя Ед. изм. 2001 г отчет 2002 г. ожид. Выбранный вариант 2003 г. план Альтернатива 2003 г. план Соотношение выбранного варианта и альтернативы
1.Выручка от продукции, всего тыс. руб. 49146 52820 55886 90929 162,70%
2. Себестоимость продукции, всего тыс. руб. 48137 50788 53226 86599 162,70%
3.Валовая прибыль, всего тыс. руб. 1009 2032 2660 4330 162,78%
4.Операционные доходы тыс. руб. 23009 19345
5.Операционные расходы тыс. руб. 21662 20483 1093 1093 100,00%
6.Внереализационные доходы тыс. руб. 119 1054
7.Внереализационные расходы тыс. руб. 1532 302 159 159 100,00%
8.Прибыль до налогообложения тыс. руб. 943 1005 1408 3078 218,61%
9.Налог на прибыль тыс. руб. 866 601 722 777 107,62%
10.Чистая прибыль тыс. руб. 77 404 686 2301 335,42%
В т.ч. направляемая на дивиденды тыс. руб.
11.Норма чистой прибыли к с/с % 0,16% 0,80% 1,29% 2,66% 206,20%

Как видно из Таблицы 27 при общем плановом увеличении объема услуг, а соответственно и валовой прибыли, при принятии альтернативного варианта учреждения АО «Энергосервис» на 62,7% в 2003 г. значительно вырастает и планируемый показатель чистой прибыли: с 686 тыс. руб. до 2301 тыс. руб., что составит 235,4%. Соответственно вырастет и норма чистой прибыли по отношению к себестоимости: с 1,29% до 2,66%, то есть в два раза.

Несмотря на такое значительное прогнозируемое повышение эффективности деятельности предприятия при передаче в АО «Энергосервис» работ по ремонту ЛЭП 35 кВ и выше и ПС 35 кВ и выше, на данном этапе АО «Новгородэнерго» все же отказывается от этого варианта. Объясняется такое решение тем, что в настоящее время ремонтный персонал сетей находится непосредственно на том участке, за работоспособность которого несет ответственность, входит в состав определенных ЭС и подчиняется руководству этих ЭС. В том случае, если ремонтный персонал будет передан в «Энергосервис», то он будет обязан подчиняться руководству АО. Тем самым удлинится цепочка: «сигнал о неисправности ПС / ЛЭП – приказ ремонтному персоналу устранить неисправность», что может привести к потере мобильности рабочего персонала и соответственно поставит под угрозу бесперебойность энергоснабжения потребителей.

В качестве еще одной возможной альтернативы создания 100% дочернего АО «Энергосервис» можно назвать выделение предприятия в полностью самостоятельное акционерное общество, акции которого будут продаваться и покупаться на открытом рынке. Преимуществами данного варианта являются, прежде всего, обретение полной финансовой и юридической самостоятельности без контроля со стороны АО «Новгородэнерго» в лице Правления АО «Новгородэнерго» и Совета Директоров АО «Новгородэнерго».

Указанный вариант является приближенным к идеальному в условиях рыночной экономики, но на данном этапе предприятие еще не готово к полной хозяйственной самостоятельности.

Если сразу после выделения ОАО «Энергосервис» Новгородская ТЭЦ будет выбирать подрядчиков на конкурсной основе, то ОАО «Энергосервис» не сможет оказать достойную конкуренцию другим подрядчикам из–за высоких цен на оказываемые услуги.

Потребуется некоторое время, в течение которого АО «Энергосервис» необходимо постараться максимально снизить издержки производства, оптимизировать численность персонала, ввести комплексную систему стимулирования труда, повысить производительность труда с тем, чтобы, став полностью независимым, эффективно работать и получать намеченную норму прибыли.

Сальдо доходов и расходов АО "Новгородэнерго" за 3 года

2002 год

Показатель ПРП в составе Новгородэнерго Предлагаемый вариант Альтернативный вариант
Доходы
Прибыль от сторонних заказчиков 11,5 Х х
Удешевление стоимости работ для АО "Новгородэнерго" х
Дивиденды х 283 155
Расходы
Централизованные расходы 0 Х Х
Фонды потребления 164 0 0
Капиталовложения 12 213 0 0
Налоги 1 564 0 0
Организационные расходы х 0 0
Удорожание стоимости работ для АО "Новгородэнерго" х 0 0
Сальдо доходов и расходов АО "Новгородэнерго" -13 929,5 283 155

2003 год

Показатель ПРП в составе Новгородэнерго Предлагаемый вариант Альтернативный вариант
Доходы
Прибыль от сторонних заказчиков 11,5 Х Х
Удешевление стоимости работ для АО "Новгородэнерго" х
Дивиденды х 480 791
Расходы
Централизованные расходы 0 Х Х
Фонды потребления 209 0 0
Капиталовложения 3 372 0 0
Налоги 1 955 0 0
Организационные расходы Х 0 0
Удорожание стоимости работ для АО "Новгородэнерго" Х 0 0
Сальдо доходов и расходов АО "Новгородэнерго" -5 524,5 480 791

2004 год

Показатель ПРП в составе Новгородэнерго Предлагаемый вариант Альтернативный вариант
Доходы
Прибыль от сторонних заказчиков 11,5 Х х
Удешевление стоимости работ для АО "Новгородэнерго" Х
Дивиденды Х 817 1 366
Расходы
Централизованные расходы 0 Х х
Фонды потребления 210 0 0
Капиталовложения 3 984 0 0
Налоги 2 066 0 0
Организационные расходы Х 0 0
Удорожание стоимости работ для АО "Новгородэнерго" Х 0 0
Сальдо доходов и расходов АО "Новгородэнерго" - 6 248,5 817 1 366

10. Инвестиции.

Данные по вводу производственных мощностей и объемам капвложений приводятся в Таблице 28.

Таблица 28. «Основные показатели капиталовложений АО «Энергосервис»

Наименование показателя Ед. изм. 2001 г. отчет 2002 год 2003 г план 2004 г план
9 мес. отчет 4 кв. план Год ожид.
1. Ввод производственных мощностей Кв. м. 176 176 750 250
1.1. Новое строительство и расширение действующих предприятий
1.2. Техперевооружение и реконструкция действующих предприятий Кв. М 176 176 750 250
2. Капиталовложения в основной капитал, всего Тыс. руб. 3263 6095 1976 8071 2762,5 3197
2.1. Капиталовложения на производственное развитие Тыс. руб. 3263 6095 1976 8071 2762,5 3197
2.1.1. В том числе на техперевооружение и реконструкцию действующих предприятий Тыс. руб. 213 213 774 1500
2.1.2. На новое строительство и расширение действующих предприятий Тыс. руб. 171,5 292
2.1.3. На приобретение оборудования, не требующего монтажа Тыс. руб. 3263 6095 7858 7858 1817 1405
3. Инвестиций, всего: Тыс. руб. 3263 6095 1976 8071 2762,5 3197
В том числе:
3.1. За счет собственных средств Тыс. руб. 3263 6095 1976 8071 2762,5 3197
3.1.1 Амортизация Тыс. руб. 3263 6095 1976 8071 2591 2905
3.1.2. Прибыль Тыс. руб. 171,5 292
3.2. Заемные и привлеченные средства Тыс. руб.

Как видно из Таблицы 28, АО «Энергосервис» в основном инвестирует средства в приобретение оборудования, не требующего монтажа.

Так, если в 2001 г. на эти цели было потрачено 3 263 тыс. руб., то в 2002 г. сумма капиталовложений в данное оборудование ожидается в размере 7858 тыс. руб.

На новое строительство и расширение деятельности общества в 2002 году планируется затратить тыс. рублей, в 2003 году 171,5 тыс. рублей и в 2004 году 292 тыс. рублей. Все эти средства будут направлены из чистой прибыли общества.

По плану в 2003 г. предприятие собирается приобрести оборудования, не требующего монтажа, на сумму 1817 тыс. руб., а в 2004 г. – на сумму 1405 тыс. руб.

Часть средств АО направляет на реконструкцию предприятия в целях повышения производительности труда. Так, по ожидаемым данным 2002 г. эти расходы составят 213 тыс. руб., по плану на 2003 г. – 774 тыс. руб., по плану на 2004 г. – 1 500 тыс. руб.

Основным источником инвестиций АО «Энергосервис» является амортизация и чистая прибыль общества.

11. Финансовый план.

11.1. Основные показатели деятельности АО «Энергосервис».

Основные показатели деятельности АО «Энергосервис» представлены в Таблице 29.

Таблица 29. «Основные показатели деятельности АО «Энергосервис».

Наименование показателя Ед. изм. 2001 г отчет 2002 г 2003 г план 2004 г план
9 мес. отчет 4 кв. план Год ожид. 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. Всего год
1. Выручка от продукции, всего тыс. руб. 49146 39038 13782 52820 15199 13938 13505 13244 55886 63170
В том числе по видам деятельности:
Реконстр. и модерн. оборудования 2614
Ремонт ТЭЦ тыс. руб. 11418 9810 4577 14387 11507 10114 9735 9904 41260 46015
Ремонт электрических сетей тыс. руб. 3130 3152 1074 4226 1331 1591 1644 1263 5829 6502
Прочий ремонт тыс. руб. 349 374 185 559 397 393 387 397 1574 2107
Услуги автотранспорта тыс. руб. 768 300 368 668 1262 1130 1159 1117 4668 5468
Прочие услуги тыс. руб. 705 1007 233 1240 702 710 580 563 2555 3078
Услуги на сторону тыс. руб. 14801 1409 99 1508
СДТУ 17975 20372 7246 27618
2. Себестоимость продукции, всего тыс. руб. 48137 37536 13252 50788 14476 13274 12862 12614 53226 59877
3. Валовая прибыль, всего тыс. руб. 1009 1502 530 2032 723 664 643 630 2660 3293
В т.ч. по видам деятельности:
Реконстр. и модерн. оборудования 101 101
Ремонт ТЭЦ тыс. руб. 235 377 176 553 548 482 464 472 1966 2399
Ремонт электрических сетей тыс. руб. 64 121 41 162 63 76 78 60 277 339
Прочий ремонт тыс. руб. 7 14 7 21 19 19 18 19 75 110
Услуги автотранспорта тыс. руб. 16 12 14 26 60 53 55 53 221 285
Прочие услуги тыс. руб. 14 39 9 48 33 34 28 26 121 160
Услуги на сторону тыс. руб. 304 54 4 58
СДТУ тыс. руб. 369 784 279 1063
4. Операционные доходы тыс. руб. 23009 17993 1352 19345
5. Операционные расходы тыс. руб. 21662 18838 1645 20483 282 276 270 265 1093 1093
В т.ч. налоги тыс. руб. 734 793 261 1054 275 269 263 258 1065 1065
6. Внереализационные доходы тыс. руб. 119 187 115 302
7. Внереализационные расходы тыс. руб. 1532 161 30 191 31 48 51 29 159 159
В т.ч. на потребление тыс. руб. 1532 132 30 162 31 48 51 29 159 159
8. Прибыль до налогообложения тыс. руб. 943 683 322 1005 410 340 322 336 1408 2041
9. Налог на прибыль тыс. руб. 866 452 149 601 194 178 173 177 722 874
10. Чистая прибыль тыс. руб. 77 231 173 404 216 162 149 159 686 1167
В т.ч. направляемая на дивиденды (70%) тыс. руб. 77 162 121 283 151 113 104 111 480 817
11. Норма чистой прибыли к с/с % 0,16% 0,62% 1,31% 0,80% 1,49% 1,22% 1,16% 1,26% 1,29% 1,95%

11.2. Бюджет АО «Энергосервис».

ДВИЖЕНИЕ ПОТОКОВ НАЛИЧНОСТИ ОАО "Энергосервис" 2002-2004 г.г. (приход)
Наименование статей Объем поступлений в том числе:
2002 2003 2004
ОСТАТОК СРЕДСТВ НА НАЧАЛО ПЕРИОДА 2 418 2 669 2 267
ПРИХОД 207 851 63 384 66 663 77 804
в том числе:
Доходы 203 851 63 384 64 663 75 804
в том числе:
Выручка от ремонтной деятельности: 143 385 23 006 54 830 65 549
в том числе:
ремонт ТЭЦ 119 594 17 264 47 112 55 218
ремонт сетей 18 703 5 071 5 829 7 802
прочий ремонт 5 088 671 1 889 2 528
Выручка от прочей деятельности: 60 466 40 378 9 833 10 255
в том числе:
услуги по грузоперевозкам 12 965 802 5 602 6 562
химанализ 2 582 580 908 1 094
Другие 44 919 38 996 3 323 2 599
Поступления всего 4 000 0 2 000 2 000
в том числе:
Займы 0
Кредиты 4 000 2 000 2 000
Наименование статей Общий объем финансирования в том числе
2002 2003 2004
РАСХОД
ВСЕГО: 151 626 63 133 67 065 77 570
Расходы на сырье и материалы 67 242 14 413 24 623 28 206
Расходы на энергию 5 479 1 878 1 685 1 916
Расходы на оплату труда с отчислениями во внебюджетные фонды 84 384 26 253 27 550 30 581
в том числе:
Оплата труда 63 030 19 920 20 431 22 679
Отчисления во внебюджетные фонды 21 354 6 333 7 119 7 902
Расходы на оплату услуг 1 439 408 488 542
Налоги к уплате 22 836 7 153 7 479 8 204
Расходы на инвестиционную деятельность 16 836 9 685 3 315 3 836
Выплата дивидендов акционерам 763 0 283 480
Расходы по кредитным обязательствам
всего: 0 0 140 2 140
в том числе:
Обслуживание кредитов (займов) 280 140 140
Погашение кредита 2000 0 2 000
Прочие расходы 6509 3 343 1 502 1 664
Резерв
Остаток (+), Дефицит (-) 2 669 2 267 2 501

Бюджет составлен на основе финансового плана. Запланировано возникновение дебиторской задолженности на конец 2003 года в размере 2400 тыс. руб., этот уровень сохранится в 2004 году. Поступление денежных средств от текущей деятельности обеспечивает в полном объеме финансирование текущих расходов, но предусматривается привлечения внешних источников финансирования для увеличения объёма запасов в 2003 г. - 2000 тыс.руб. и 2004 г. – 2000 тыс.руб..

В результате был получен бездефицитный бюджет с профицитом равным в 2002 году 2669 тыс. руб., в 2003 году – 2267 тыс. руб., в 2004 году – 2501 тыс. руб.

11.2.1. Расчет налоговых платежей.

1. Расчет НДС.

Выручка без НДС и сумма НДС к уплате на планируемые периоды равны:

в 2002 г. Во = 52820 тыс.руб., НДСВ = 10564 тыс.руб.;

в 2003 г. Во = 55886 тыс.руб., НДСВ = 11177 тыс.руб.;

в 2004 г. Во = 63170 тыс.руб., НДСВ = 12634 тыс.руб.

Затраты без НДС и сумма НДС к зачету на планируемые периоды равны:

в 2002 г. Зо = 50788 тыс.руб., НДСЗ = 4732 тыс.руб.;

в 2003 г. Зо = 53226 тыс.руб., НДСЗ = 9287 тыс.руб.;

в 2004 г. Зо = 59877 тыс.руб., НДСЗ = 10425 тыс.руб.

НДС к уплате:

в 2002 г. НДСВ - НДСЗ = 5498 тыс.руб.;

в 2003 г. НДСВ - НДСЗ = 5692 тыс.руб.;

в 2004 г. НДСВ - НДСЗ = 6265 тыс.руб.

2. Расчет налога на имущество (тыс. руб.).

2003 г. расчет В том числе
1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв.
Средняя годовая стоимость имущества 52272 13507 13215 12921 12629
Установленная ставка налога на имущество, % 2 2 2 2 2
Сумма налога на имущество 1046 270 264 258 253

Аналогичный расчет и по 2004 году.

11.3. Прогноз бухгалтерского баланса

Прогноз бухгалтерского баланса представлен в приложении

Для составления прогнозного баланса за основу был взят внутренний бухгалтерский баланс ПРП, данные о предполагаемом вкладе в уставный капитал ОАО «Энергосервис».

Основой для развития производства общества будет служить амортизация и 25% чистой прибыли (оставшиеся 75% направляются на дивиденды и 5% в Резервный фонд).

Валюта баланса в 2003 году увеличиться на 3 086 тыс. рублей, это произойдет в основном за счет роста запасов на 6 798 и дебиторской задолженности на 400 рублей, при этом произойдет снижении остатков на счетах.

В 2004 году планируется так же увеличение валюты баланса по сравнению с 2003 годом на 789 тыс. рублей. Это произойдет за счет роста основных средств на 522 тыс. рублей и появления незавершенного строительства и оборудования к установке.

11.4. Анализ финансового состояния на основе финансовых коэффициентов

Коэффициенты, характеризующие платежеспособность
Наименование показателя Обозначение 2002 год 2003 год 2004 год
Коэффициент абсолютной ликвидности Л2 - 0,07 0,102
Коэффициент текущей ликвидности Л4 - 3,42 3,17
Коэффициент маневренности функционирующего капитала Л5 - 1,315 1,223
Коэффициент обеспеченности собственными средствами Л7 1,00 0,707 0,68
Коэффициент утраты платежеспособности предприятия Л9 - 1,71 1,59
Оценка финансовой устойчивости
Наименование показателя Обозначение 2002 год 2003 год 2004 год
Наличие собственных оборотных средств СОС 5000 5816 5809
Анализ доходности
Наименование показателя Обозначение 2002 год 2003 год 2004 год
Рентабельность продаж Р1 0,038 0,0476 0,052
Общая рентабельность отчетного периода Р2 0,019 0,0252 0,0323
Рентабельность собственного капитала Р3 0,0083 0,0139 0,0233
Рентабельность основной деятельности Р5 0,0198 0,0265 0,0341

Коэффициент текущей ликвидности в 2003 и 2004 годах составит 3,42 и 3,17 соответственно, то есть на 3 рублей находящихся в оборотных средствах приходится один рубль краткосрочных обязательств, и имеет большой запас по сравнению со стандартным значением 2.

Это показывает значительное превышение оборотных активов над краткосрочными обязательствами, данный факт обусловлен тем, что предприятие только начало свою деятельность и находится в процессе поиска своего оптимального соотношения оборотных активов и краткосрочных пассивов.

Коэффициент абсолютной ликвидности в 2003 и 2004 годах составит соответственно 0,07 и 0,102, что практически соответствует выше норме (0,1-0,2).

Коэффициент обеспеченности собственными средствами уменьшится с 0,707 в 2003 году до 0,68 в 2004 году, коэффициент находится в пределах нормы (>0,1). Такое превышение говорит о значительной ликвидности баланса.

Данная структура баланса является ликвидной поэтому рассчитывается коэффициент утраты платежеспособности равный в 2003 г. и 2004 г. 1,71 и 1,59, что говорит о невозможности потери платежеспособности предприятия в ближайшее время.

Рентабельность продаж повышается с 0,038 в 2002 г до 0,052 в 2004 году с увеличением суммы прибыли от продаж. Рентабельность основной деятельности также повышается. Это объясняется увеличением прибыли до налогообложения с 1005 тыс. руб. в 2002 году до 2041 тыс. руб. в 2004 г.

Коэффициент маневренности функционирующего капитала в 2003 и 2004 годах составит соответственно 1,315 и 1,223 и будет в выше нормы (0,5-0,8). Данный коэффициент показывает, какую часть собственного капитала организация может использовать.

Наличие собственных оборотных средств на протяжении всего рассматриваемого периода колеблется около 6 млн. рублей, что говорит о финансовой стабильности предприятия.

11.4.1 Анализ прибыли

В результате расчетов, приведенных в данном бизнес-плане прибыль до налогообложения ОАО «Энергосервис» в 2003 году увеличиться по сравнению с 2002 на 403 тыс. рублей. В 2004 году так же предусматривается увеличение прибыли до налогообложения до 2 041 тыс. рублей или на 45% больше чем в 2003 году.

Это связано с повышением выручки от реализации продукции, работ и услуг на 5,8% в 2003 году по сравнению с 2002 годом. Выручка 2004 года на 13% выше относительно 2003г.

Анализируя валовую прибыль по видам деятельности ОАО «Энергосервис» можно отметить значительный рост доли выручке и соответственно прибыли от ремонтов ТЭЦ с 27,2% 2002 года до 72,8% в 2004 году.

Также фактором повлиявшим на прибыль 2003 года является уменьшение суммы операционных расходов. Сальдо операционных доходов и расходов на 2003 год запланирована на 45 тыс. руб. меньше по сравнению с предыдущим годом, что также отразилось на прибыли года.

12. Стратегия финансирования.

Основное поступление денежных средств ОАО «Энергосервис» будет получать от ОАО «Новгордэнерго» в качестве оплаты или аванса за выполненный объем работ.

Для текущего финансирования своей деятельности ОАО «Энергосервис» будет использовать овердрафт.

В 2003 и 2004 году планируется направлять 25% от чистой прибыли на развитие производства (5% направляется в резервный фонд общества, 70% на дивиденды ОАО «Новгородэнерго»).

Основным приоритетом для развития ОАО «Энергосервис» будет приобретение нового оборудования для увеличения объемов производства и расширения спектра оказываемых услуг.

Таким образом для расширения деятельности общества в 2003 году будет направлено 774 тыс. рублей и 2004 году 1 500 тыс. рублей на приобретение основных средств, что в свою очередь приведет в росту объемов производства.

Так же следует отметить, что, начиная с 2003 года произойдет увеличение выручки, и соответственно чистой прибыли от результатов деятельности ОАО «Энергосервис» в области ремонта трансформатор и котельного оборудования.

В результате учреждения ОАО «Энергосервис» и завоевания им в процессе деятельности новых сегментов рынка, ОАО «Новгородэнерго» будет получать ежегодно, начиная с 2004 года около 1 млн. рублей в качестве дивидендов.

12.1. График достижения безубыточности.

При расчете точки безубыточности с помощью метода «издержки – объем – прибыль» анализ показывает, что объем выручки покрывает затраты, хотя положение точки безубыточности близко к критическому в 2002 году по причине высокой доли постоянных затрат равной 74%.

В последующие годы ситуация выправляется и запас прочности увеличивается с 542 тыс. руб. в 2002 году до 1127 тыс. руб. в 2003 году и до 1934 тыс. руб. в 2004 году, а доля постоянных затрат уменьшилась до 60%.

Таблица расчета точки безубыточности

2002 2003 2004
Выручка 52931 55886 63170
Всего затрат 52527 55200 62003
в том числе:
постоянные затраты 38951 33277 36901
переменные затраты 13576 21923 25102
Точка безубыточности 52389 54759 61236
Запас прочности 542 1127 1934

Все расчеты, приведенные в данном бизнес-плане, наглядно демонстрируют, что учреждение ОАО «Энергосервис» является выгодным экономическим мероприятием для ОАО «Новгородэнерго» и РАО «ЕЭС России».

В результате создается конкурентоспособное общество на энергетическом рынке Новгородского региона, которое будет обладать достаточным потенциалом для обеспечения качественного и своевременного ремонта и поддержания в надлежащем техническом состоянии энергетических объектов энергосистемы и освоения новых рынков сбыта вне её.

Учреждаемое ОАО «Энергосервис» способно стабильно работать и развиваться, принося при этом существенные дивиденды ОАО «Новгородэнерго» и РАО «ЕЭС России».

Бизнес-план учреждения 100% дочернего акционерного общества «Энергосервис»

Бизнес-план учреждения 100% дочернего акционерного общества «Энергосервис»

Бизнес-план учреждения 100% дочернего акционерного общества «Энергосервис»



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы скачать образец документа

В подарок, на адрес электронной почты, которую Вы укажете при регистрации, мы отправим форму «Порядок управления дебиторской задолженностью компании»

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы продолжить чтение статьи

Еще Вы сможете бесплатно:
Скачать надстройку для Excel. Узнайте риск налоговой проверки в вашей компании Прочитать книгу «Запасной финансовый выход» (раздел «Книги»)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль