Как бороться с кассовыми разрывами

104
Делают так. В кризис платежи в группе компаний «Оптима» планируются исходя из текущего состояния операционных счетов.

До кризиса «Оптима» самостоятельно финансировала операционную деятельность. Изредка для покрытия краткосрочных кассовых разрывов использовалось взаимное кредитование «дочек» через управляю­щую компанию. Но после сентября 2008 года дебиторская задолженность по группе выросла в 1,5 раза. Топ-менеджмент решил ввести новую систему формирования графика платежей. Если раньше каждая компания группы строила планы в рамках собственного бюджета, то в кризис управление денежными потоками стало централизованным. Во-вторых, платежи планируются исходя из реальной, а не планируемой величины cash-flow. В-третьих, в декабре 2008 года было принято решение о создании двухмесячного резерва на фонд оплаты труда. Компании используют зарезервированные средства на выплату зарплаты и налогов на ФОТ. Резерв восполняется по мере новых поступлений. Комитет по утверждению платежей определяет, какая часть денежных средств, накопленных на предыдущей неделе, пойдет на восполнение резерва. Цель – восполнить дефицит как можно быстрее.
Планирование платежей проиcходит так:
– в течение недели компании группы принимают платежи, cash-flow суммируется;
– в пятницу создается единый реестр приоритетных платежей на следующую неделю по группе;
– в понедельник в УК проходит совещание специального комитета по утверждению платежей.
«График платежей утверждается на основании величины денежных средств, накопленных на предыдущей неделе, и реестра платежей», – рассказывает первый заместитель генерального директора – директор по экономике и финансам группы компаний «Оптима» Валерий Орлов. Из реестра отбираются платежи в бюджет, проценты по кредитам и общехозяйственные расходы. Оставшаяся сумма распределяется по проектам в зависимости от срочности. «Приоритет отдается платежам для исполнения обязательств перед заказчиком, срок по которым уже наступает, затем – платежам, позволяющим после исполнения работ или поставки оборудования получить дополнительные деньги», – поясняет Валерий Орлов. Часть средств идет на создание резерва под погашение кредитов. «Специфика бизнеса – существенное варьирование объема поступлений от месяца к месяцу. Наибольшие поступления приходятся на декабрь, на втором месте, как правило, июнь. – заключает Валерий Орлов. – Мы стараемся поддерживать величину кредитов на уровне 12% от оборота».

 

Как бороться с кассовыми разрывами

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Опрос

Вы планируете менять работу в новом году?

  • Да, планирую 36%
  • Подумываю об этом 26.4%
  • Нет, пока никаких перемен 28%
  • Это секрет! 9.6%
Другие опросы

Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Чтобы скачать файл, пожалуйста, зарегистрируйтесь

Сайт журнала «Финансовый директор» - это профессиональный ресурс для сотрудников финансовых служб и профессиональных управленцев.

Вы получите доступ не только к этому файлу, но и к другим статьям, рекомендациям, образцам регламентов и положений для управления финансами компании.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы продолжить чтение статьи

Еще Вы сможете бесплатно:
Скачать надстройку для Excel. Узнайте риск налоговой проверки в вашей компании Прочитать книгу «Запасной финансовый выход» (раздел «Книги»)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль