Ликвидность под контролем

71
Дистрибьютор компьютерного оборудования OCS теперь ежедневно считает остатки на складах, кредиторку и дебиторку.

С наступлением кризиса руководство компании стало пристально наблюдать за величиной и структурой оборотных средств. «Один из важнейших рабочих инструментов для нас – баланс покрытия оборотного капитала, в котором отражена структура его использования по направлениям бизнеса и источники обеспечения ликвидности», – поясняет вице-президент по финансам OCS Андрей Голышкин. Для него оборотный капитал складывается из стоимости остатков товаров, находящихся на складах и в состоянии перевозки, а также баланса дебиторско-кредиторской задолженности.
Вложения компании в оборотные средства покрываются собственным и заемным капиталом, привлеченным для обеспечения текущей ликвидности. Баланс покрытия компания формирует ежедневно, оперативно отслеживая весь набор показателей. «Это большой объем работы, но такой подход к измерению показателей ликвидности дает возможность вовремя заметить негативные тенденции и предпринять необходимые шаги для изменения ситуации», – рассказывает Андрей Голышкин.
Система контроля ликвидности включает оценку работы менеджеров. Набор взаимосвязанных параметров зависит от уровня и профиля сотрудника. Например, для менеджера по продажам это объем реализации, рентабельность продаж, WoS (отношение запасов товаров к объему реализации, или доля недельных объемов реализации в запасах компании). «При прочих равных снижение WoS повышает уровень отдачи рабочего капитала компании, делает бизнес более эффективным, – говорит Андрей Голышкин. – В высокий сезон WoS по продуктовым линейкам будет отражать, насколько компания хорошо подготовилась к пику продаж. В сезон низкого спроса внимательное отношение к WoS позволит избежать устаревания товаров на складе».
Топ-менеджмент OCS считает, что активизация контроля уровня оборотного капитала через управление балансом его покрытия и наблюдение за WoS стали эффективными антикризисными мерами. «За все время кризиса у нас не возникало кассовых разрывов. Компания ни разу не сорвала платежей ни одному из контрагентов», – заключает Андрей Голышкин. В результате OCS сократила зависимость от заемного финансирования со стороны банков в 6–7 раз. Летом 2008 года соотношение собственного капитала компании к заемному составляло 1 к 5 и 1 к 6. Сейчас этот показатель колеблется в пределах от 1 к 0,8 до 1 к 1,2.

 

Ликвидность  под контролем

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Опрос

Вы планируете менять работу в новом году?

  • Да, планирую 36%
  • Подумываю об этом 26.4%
  • Нет, пока никаких перемен 28%
  • Это секрет! 9.6%
Другие опросы

Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Чтобы скачать файл, пожалуйста, зарегистрируйтесь

Сайт журнала «Финансовый директор» - это профессиональный ресурс для сотрудников финансовых служб и профессиональных управленцев.

Вы получите доступ не только к этому файлу, но и к другим статьям, рекомендациям, образцам регламентов и положений для управления финансами компании.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы продолжить чтение статьи

Еще Вы сможете бесплатно:
Скачать надстройку для Excel. Узнайте риск налоговой проверки в вашей компании
Прочитать книгу «Я – финансовый директор. Секреты профессии» (раздел «Книги»)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль