Формальность vs неопределенность

70
Борьба. Столичное страховое общество успешно обжаловало решение Росстрахнадзора об отзыве лицензии. Победа, может, и не окончательная, но весьма показательная.
«Столичное страховое общество» (ССО) – брэнд, который трудно назвать узнаваемым. До отзыва лицензии компания имела в своем бизнесе розничную составляющую, но очень небольшую. Более 90% собираемой премии приходилось на договоры по страхованию жизни. При такой структуре сборов, не будучи специализированным life-страховщиком, компания просто не могла не попасть под подозрение. Ведь вплоть до прошлого года словосочетания «страхование жизни» и «зарплатные схемы» были почти синонимичными. Мало того, ССО по итогам 2004 года «осмелилось» собрать почти $1 млрд.

Чиновники приняли вызов. Уже в марте 2005-го ССО получило от Росстрахнадзора первое предписание, в котором говорилось о «несоответствии условий некоторых договоров правилам страхования». Выдержав положенную по закону двухмесячную паузу и не удовлетворившись реакцией страховщика, ведомство Ильи Ломакина-Румянцева впервые приостановило лицензию общества. Примечательно, что под фразой «некоторые договоры», фигурировавшей в предписании, подразумевалась деятельность компании по страхованию финансовых рисков, которая играла весьма скромную роль в бизнесе страховщика.

ССО обратилось в суд. Президент компании Павел Логинов пригласил представлять ее интересы старшего партнера адвокатского бюро «Фогельсон, Юнусов и партнеры» Юрия Фогельсона. Специалист в области страхового права со своей задачей справился вполне успешно. Суд внял доводам истца о несоразмерности наказания допущенным нарушениям и смягчил санкцию: лицензия оказалась не приостановленной, а ограниченной в части страхования финансовых рисков. Фактически компания могла вернуться к привычному бизнесу.

Росстрахнадзор не стал оспаривать это решение, но буквально через несколько дней вновь приостановил лицензию страховщика, но уже по другому поводу. На этот раз в предписании говорилось о непредставлении в надзорный орган запрашиваемой документации. Тяжба началась снова. Не успел суд принять решение по существу, как лицензия оказалась отозванной. Соответствующий приказ датирован 27 ноября. Уже на следующий день в ходе судебного заседания представители ССО фактически заявили о фальсификации документов, послуживших основанием для принятия санкций. Они обратили внимание, что фигурировавшая в материалах дела проверка, якобы проведенная сотрудниками Росстрахнадзора 13 июня 2005 года, в этот день состояться просто не могла – был выходной (перенесенный на понедельник в связи с государственным праздником) и офис был закрыт. Но скандала не вышло – экспертиза, которая могла бы пролить свет на подлинность документов, не проводилась. Что, впрочем, не помешало ССО выйти победителем и из того процесса. Ну а в середине января 2007-го эти же и некоторые новые аргументы помогли юристам ССО успешно оспорить в арбитражном суде первой инстанции приказ об отзыве лицензии.

А что есть «схема»? Глава Росстрахнадзора Илья Ломакин-Румянцев и не скрывает, что поводом для отзыва лицензий зачастую становятся формальности, в то время как истинные причины кроются в «схемном» бизнесе страховщиков. «Можно соблюдать дух закона, обращая внимание на содержание, а можно играть по букве закона, учитывая лишь формальности, – объясняет глава Росстрахнадзора. – Иногда страховщики делают акцент на букве, поэтому, когда мы обращаем их внимание на сомнительные договоры, говорят: «Посмотрите, по документам у нас все чисто». Доказать причастность компании к «серым» схемам очень трудно. Но определить, кто из игроков рынка нечестен, не так сложно – достаточно посмотреть на адекватность тарифов, на выплаты, резервы в каждом виде страхования. Мы приглашаем руководителей компаний к себе, проводим с ними разъяснительную работу. И как только приходит понимание, санкции прекращаются. К сожалению, понимание приходит не всегда. Тогда мы начинаем действовать по правилам страховщиков, обращая внимание на формальности. Поэтому, действительно, в большинстве случаев основаниями для отзыва лицензий становятся несолидные на первый взгляд поводы. Например, непредставление запрошенных документов». У крупных операторов такая позиция находит поддержку. «У Росстрахнадзора не так много инструментов для реализации всех поставленных перед ним задач, – считает заместитель гендиректора компании «Макс» Владимир Новиков. – Фактически ничего, кроме формальных правил, вытекающих из закона «Об организации страхового дела» и небольшого количества приказов Минфина, нет».

Но у оппонентов другая позиция, как минимум не менее убедительная. «Само понятие «схема» – неюридическое, а потому назвать деятельность компании по реализации некоторых схем незаконной нельзя, – комментирует Юрий Фогельсон. – Росстрахнадзор называет схемами минимизацию налогообложения. А в это же время в юридических вузах в рамках курса «методов налогового планирования» студентов учат, как минимизировать налоги законным путем. Ведь никто еще не сформулировал, что такое «схемы». И это вопрос не к страховым компаниям, а к законодателям».

ОПЫТ: Как вы уходили от «схем»?

В марте 2005 года на одной из конференций Илья Ломакин-Румянцев перечислил несколько компаний, деятельность которых вызывала у надзорного органа подозрения. Сегодня руководители некоторых из поименованных тогда операторов рассказывают, почему они сменили приоритеты в бизнесе.

Андрей Попов, первый заместитель генерального директора компании «Якорь»:
– Задолго до той конференции, мы начали сворачивать программы страхования жизни, поэтому надзору не пришлось ограничивать нас конкретными временными рамками. Мы просто вовремя поняли, что правила игры на рынке меняются и дан довольно большой срок для привыкания к новым правилам. Нам пришлось изменить структуру портфеля, и в 2005 году учредители решили набрать новую команду менеджеров, которая начала развивать рыночное страхование – преимущественно имущественное.

Виктор Юн, председатель совета директоров компании «Стандарт-резерв»:
– В 2003–2004 годах начал расти рынок классического страхования, и упустить такой шанс, оставшись в «схемах», было бы недальновидно. Доходность этого вида бизнеса неуклонно снижалась из-за налоговых новаций. К тому же инвесторы, с которыми тогда уже вели переговоры, настаивали на развитии «классики».

Наталья Шапрова, генеральный директор СГ «Уралсиб»:
– Решение об отказе от страхования жизни с выплатой аннуитетов наша компания приняла самостоятельно задолго до 2005 года. Уже к началу 2005-го в портфеле группы не осталось таких договоров. Это решение было обусловлено в первую очередь экономическими причинами: мы посчитали необходимым сосредоточить свои усилия на развитии тех видов страхования, которые повышают платежеспособность компании и обеспечивают ее устойчивое финансовое состояние.

ПОДОЗРЕНИЯ: Для кого расчищают?

«Чистка рынка» как одно из основных занятий Росстрахнадзора на современном этапе – деятельность многогранная: борьба со «схемотехниками», удаление «недокапитализированных» компаний, наведение порядка в резервах и собственных средствах страховщиков.

Зачастую все это оборачивается отзывом лицензий. Сколько же игроков в итоге останется на рынке? «Я слышал цифру в 200 компаний, – рассказывает заместитель гендиректора «Гута-страхование» Павел Башнин. – Но я не верю в нее, думаю, что с учетом вхождения в ВТО, принимая во внимание размеры нашего рынка, «итоговое значение» будет иным. Хотя многие полагают, что именно крупным компаниям наиболее выгодна сегодняшняя чистка». «Объективные интересы рынка всегда совпадают с интересами крупных игроков, – заочно отвечает сомневающимся первый заместитель гендиректора «Росгосстраха» Дмитрий Маркаров. – Сейчас крупные страховщики в гораздо меньшей степени заражены «схемами», и в результате борьба Росстрахнадзора с этой деятельностью воспринимается как борьба с небольшими компаниями в пользу крупных операторов».

Методические рекомендации по управлению финансами компании



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа

Школа

Проверь свои знания и приобрети новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...


Опрос

Вы планируете менять работу в новом году?

  • Да, планирую 36%
  • Подумываю об этом 26.4%
  • Нет, пока никаких перемен 28%
  • Это секрет! 9.6%
Другие опросы

Рассылка



© 2007–2016 ООО «Актион управление и финансы»

«Финансовый директор» — практический журнал по управлению финансами компании

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор)
Свидетельство о регистрации Эл №ФС77-43625 от 18.01.2011
Все права защищены. email: fd@fd.ru


  • Мы в соцсетях
×
Чтобы скачать файл, пожалуйста, зарегистрируйтесь

Сайт журнала «Финансовый директор» - это профессиональный ресурс для сотрудников финансовых служб и профессиональных управленцев.

Вы получите доступ не только к этому файлу, но и к другим статьям, рекомендациям, образцам регламентов и положений для управления финансами компании.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте,
чтобы продолжить чтение статьи

Еще Вы сможете бесплатно:
Скачать надстройку для Excel. Узнайте риск налоговой проверки в вашей компании
Прочитать книгу «Я – финансовый директор. Секреты профессии» (раздел «Книги»)

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль