Кредитное страхование как способ минимизации рисков

2749
Чернецкая Анна
главный редактор журнала "Финансовый директор"
Cегодня многие предприятия работают со своими покупателями на условиях отсрочки платежа по поставленным товарам. При этом заранее достоверно оценить кредитоспособность покупателя компании часто не в состоянии, что приводит к различным финансовым проблемам. Поэтому финансовые директора ищут различные способы минимизации подобных рисков. Так, по словам Игоря Миронова, руководителя Отдела внутреннего аудита компании SABMiller, ООО «ТрансМарк» (сбытовое подразделение компании) работает с новыми партнерами по предоплате.

 

Со временем хорошо зарекомендовавших себя покупателей «ТрансМарк» переводит на постоплату с предоставлением им кредитного лимита. Кредитный лимит зависит от надежности покупателя и рассчитывается исходя из различных показателей. Чем больше кредитный лимит, тем значительнее дебиторская задолженность.

Денис Иванов, генеральный директор компании «Финансовый резерв», отмечает, что в их компании на этапе возникновения дебиторской задолженности определяется предельный размер рисков на конкретного должника.

Вместе с тем сегодня компании начинают использовать новую возможность по минимизации рисков работы с партнерами - страхование дебиторской задолженности. По словам начальника Управления страхования торговых кредитов ОСАО «Ингосстрах» Виктора Климова, необходимость страхования рисков неплатежей возникает у предприятий, как правило, в условиях развитой рыночной экономики, когда рынок продавца (то есть рынок, на котором продавец диктует свои условия работы) сменяет рынок покупателя (работа строится с учетом интересов покупателей). Именно в таких условиях и возникает дебиторская задолженность, которую многие предприятия пытаются оценивать по-разному. Так, по словам Дениса Иванова, основными факторами для оценки качества дебиторской задолженности в их компании являются финансовое состояние должника и хорошая кредитная история. Однако Виктор Климов считает, что последние события на мировом рынке в корне меняют представления о субъективной оценке надежности дебиторов. Сегодня достаточно много примеров, когда ни столетняя история, ни миллиардные активы не спасают фирмы от банкротства. В такой ситуации на помощь предприятиям приходит кредитное страхование.

Евгений Калабин, финансовый директор ОАО «ММВЗ», уверен, что такая возможность заинтересует многие компании. Во всяком случае для их предприятия она очень актуальна, поскольку у него есть проблемная дебиторская задолженность и, к сожалению, цивилизованными методами погасить ее не удается. «Страхованием дебиторки, насколько я знаю, занимаются факторинговые компании наряду с предоставлением своих услуг или страховые компании, но у нас этот вид страхования пока не развит», - добавляет Евгений Калабин. Виктор Станкевич, заместитель генерального директора страховой компании «РОСНО», также считает, что сегодня этот вид страхования на российском рынке не очень развит (общая емкость 10-12 млн долл. США), хотя отмечает, что большинство западных поставщиков, как правило, решают эту проблему путем привлечения национальных экспортных агентств и кредитных страховщиков, и соответственно, потенциальная емкость рынка существенно выше.

По мнению Виктора Климова, данный вид страхования в ближайшее время будет востребован в самых различных отраслях - от пищевой промышленности до металлургии. А Виктор Станкевич считает, что наличие страхового полиса на страхование дебиторской задолженности, выданного первоклассной страховой компанией, обычно является достаточным основанием для получения кредитных ресурсов, поскольку надежность страховой компании, как правило, существенно выше надежности дебиторов. Самостоятельное же кредитование под дебиторскую задолженность весьма проблематично и сильно зависит от качества дебиторской задолженности. Существенным является наличие такого покрытия и для компаний, переходящих на международную систему отчетности и готовящихся к выходу на IPO.

По словам Леонида Астрина, финансового директора ОАО «МОСМЕТРОСТРОЙ», тема страхования коммерческих рисков вообще становится все более актуальной: «Столкнувшись с необходимостью страхования профессиональной ответственности подрядчика, мы выяснили, что стандартной практики нет и вопрос решается страховщиками, скажем так, творчески. Я думаю, что страхование дебиторской задолженности и других коммерческих рисков интересует очень многих и в ближайшее время этот интерес будет только расти».

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Рассылка




© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы скачать образец документа

В подарок, на адрес электронной почты, которую Вы укажете при регистрации, мы отправим форму «Порядок управления дебиторской задолженностью компании»

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы продолжить чтение статьи

Еще Вы сможете бесплатно:
Скачать надстройку для Excel. Узнайте риск налоговой проверки в вашей компании Прочитать книгу «Запасной финансовый выход» (раздел «Книги»)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль