Просрочка без отсрочки

54
Резервы. В связи с прекращением действия указания 2156-У Банк России прогнозирует рост резервов на возможные потери на 50–90 млрд рублей. Банковская система из-за возврата к старым нормам резервирования не пострадает.

Вряд ли кто-то рассчитывал, что действие постановления 2156-У, которое предоставляло послабления по формированию резервов во время острой фазы кризиса, продлят еще хотя бы на полгода. Текст «переходного» документа 2459-У
 известен с 3 июня. Банкиры и аналитики отмечают, что переход к докризисным методам резервирования предусмотрен достаточно мягкий. «Регулятор пошел навстречу банковскому сообществу и учел его потребности и пожелания», – говорит о новом указании аналитик ИК «Тройка Диалог» Ольга Веселова. «Банки готовились к отмене послаблений. Избежать серьезного негативного влияния можно, например, за счет повышения эффективности работы отделов по взысканию проблемной задолженности», – говорит вице-президент финансовой группы «Лайф» Яро­слав Алексеев. Кроме того, банки могли заранее реструктурировать какие-то ссуды.

Плавный переход. Новое указание предполагает, что качество обслуживания долга по ссудам, оцененным с применением 2156-У, можно не менять, если на дату оценки (после 1 июля) отсутствует просрочка по этим ссудам. Что касается реструктурированных займов и кредитов, направленных на погашение других долгов перед банком, то оценка по 2156-У может действовать до новой реструктуризации или нового перекредитования заемщика. «В основном банками уже созданы резервы по проблемным кредитам, возникшим в период кризиса. Теперь досоздание резервов может выявиться у банков, которые неадекватно реструктурировали задолженность проблемных заемщиков, – говорит начальник кредитного управления банка «Возрождение» Ольга Старкова и приводит пример: кредитная организация классифицирует во вторую категорию качества реструктурированную ссуду заемщика-юрлица со средним финансовым положением. При этом по ссуде за последние 180 календарных дней было в совокупности 30 дней несвоевременно оплаченных платежей. Оценку банк вынес, используя 2156-У и ориентируясь на то, что кредит все-таки обслуживается. «Теперь же любая задержка платежей, даже на 1 день, приведет к классификации данного кредита сразу в IV категорию качества», – отмечает Ольга Старкова.
Нормативный документ 2156-У, вступивший в силу 31 декабря 2008 года, оказывал банкам в течение полутора лет немалую поддержку. Во-первых, он позволял пересмотреть в лучшую сторону качество обслуживания долга по некоторым кредитам с просрочкой «в анамнезе». Во-вторых, не ухудшать качество обслуживания долга реструктурированных ссуд и ссуд, выданных для погашения заемщиком других обязательств перед банком. По словам директора департамента банковского регулирования и надзора ЦБ Алексея Симановского, благодаря 2156-У, к 1 марта банками было сэкономлено порядка 200–210 млрд рублей (цитата по Прайм-ТАСС). Изначально предполагалось, что действовать указание будет до конца 2009-го. Но оказалось, что банки не готовы встретить новый год с новыми оценками старых ссуд. Да и возобновления кредитования, столь ожидаемого осенью 2009 года, не произошло. Действие указания продлили еще на полгода. Кстати, в отчетности на 1 июля отмена послаблений еще не найдет своего отражения. Первые изменения появятся в отчетности на 1 августа.

На ком скажется. «Вступление в силу нового указания окажет сильное влияние на банки, имеющие на 1 июля большое количество кредитов, которые вот-вот выйдут на просрочку», – предупреждает заместитель начальника управления по связям с инвесторами Промсвязьбанка Ирина Белькова. В ЦБ считают, что на досоздание резервов после отмены «льготного» режима уйдет от 50 до 90 млрд рублей. Аналитики верят прогнозам ЦБ и полагают, что 90 млрд рублей – не так уж много. «Эффект от создания резервов в прошлом году в любом случае гораздо сильнее, чем ожидаемый эффект от отмены послаблений в этом», – считает заместитель руководителя аналитического департамента компании «Совлинк» Ольга Беленькая. Действительно, несмотря на все послабления, за 2009 год объем резервов на возможные потери в системе увеличился в два раза, или на 1 трлн руб­лей. С начала 2010 года – еще на 150 млрд.
Досоздание резервов негативно скажется не только на прибыли кредитных организаций, но и на их капитале. Да, в 2009 году на фоне роста резервов выросла и капитализация системы – на 809 млрд руб­лей. Но произошло это в основном благодаря субордам от ВЭБ и допэмиссии ВТБ. С начала года капитализация банковской системы существенно снизилась, но не из-за роста резервов, а за счет майского погашения Сбербанком части субординированного займа (200 млрд из 500 предоставленных). Тем не менее не у всех банков достаточность капитала позволяет безболезненно создавать новые резервы. «Сформировать однозначный прогноз по досозданию резерва на долгосрочную перспективу в целом по банковской системе трудно. Определяющее значение в данном случае будет играть тот факт, насколько разумно отдельные банки воспользовались льготными условиями резервирования, предоставленными 2156-У. Реструктуризация должна применяться с целью оптимизации финансовой нагрузки на заемщика, испытывающего в связи с кризисными условиями временные трудности, но строго при наличии надежных и достаточных источников погашения задолженности по кредиту. Банки, которые осуществляли реструктуризации, исходя из этих принципов, серьезной дополнительной нагрузки на капитал в связи с прекращением действия 2156-У в долгосрочной перспективе не испытают», – считает директор департамента рисков Бинбанка Павел Самохвалов. «В июле, скорее всего, досоздание резервов будет незначительно, так как льготный период только что завершился и последствия адекватности проведенных банками реструктуризаций еще трудно оценить. На наш взгляд, насколько грамотно банки провели реструктуризации проблемных кредитов, можно будет понять не ранее чем со второго квартала 2011 года», – полагает Ольга Старкова. Теоретически отмена послаблений могла бы негативно сказаться на росте кредитования. Но эксперты думают, что не скажется, поскольку банки заинтересованы в кредитовании из-за избытка ликвидности и снижения маржи. И сдерживают рост их портфелей сейчас вовсе не высокие риски и необходимость создавать резервы, а низкий спрос на кредитные продукты. «Ссуды, выдаваемые банками с прошлого года, по качеству гораздо лучше докризисных, поэтому возврат к прежней методике резервирования не помешает кредитованию», – считает Ольга Веселова.

  

Основные показатели, на которые влияют резервы*

Банк

Капитал на 01.06.10,
млн руб.

H1 на 01.06.10, %

Прибыль на 01.06.10,

млн руб.

Резервы на возможные потери на 01.06.10,

млн руб.

Динамика
с начала года, %

Динамика
за 2009 год, %

Сбербанк

1137406

18,90

+86356

642214

4,16

156,27

ВТБ

563903

24,47

+27561

114666

10,19

207,84

Газпромбанк

232695

16,38

+4053

79651

-19,60

28,43

Россельхозбанк

158556

21,47

+1640

42090

33,96

121,53

Банк Москвы

119560

16,39

+7084

53499

15,70

238,66

ВТБ24

102189

15,46

+10535

46149

13,89

143,02

Альфа-банк

121893

20,40

+2853

91478

11,82

45,54

Юникредитбанк

66728

13,96

+3616

28172

30,07

116,52

Райффайзенбанк

64027

17,08

+4914

38304

10,31

90,46

Промсвязьбанк

43168

10,48

-6339

47706

22,12

92,87

Уралсиб

54523

15,59

+2755

30768

5,36

77,53

Росбанк

41289

13,36

-2013

38513

18,32

91,61

МДМ-банк

51202

16,08

-6644

54480

23,74

298,10

Транскредитбанк

35024

13,20

+2119

13796

18,35

180,22

Номос-банк

51016

18,39

+591

26590

9,69

90,63

Санкт-Петербург

33106

15,00

+447

17907

25,41

202,02

Ситибанк

32843

29,24

+4985

5697

6,46

1,58

Ак Барс

35609

15,59

+175

13276

0,49

55,93

Связь-банк

25503

21,96

+2114

92631

-0,07

-

ВТБ Северо-Запад

40195

18,85

+3772

17970

8,35

76,14

Петрокоммерц

23202

19,94

-194

16256

11,63

74,18

Межпромбанк

36426

23,32

+7273

43215

-1,19

30,97

Нордеа банк

24205

23,86

+1801

5343

-1,04

159,77

Зенит

22612

14,43

+542

8889

18,06

107,25

Ханты-Мансийский банк

26313

15,93

+549

5588

28,40

108,40

Возрождение

19568

16,83

+500

10221

11,17

99,94

Сосьете Женераль Восток

11678

15,94

-1315

8989

24,14

331,96

Русский стандарт

29531

23,90

+1648

21246

-8,63

-20,28

Центрокредит

11402

16,25

+926

7711

48,17

137,82

Абсолют банк

14805

14,88

-2897

17644

16,63

244,26

МБРР

11768

13,24

-1401

5981

39,98

61,19

Траст

13635

11,56

-581

4575

40,29

-1,81

КИТ Финанс

8233

8,53

-578

12086

19,06

206,87

Газэнергопромбанк

9188

14,41

+1296

2973

-3,83

141,43

ИНГ банк

23254

30,14

+4070

3577

-39,52

156,79

Россия

11063

15,65

+574

1975

-7,52

47,99

Московский кредитный банк

12287

12,27

+557

5239

29,50

142,78

ОТП-банк

11832

12,43

+248

9420

36,17

16,14

ХКФБ

24443

25,87

+4264

23151

3,86

70,64

Русь-банк

9801

11,33

+156

7154

4,17

77,58

МИнБ

10228

11,34

+389

1772

3,52

39,42

Русфинансбанк

17131

23,19

+2401

12239

10,11

94,73

Бинбанк

8715

12,72

-1180

5474

21,51

80,09

Дойче-банк

12203

30,96

+1107

546

4,66

84,62

Глобэкс

17936

25,15

+888

2361

-0,15

-21,48

Интеза

11571

19,96

+164

5863

29,14

125,87

Юниаструм-банк

8759

13,13

+249

2895

7,14

56,92

Кредит Европа банк

11651

21,92

+2164

7754

-2,64

118,20

РосБР

17833

34,35

+465

1999

29,59

298,11

Транскапиталбанк

11073

17,38

+429

5699

16,78

169,46

* Топ-50 банков по работающим активам.

По данным отчетности банков.

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Опрос

Вы планируете менять работу в новом году?

  • Да, планирую 36%
  • Подумываю об этом 26.4%
  • Нет, пока никаких перемен 28%
  • Это секрет! 9.6%
Другие опросы

Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Чтобы скачать файл, пожалуйста, зарегистрируйтесь

Сайт журнала «Финансовый директор» - это профессиональный ресурс для сотрудников финансовых служб и профессиональных управленцев.

Вы получите доступ не только к этому файлу, но и к другим статьям, рекомендациям, образцам регламентов и положений для управления финансами компании.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы продолжить чтение статьи

Еще Вы сможете бесплатно:
Скачать надстройку для Excel. Узнайте риск налоговой проверки в вашей компании
Прочитать книгу «Я – финансовый директор. Секреты профессии» (раздел «Книги»)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль