Как снизить высокую долю дебиторской задолженности в оборотном капитале

774
Для устранения высокой доли дебиторской задолженности в оборотном капитале можно попробовать кредитование под залог долга. В отличие от факторинга не придется передавать банку право на получение денег.

В статье:

  • Мероприятия по снижению дебиторской задолженности
  • Пути снижения дебиторской задолженности
  • Рекомендации по снижению дебиторской задолженности

Компания Luxoft занимается разработкой программного обеспечения под заказ. Поскольку большинство заказчиков – крупные компании и банки, условия сотрудничества зачастую определяют они. И если клиент настаивает на отсрочке платежа, приходится уступать. В случае отказа есть риск упустить проект.

По большинству контрактов отсрочка платежа составляет 30–60 дней, а затраты приходится нести сразу. При росте компании это требует постоянного увеличения оборотного капитала, из-за чего сложно избежать кассовых разрывов. При выдаче кредита банки требуют залоговое обеспечение и чаще всего в его качестве рассматривают недвижимость, товары в обороте, чего у разработчиков программного обеспечения, как правило, нет.

Мероприятия по снижению дебиторской задолженности. Кредитование под залог

Решением стало кредитование под залог дебиторской задолженности (основной актив компании). Но в отличие от факторинга не приходится передавать банку право на получение денег.

В контрактах, заключаемых Luxoft с клиентами, появился пункт, в соответствии с которым заказчик разрешает компании закладывать в банке его счета на оплату (инвойсы). Когда компания выставляет счет, она одновременно направляет его клиенту и в случае необходимости представляет в банк в качестве обеспечения. Прежде чем выдать деньги, банк тщательно изучает всю документацию по сделке. И если кто-то из заказчиков покажется ему ненадежным, в кредите будет отказано.

В случае положительного решения банк кредитует компанию на сумму, равную 80–85 процентам заявленной дебиторки. В зависимости от условий кредитного соглашения заем погашается спустя оговоренный срок (неважно, оплатил клиент или нет) либо после поступления выручки по заложенному инвойсу.

Снижение дебиторской задолженности

Теперь в компании практически не бывает кассовых разрывов. Кстати, кредиты с обеспечением в виде дебиторской задолженности обходятся не дороже обычных займов под залог недвижимости или ценных бумаг. Нет необходимости в ускорении оборачиваемости дебиторской задолженности, компания может позволить себе работать со всеми клиентами на условиях отсрочки платежа.

Автор решения - Роман Якушкин, заместитель генерального директора по финансам компании Luxoft. 

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Опрос

Какие вопросы вам задают на защите годового отчета директор и акционеры? Выберите, пожалуйста, все возможные варианты.

  • Почему столько ушло на налоги? 49.12%
  • Почему такая выручка? 22.81%
  • Если есть прибыль, то где деньги? 59.65%
  • Какие дивиденды получим? 19.3%
  • Какой результат будет в следующем году? 45.61%
  • Почему мы платим премии сотрудникам отдела «Н» если план компании не выполнен? 24.56%
  • У нас прибыль, зачем брать еще кредит? 19.3%
  • Почему не все расходы учли в налоговом учете? 19.3%
  • А почему такая большая кредиторская задолженность? 29.82%
  • А почему в августе нет выручки, ведь были заказы в работе и оплаты приходили? 12.28%
  • Какие премии в этом году вы планируете выплатить топ-менеджерам и почему? 12.28%
  • Какие результаты будут у компании через 5-10 лет. Ваши прогнозы? 24.56%
  • Если у нас убытки, может просто закрыть фирму или продать? 40.35%
  • Как мне понять, что годовой отчет составлен верно, что в нем нет манипуляций? 33.33%
  • Как обстоят дела у других предприятий конкурентов? 15.79%
результаты

Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы скачать образец документа

В подарок, на адрес электронной почты, которую Вы укажете при регистрации, мы отправим форму «Порядок управления дебиторской задолженностью компании»

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы продолжить чтение статьи

Еще Вы сможете бесплатно:
Скачать надстройку для Excel. Узнайте риск налоговой проверки в вашей компании Прочитать книгу «Запасной финансовый выход» (раздел «Книги»)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль