«ПРОСРОЧЕННЫЕ» БАНКИ

129
Долг. Рост просроченной задолженности по розничным кредитам остановился или, по крайней мере, затормозился. Но у некоторых банков на долю невозвратов приходится уже более 20% портфеля.
Если в начале 2006 года доля просроченной задолженности в розничных кредитных портфелях банков составляла 1,85%, а в 2007-м – 2,6%, то в течение января–июня 2008-го она стабильно держится в диапазоне 3,1–3,3%. Другой примечательный момент: еще в прошлом году просрочка росла вдвое быстрее объемов кредитования, теперь же темпы начали сравниваться. В первые пять месяцев года совокупный портфель розничных кредитов увеличился на 17%, просрочка по ним – на 21%. Хотя, безусловно, показатели «подправил» кризис ликвидности, уже можно констатировать: банковский сектор значительно усовершенствовал методы работы с невозвратами. Это касается рынка в целом. Если же говорить о топ-50 лидеров кредитной розницы, то здесь ситуация вызывает меньший оптимизм. По состоянию на 1 июня 2008-го средняя доля просрочки в их портфелях достигла 4,34% против 3,98% на ту же дату прошлого года. Только 15 банков добились снижения.

Русский и международные стандарты. По относительным показателям невозвратов лидируют самые агрессивные игроки в сегменте нецелевых кредитов. У «Русского стандарта» (РС) доля просроченной задолженности в портфеле составляет 28%, вслед за ним идет Хоум кредит энд Финанс банк (ХКФБ) – 24,5%, ОТП-банк – 14,4%, Альфа-банк – 11,5%, «Ренессанс Капитал» – 9,6%.

Впрочем, представители этих кредитных организаций не склонны бить тревогу. По их словам, драматично картина выглядит только в рамках российских стандартов бухгалтерского учета. «Мы сами ориентируемся на показатели по МСФО. В соответствии с ними по итогам 2007 года доля просроченных кредитов составляла 5,5%», – сообщили в РС. В Альфа-банке уверяют, что по МСФО, в отличие от РБСУ, доля просрочки в течение года планомерно снижается. «На 1 июля 2007-го она была на уровне 8,25%, а на 1 июля 2008-го – 4,11%», – говорит руководитель отдела по отношениям с инвесторами Альфа-банка Светлана Демяшкевич. «Ренессанс Капитал» в своей отчетности по международным стандартам по итогам первого квартала также указывает более низкий показатель – 3,88%.

Если же вернуться к РСБУ, то за первые пять месяцев этого года наибольший относительный прирост просрочки продемонстрировали уже упомянутый «Русский стандарт» (с 14,9 до 28%), МДМ (с 2,5 до 5,2%), Бинбанк (с 1,6 до 4,5%), Райффайзенбанк (с 0,9 до 3,8%). В кредитных учреждениях подобную динамику объясняют опять-таки особенностями российского бухучета и внутренними процессами. В частности, МДМ – активным развитием розницы, а «Райффайзен» – объединением с Импэксбанком в прошлом году. Член правления Райффайзенбанка Роман Воробьев считает объем невозвратов приемлемым, но отказывается уточнить его уровень по внутренним оценкам кредитной организации.

Российская отчетность в отличие от МСФО учитывает просроченную задолженность, образовавшуюся в разные периоды по разным видам ссуд, одновременно. Из-за этого показатель невозвратов ставится в зависимость, в частности, от динамики роста розничного портфеля. Взять, например, ситуацию, когда банк активно ежемесячно наращивает объемы кредитования, а затем наступает стабилизация. В этом случае по «хорошим» кредитам задолженность со временем гасится, а невозвращенные продолжают «висеть», их доля увеличивается. «Отчетность по российским стандартам включает в себя всю накопленную за предыдущие годы несписанную безнадежную задолженность», – объясняет Светлана Демяшкевич. Тем временем в рамках МСФО консолидируются сведения о качестве всего портфеля, в частности учитываются секьюритизированные кредиты. К примеру, тот же «Русский стандарт» в конце прошлого года секьюритизировал ссуды на общую сумму в $1,15 млрд, чем заметно увеличил долю просроченной задолженности в своем портфеле, если считать по РСБУ. Дело в том, что обязательства перед банком, служащие обеспечением по его собственным заимствованиям, переводятся на специализированную компанию – эмитента облигаций. В отчетности по РСБУ это отражается как сокращение кредитного портфеля банка. Кроме того, секьюритизации обычно подлежат наиболее надежные ссуды.

Еще одно отличие: по российским стандартам просроченной признается задолженность, возврат которой задержан более чем на один день, а по международным – срок определяется политикой каждого банка. Альфа-банк, например, к этому показателю по МСФО относит сумму долга и проценты по нему уже на второй день просрочки. «Ренессанс Капитал», по словам старшего вице-президента Елены Елизаровой, проблемными считает лишь те долги, платежи по которым не производились более трех месяцев. В ДжиИ Мани банке просроченными признаются кредиты с более чем пятидневной задержкой очередных выплат. Помимо этого «ДжиИ» использует 10-дневый «порог толерантности»: неустойка и комиссии не начисляются заемщику, погасившему 90% минимального платежа.

Между тем определенная свобода при указании просроченной задолженности есть и по РБСУ. Так, в случае обращения в суд по сложившейся практике банк требует от неаккуратного заемщика полного погашения долга. В этом случае на счета просроченной задолженности переносится непогашенная часть ссуды и начисленные проценты, что, естественно, ухудшает показатели банка. «С прошлого года мы стали активнее обращаться в суды, поэтому уровень просроченной задолженности вырос из-за переноса на соответствующие счета не только текущих невыплаченных аннуитетов, но и всей оставшейся задолженности», – рассказывает директор департамента розничного кредитования Бинбанка Олег Соколов. Но так поступают не все игроки, причина проста – желание снизить отражаемый в отчетности уровень просрочки. Влияют на способ учета и условия кредитования, которые сильно варьируются даже внутри одного банка. Например, в договоре, который заключает «КИТ Финанс» с ипотечными заемщиками, есть такой пункт: если очередной платеж задерживается более чем на 31 день, банк вправе требовать от клиента полного погашения кредита и процентов по нему. Однако, как уверяют в «КИТе», они стараются не доводить дело до суда. Следовательно, в просрочку ипотечные займы вместе с процентами за пользование заемными средствами попадают редко.

Снижая риски. Снизить долю просроченной задолженности в первые пять месяцев этого года удалось 15 банкам из топ-50. В их числе Кредит Европа банк (с 11,2 до 9%), ДжиИ Мани банк (с 11,2 до 6%), Урса-банк (с 5,7 до 3,3%), «Сосьете Женераль Восток» (с 2,1 до 1,2%). Участники рынка отмечают, что им помогло более активное, чем раньше использование инструментов по работе с долгами: списания, передача и продажа портфелей коллекторам. По данным «Секвойя кредит консолидейшн», сейчас уже около 40% банковской задолженности передается на аутсорсинговое взыскание коллекторским агентствам.

Подкорректировать показатели Урса-банка, по словам заместителя гендиректора Владислава Хохлова, помогла продажа в этом году проблемного долга (просрочка свыше 180 дней) на 1,8 млрд рублей. Совершить аналогичный шаг сейчас готовится и Райффайзенбанк, но объем портфеля, выставленного на продажу, пока не раскрывает.

В ход идут и списания. В частности, РС в этом году списал 24,5 млрд рублей кредитов с более чем трехмесячной просрочкой. А ХКФБ в первой половине прошлого года «избавился» от 2,5 млрд рублей задолженности, просроченной более чем на год.

«Критический уровень невозврата можно определить лишь после комплексной оценки качества портфеля каждого отдельного кредитного учреждения», – отмечает директор PricewaterhouseCoopers Алан Ваксман. В Урса-банке собственным критическим пределом считают просрочку в 5–6% (просроченные проценты и «тело» кредита при задержке по нему хотя бы одного платежа более чем на 90 дней) от совокупного объема порт­феля. Задолженность с 90 до 360 дней, по словам Владислава Хохлова, передается по агентской схеме сторонним коллекторским компаниям, а «старше» – продается. Райффайзенбанк самостоятельно работает лишь на ранних стадиях задолженности (сроки банк не уточняет), а вот нарушение обязательств несколько раз подряд означает обязательную передачу просрочки коллекторам или продажу. «КИТ Финанс» подключает коллекторов лишь в случае, если ситуация доходит до суда, и он выносит решение о реализации залога по кредиту – квартиры.

Показатели просроченной задолженности крупнейших розничных банков

МестоБанкДоля просроченной задолженности в розничном портфеле на 01.06.08, %Доля просроченной задолженности в розничном портфеле на 01.06.07, %Динамика с 01.06.07, %Сумма просроченной задолженности на 01.06.08, млн рублейКредиты частным лицам на 01.06.08, млн рублейДинамика на 01.06.07, %
1Русский стандарт28,014,9882721897182-33
2ХКФБ24,527,0-9116724769364
3ОТП-банк14,413,2942562947195
4Альфа-банк11,59,42262145405896
5Ренессанс Капитал 9,6н.д.н.д.448746579н.д.
6НБ "Траст"9,56,15521242230228
7Кредит Европа банк9,011,2-2023212588975
8Восточный экспресс7,74,093187824426154
9Пробизнесбанк7,66,61786211281110
10Собинбанк6,74,9368101217711
11ДжиИ Мани банк6,011,2-47109518370143
12Росбанк5,74,332613210778731
13МДМ-банк5,22,511020623993943
14Ситибанк5,04,6912412504648
15УБРР4,713,2-6558112396134
16Бинбанк4,51,61786921520996
17МБРР4,12,4738372041849
18Райффайзенбанк3,80,9337279574188206
19Уралсиб3,73,31329217895072
20Юниаструм-банк3,34,4-25495149938
21Урса-банк3,35,7-4320756331859
22Русфинансбанк3,23,08176454984130
23Авангард2,82,9-3266940876
24Банк Москвы2,83,8-2624878810398
25ВТБ-Северо-Запад2,81,5852589367-4
26Ак Барс2,52,6-56002443167
27Балтийский2,35,1-552911277962
28СКБ-банк2,32,6-123211413689
29Союз2,22,0133741697267
30Промсвязьбанк1,90,911789445977143
31Юникредитбанк1,91,527113960068106
32КМБ-банк1,81,9-44752613571
33Петрокоммерц1,41,5-81571124283
34Центр-инвест1,31,1201941460783
35Сосьете Женераль Восток1,22,1-452832407273
36Сбербанк1,10,92513155118915843
37КИТ Финанс1,00,183136336904191
38ВТБ240,90,5662038223954189
39Северная казна 0,80,650971158136
40Россельхозбанк0,80,6445807043557
41Возрождение0,80,6361501861954
42Транскредитбанк0,80,4883154115780
43Газбанк0,71,2-44781158532
44Ханты-Мансийский банк0,70,8-191502255049
45Абсолют-банк0,40,34114937676219
46Газпромбанк0,30,11211073914648
47Номос-банк0,20,5-513213054263
48ГИБ0,20,3-242310017107
49Запсибкомбанк0,20,2-13341960454
50Санкт-Петербург0,1н.д.н.д.1513412н.д.

Размер просроченной задолженности по розничным кредитам каждого банка «Ф.» рассчитывал исходя из данных оборотной ведомости (форма 101), публикуемой на сайте ЦБ. В таблицу вошли 50 крупнейших банков по объему кредитов, выданных частным лицам (за исключением ВТБ, переводящего розничный бизнес в ВТБ24). Просрочка включает в себя задолженность граждан (резидентов и нерезидентов), в том числе индивидуальных предпринимателей.

Рекорды по невозвратам

28%

«Русский стандарт» в конце прошлого года секьюритизировал несколько портфелей кредитов на $1,15 млрд. Выпустив ценные бумаги, банк перевел большой объем «хороших» кредитов с баланса, что и стало причиной роста доли просрочки

24,5%

ХКФБ, прошлогодний лидер по проблемной задолженности, по итогам первых пяти месяцев снизил долю просрочки (на 2,5%). Подкорректировать показатели помог запуск ипотеки, характеризующейся меньшей долей невозвратов по сравнению с остальными видами кредитования

3,3%

Урсабанку за год удалось значительно уменьшить долю просрочки. Из первой десятки розничных банков по этому показателю он переместился в третью. Добиться таких результатов помогла, в частности, продажа в первом полугодии задолженности на 1,8 млрд рублей

1,2%

Сбербанк пока еще сохраняет устойчивые позиции в рейтинге банков по просрочке, однако в 2008 году этот показатель у него впервые начал расти. Причина – в корректировке кредитной политики известного своим консерватизмом банка

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы скачать образец документа

В подарок, на адрес электронной почты, которую Вы укажете при регистрации, мы отправим форму «Порядок управления дебиторской задолженностью компании»

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы продолжить чтение статьи

Еще Вы сможете бесплатно:
Скачать надстройку для Excel. Узнайте риск налоговой проверки в вашей компании Прочитать книгу «Запасной финансовый выход» (раздел «Книги»)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль